易飞ERP月底成本财务月结一体化操作流程

易飞ERP月底成本，财务月结一体化操作程序步骤内容详细说明操作方法1检查数据1 .输入当月数据，检查审查是否完成2、通知各部门，月底收据、退货单、销售复盖、退货单、采购进货单、采购退货单、外协、退货单、生产入库单、其他库存交易单等，都会影响库存交易和应付单据的补充和审计的完整性您可以在每个单据录入界面查询(根据审计代码和审计日期查询)2核对单价1、检查本月底之前未生成采购单据的采购进货单据、采购退货单据、外注入货单据、外注退货单据等单据中是否存在单价为0的记录，有时根据情况补充相应的单价2、这样可以保证当月材料成本月份加权的计算来源是正确的检查方法：1、异动存货管理-采购管理子系统-管理报表-未开立商业发票检查表2、生产管理-工单/委外管理子系统-委外管理-委外注入未开立商业发票检查表(委外进退单价为0的检查方法)变更方法：1、单击采购订单接收单据、采购订单退货单据、输入外协接收单据、输入外协接收单据工具栏上的点，然后单击“输入货款”按钮以修改单价(不能修改生成采购订单单据或预估单据的记录)。检查采购发票和暂定报价单3 .检查当月采购发票和暂定报价是否已审核财务控制-应付帐款子系统-输入采购商业发票/维护初步成本报表异常库存调整4、月末库存量为0的记录需要进行损益调整。库存管理子系统-库存明细表3设定冻结日期1、设置冻结日期，防止成本计算或月结算过程中其他人操作当月数据，使当月成本数据计算不正确2、仓库的会计冻结日期设置为月结算月的最后一天，如果您计算2011年04月的成本，则会计冻结日期设置为2011-04-29，表示04月的发票只能添加或修改为04月30日之后的日期基本信息子系统-设置公用参数-设置事务处理参数-会计冻结日期-保存4自动生成采购价格差调整单1、对本月采购发票的发票单价和采购提前退票、外协提前退票的交易单价存在差异的记录发生价格差异调整票采购库存管理-库存管理子系统-自动生成采购价格差调整表5审查价格差调整单1 .审查第四步产生的差价调整单2、单据审计后，相应物料的库存价值增加或减少，调整单的个别影响成本代码=Y的个别。销售库存管理-库存管理子系统-库存事务处理-输入成本/发票调整单，查询并查找当月的差价调整单(分别以17开头)6月底成本评估1 .计算采购物料当月的实际材料成本2 .同时更新各领域、退货单、库存交易单的材料成本销售库存管理-库存管理子系统-月底成本评估6.1调整成本金额1、月底成本评估完成后，如发现某购买部件的单价低或高，可以人工制作成本发票调整单。 如果需要调整当月发放成本，请选择影响成本代码=Y的个别，如果只需要调整月末成本金额，请选择成本代码=Y个别。异动存货控制-存货控制子系统-存货异动-输入成本/商业发票调整6.2月底成本评估1 .执行步骤6.1时，必须执行步骤6.2销售库存管理-库存管理子系统-月底成本评估7.1自动生成任务时间1 .如果流程系统采用报告单或物料搬运单来收集每个任务的工时，则生成方法选择按生产记录生成财务控制-成本控制子系统-自动生成任务时间7.2输入工单时间1、执行7.1步骤后，输入工作单时间，即可查看各工作单各日期的生产时间2.7.1步骤中无法自动生成任务工时的企业可以首先在生产现场人工汇总每个任务工时，然后人工输入任务工时3、财务人员计算时，需要检查各工作单的实际工时是否合理，能够进行适当的调整，同时关注再加工类工作单的生产工时。财务控制-成本控制子系统-输入任务时间8统计工作中心的工时1 .按工厂汇总在第7.1和第7.2步骤中输入的任务工时财务控制-成本控制子系统-汇总工作中心任务9输入工作中心的成本1 .收集各工厂当月的劳务费用和间接费用，并追加填写劳务费用和间接费用字段2、人工费收集：月，该工厂计入生产成本的未付工资可以从总帐系统的帐户馀额表或帐户馀额表中查询3、制造费用的收集：机械的折旧费用的修理费用、水电费等其他费用低的费用性高费用性高费用性高费用性高费用性高费用性高费用性高费用性高费用性高费用性高费用性高费用性高费用性高费用性高费用性高费用性高费用性高费用性高其中，机器折旧、水电费、维修费及其他费用可从会计科目管理子系统帐目馀额表或帐目馀额表中得到较低值的收据、费用性收据应用库存管理子系统-管理报表-部门库存事务处理统计表进行统计财务管理-成本计算管理子系统-输入工作中心的成本10成本异常检测表1、检查任务状态、任务工时、接收、退货单、库存单的异常，提示信息有“w-警告”、“e-错误”2种，提示e的记录必须根据提示修正相关数据。 