贷款组合风险管理

本科毕业设计(论文)外国参考文献翻译和原文学科转业半级学号学生姓名指导教师列表外语文学翻译1外语文学原文8外语文学翻译贷款组合风险管理贷款简介贷款是许多商业银行的主要业务活动。贷款通常在银行的收益来源中占主导地位，是银行的最大资产。因此，其风险是与银行安全和稳定相关的主要因素之一。在银行贷款风险管理中，不管信贷标准是否松懈，投资组合的风险是否大，经济是否疲软，贷款组合都会导致银行破产和投资失败。贷款风险根据OCC的监管风险哲学，风险是潜在的意外事件，会对银行的收益产生不利影响。OCC定义了银行监管中可能发生的9种类型的风险。其他手册中也提到了这种风险，分别是信用、利率、价格、外汇、交易、战略、信誉等。其中，银行的国际业务也受到国家资产风险的影响。这种风险不是互斥的，任何银行产品或服务都会使银行面临多种风险。经过分析和讨论，OCC分别认识和评价了这些风险。风险管理的核心挑战是理解这九个风险因素之间的相互关系。通常，这些风险与彼此正相关或其他风险相关。采取减少风险的措施还可能影响类似或相关风险因素的减少或增加。例如，减少可疑贷款和有问题的资产不仅减少了银行的信用风险，而且减少了银行资产流动性风险和银行信誉风险。当两种风险消极相关时，减少其中一种风险可能会增加其他因素的风险。例如，银行通过扩大其持有的家庭住房抵押贷款业务，可以减少整体风险，而不是盲目开拓商业贷款业务，商业贷款可能会使利率风险飙升。因为利率风险很敏感，抵押贷款可以选择。贷款可能会失去银行的收入和所有资本风险。因此，通过LPM审查贷款组合的风险及其潜在影响至关重要。下一章讨论了银行贷款的9种风险。信用风险大多数银行贷款是信用风险最大、最明显的危险源。但是也会有其他银行产品，例如投资组合、透支、信用证等，为这些风险寻找平衡点。有很多衍生产品活动和服务。像外汇和现金管理服务一样，还可以显示银行的信用风险。债务人根据双方商定的期限不能偿还贷款的风险可以减少或增加银行的信用风险管理实践。银行防止信用风险的第一条防线是贷款初期信用接受过程中具有收购标准、高效、均衡的审批程序，然后员工必须将该程序放在原地。因为银行很难判断贷款机构的可疑特性、偿还能力、外部经济压力、财务状况、未确认的偿还能力等。信用风险管理，但是如果贷款继续进行，最初的信用决定可能会使贷款结构不适当，或者限制不足，从而导致破坏。信用风险管理应在贷款发放后继续进行，防止最初的信用决定是不适当的贷款结构，或监管不足而受损。传统上，银行通过集中管理个人贷款来监督整体信用风险管理。这种监管方式很重要，但是银行也要在投资组合条款中审查信用风险管理。重点管理个人信用贷款，避免20世纪80年代的信用危机。但是，如果组合风险管理方法与传统的风险管理方法结合使用，银行可以将损失减少到最低限度。贷款组合中的信用风险管理必须有效地管理风险管理，董事会管理希望了解和控制银行的风险和信用状态。为此，需要彻底了解产品组合的构成和固有风险。他们需要了解产品组合的产品结构、行业和区域地理、平均风险评分和其他聚合特性。他们要确保风险管理战略，实施过程和应用顺畅，个人贷款的风险和贷款组合很健全，贷款负责人坚持贷款。国家风险包括所有国家经济的不确定性，社会和政治条件会影响外国人债务和股权投资的支付。国家风险包括政治和社会混乱、国有化、资产收购、政府外债、外汇控制、货币贬值等。除非国家否认外债，否则这种发展可能没有贷款就无法收回。但是，收集延迟会削弱银行贷款能力。风险转移是可能性债务人不能完成偿还。债务人也许能以较低的货币成功偿还自己的债务。但是支付的货币无效，不能偿还外债，这可能与政府方针有关。例如，个人借贷很成功，当地货币的现金流足够支付外国(如美元)的债务，但国家可能无法提供足够的美元偿还外债。这种风险可能来自银行的暴露，与银行的海外暴露委员会(ICERC)评估审查。指定给ICERC的国家/地区转移风险评级适用于该国家/地区的所有银行资产。但是评价也可以将个人贷款分类，将资产暴露在信用危机中。2.3信用管理信息系统银行的LPM测试流程的有效性很大程度上依赖于信用管理信息系统(MIS)。实际上，使用强大的MIS是许多现代组合管理取得进步的原因。与此同时，很多银行正在扩大投资组合，进行风险管理的自身经营信息系统的局限性会使他们受挫。贷款组合的管理者和审查员是该信息系统持续改善的积极支持者。银行的系统或技术往往是错误改进的绊脚石，因为系统负责人和信用管理人员之间缺乏沟通。2.3.1贷款管理除了贷款政策外，信用管理主要通过控制它的银行的贷款活动、贷款审查和贷款追踪和审计来实现。在风险管理中，信用管理是独立客观的，贷款审查和审计功能是保证银行风险管理过程的必要条件。不仅是信息系统，内部财务管理也是稳定有效的。银行的贷款管理功能还可以要求高级管理人员和董事会对银行的信用文化进行评估，定期了解他们的行为是否符合银行的标准和价值。独立意味着客观事实的报告，形成公正的意见。独立性通常需要员工责任的分离和报告。但是，不能假定控制功能的独立性完全是报告线的功能。独立也在很大程度上取决于企业文化的重视，促进客观监督和建设性批评。个人或组织应该预计自己的独立性、高级管理人员、公司董事会和组织体系将支持信用文化的独立性。信用政策管理信贷政策管理日常监督中国贷款政策。这个单位决定政策是否为贷款业务提供足够的指导，决定员工是否有以下行为，报告违反政策的行为，管理政策和收购例外。如果政策需要补充或修改，首先要制定信用政策管理草案。还可以支持一般帐户维护，例如监控合同遵从性、接收财务报表、公布和及时分析。信用政策管理要对该政策的文件内容负责，包括贷款政策、贷款程序、贷记凭证和信用管理过程。这个单位必须建立正式的流程来制定实施和审阅政策指南。贷款审查贷款审查是贷款组合投资内部控制的基石。定期进行信用风险水平和风险管理流程的客观意见是必要的，是有效投资组合管理的核心。为了确保贷款审查的独立性，该过程应报告给董事会、监查院或常任委员会。董事会或委员会将批准部门的运营预算，批准该部门的负责人绩效评估，批准单位的战略和业务计划，作用于单位的调查结果，并批准行政问题。与核心行政贷款审查无关，但仍然有效。工作的独立性必须很快得到保护和实施，在信用检查过程中保持客观观点的能力。LPM评价也应该关注贷款审查的作用和效果。2.3.4监督贷款组合管理审查官将从他们的现场审查和银行监督管理贷款部门的现状中总结组合贷款的管理质量。这些审查的目的和范围将在下一节讨论。审稿人应该重点关注具有风险的产品或活动，而不是收集资料。审计员必须确认潜在风险和现有风险。因为评估是银行长期安全和稳健性的保证。2.4贷款政策贷款政策由各贷款银行的标准决定。大部分贷款政策如下。贷款机构：信用政策应明确谁有权批准信用，以及确定具体的信用批准权限。贷款限制也要同时说明。如果馆内或委员会得到共同出资资金量