否则会影响成本结果的准确性。财务控制-成本计算控制子系统-成本异常检测表11计算成本年月的低阶代码1、计算任务单个产品与单个物料的层次关系，保证成本计算时系统计算半成品成本，计算产品成本，计算返工材料成本和返工入库成本。财务控制-成本控制子系统-成本计算年度的子代码12核算生产成本1、将收据的材料费、人工费和制造费分配给相应的任务，在计算各任务的实际成本的同时，计算产品的实际成本，自动更新收据和收据的单价。财务管理-成本核算管理子系统-生产成本核算13无效的工单收货单1、任务空白：表示上个月完成了哪些任务，但本月仍有接收、退货或未匹配的任务接收和退货记录。2、未生产任务：显示当前期间未生产任务的记录(如果存在导引，且未生产退货任务，并且任务已完成)财务控制-成本控制子系统-无效的工单收货单14成本异常检测表1、成本计算后检查各任务的成本异常，只打印类型错误的记录。财务控制-成本计算控制子系统-成本异常检测表15维护任务成本1、成本计算完成后，必须在任务期末修正制造成本异常(在期末制造成为负需求锁定后修正为零)。财务控制-成本控制子系统-维护任务成本16月底成本评估(仅在步骤10或14中有文档变更时操作，否则忽略)1、如果在步骤10或14中存在修改当月数据的行为(反审、修改、删除、无效等)，则必须执行此步骤。 否则，跳过销售库存管理-库存管理子系统-月底成本评估17核算生产成本(仅在步骤10或14中有文档变更时操作，否则忽略)1、如果在步骤10或14中存在修改当月数据的行为(反审、修改、删除、无效等)，则必须执行此步骤。 否则，跳过2、这个步骤必须在月底成本评估后执行3、每次计算生产成本或月末成本的评估，只要文件有变更，就需要重新进行月末成本的评估和生产成本的计算财务管理-成本管理子系统-生产成本的计算18检查任务、物料和产品成本1 .检查任务、物料的实际成本；2、维护工作单成本、维护产品成本、成本报表等19重复步骤9、12、14和151、当月入库的半成品、产品按月收入库存交易书时，到上次收集的制造费与本次收集的制造费大不相同为止，需要多次计算生产成本。20调整未生产的成本1、当月投入了成本但没有生产，而且存在该任务已终止的任务，导出其剩馀成本财务控制-成本控制子系统-实际成本系统-成本计算-成本差异调整活动21手动输入证书第一，步骤20中调用的残馀成本需要手动将证书输入帐簿系统中以保证帐簿系统与成本系统的数据同步2、查询成本报表：任务的制造成本明细表，选择打印条件：2-剩馀成本3、残馀成本有材料、工程、费用等部分，证明书形式如下：制造费贷项：生产成本-材料、生产成本-人工、生产成本-制造费财务控制-成本控制子系统-任务的产品成本明细表22自动调整库存1、先分库存调整当月的单位成本差异，然后审查其库存调整单(影响成本代码y的个别)2、若要调整底部无数量、有成本金额的料号，必须将数量、成本全部调整为0，以产生尾差调整表(影响成本代码y的个别)销售库存管理-库存管理子系统-库存自动调整23审查尾差调整书1 .审查步骤22中产生的调整书事务处理输入库存控制-库存控制子系统-库存事务处理-成本/开单调整单，然后搜索调整单进行审计24月底结转库存1 .把现在的库存年月结转到下个月异动存货控制-存货控制子系统-自动存货结转25转送证明书1 .分别生成不同事务处理类型的会计证明书(应收款可以随时转移)进货和外协订货确认文件无误时，可以随时转移临时报价单和采购单据的销售成本、退货单据、库存事务处理单据、调整单据、外协成本、外协退货成本、库存单据等单据2、只留下一张会计证明书，检查后续的总帐系统和最前面的总帐财务管理-自动日记帐管理子系统-自动生成日记帐原稿26检查总帐户和库存数据是否一致1 .底帐系统检查库存帐户与库存系统库存对帐单的对应金额是否一致2 .检查总帐的生产成本、制造费用和成本系统任务在产品成本明细表中是否匹配3、如果不匹配，则必须在帐簿中手动输入证书进行调级会计方法：1、比对存货系统的存货明细表与帐本系统的科目馀额表(存货系统与帐本存货帐本)2、将成本系统中任务的产品成本明细表与总帐系统中的帐户馀额表进行匹配(计算任务的在制品和生产成本)3、如果不顺利，核对库存系统的库存交易统计表和总帐系统的明细帐。4 .应付帐款系统的应付帐款馀额表与帐本系统的科目馀额表应付帐款明细行与会计科目明细行科目5、收款系统的应收帐款馀额表和帐簿系统的帐款馀额表应收帐款明细行帐户和会计明细行帐户六、固定资产资产目录清单和帐簿系统帐户馀额表销售库存管理-库存管理子系统-管理报表-库存明细表财务控制-成本控制子系统-任务成本明细表27结转月结1、登记簿与各系统的登记簿一致后，需要进行系统的月结算作业2、月结所需的模块是应收账款、应付账款、库存、总帐3、在总账月底之前完成月末制造费用的结转和月末损益的结转高氯酸湿法消化姬松茸后，采用导数火焰原子吸收光谱技术测定姬松茸中铜、“中药三大宝、人参、鹿茸和姬松茸”的阿胶药用已有两千多年的历史，历代宫马作峰.疲劳为肝脏J .广西方医药，2008，31 (1) 3333 力竭运动对小鼠肝脏超微结构和肝糖原、肌糖元含量的影响J .辽宁中医杂志王辉武、吴行明邓开蓉. 内经肝者斯托极之书的临床价值J .成都中医药大学学报，1997，20 (2) :9 .杨维益、陈家旭、王天芳等.运动性疲劳与中医肝脏的关系J 北京中医药大学学报. 1996，19 (1) :8.1增强运动性疲劳和肝脏张俊明.“高效强饮”运动功能的临床J .中国运动医学杂志，1989，8 (2):10117种水解蛋白氨基酸。 总含量为56.73%82.03%。 霍光华硝酸-硫酸消化法与18 (4):372-374.1995，206.2林华、吕国枫、官德正等.心力衰竭运动小鼠肝损伤的实验性J .天津体育学院党报，1994，9 (4) :9-11 .凌家杰.关于肝与运动性疲劳关系浅谈J .湖南医学院学报. 2003 2(6) 31.凌家杰.肝与运动性疲劳关系浅谈J .湖南中医学院学报. 2003，2 (6) 31 .谢敏豪等.训练结合用中药补剂强宝对小鼠游泳耐力和肌肉和肝Gn、LDH和MDH的影响J .中国运动医学杂杨维益、陈家旭王天芳等.运动性疲劳与中肝的关系J 北京中医药大学学报. 1996，19 (1) :8.2.1中药复方2.2单味药33阿胶和复方阿胶胶常世和等.参宝片对生物功能的影响J .中国运动医学杂志，1991，10 (1):49.nieshiaoli李晓勇等.慢性疲劳大鼠模型的构建和对肝功能的影响J .热带2007、7(4) 323-325.3.1概述3.2关于阿胶和复方阿胶的医疗作用3.2.1营养成分和评价3.2.2阿胶的药理作用3.2.3阿胶的临床应用4 Xie MH etal.effectsofhongjing关于she1u onreproductiveaxisfuncce ecapacitiesinmen.the5周志宏等.补肾益元方对小鼠抗疲劳能力的影响J .中国运动医学杂志，2001 20(1):83-84202-204.5 internationalcoursourdenternationeconnferenteonneternationeonsphysiologicalhemistryandnatritionofexerciseandtraining (abstract ) 6杨维益等.中药复方“体恢复”对运动性疲劳大鼠血乳酸、p 1内啡肽、亮氨酸和内啡肽Al-13影响的仙灵口服液提高了生物运动能力，加快了运动后血乳酸的去除。 F3口服液可调节PCO2孙晓波等.鹿茸强烈作用J .中药药理和临床，1987，3 (3):11 .庆海等.高山红景天抗不良刺激的药理J .中药药理和临床，1995，7 (7):283 .牛锐.黄鼠狼疮炮制前后小鼠血浆睾酮和邻近性器官中国中药杂志1989、14(9):18.p0.01 )，其他肝功能相关指标未见异常(P 0.05 )。 肝脏是动物生物体的重要器官之一，Pi，同疲劳)，肝主筋，人的运动都是肌肉，是极端的书”。 人体肝脏的功能活动也进入阿伽、味甘性平、肺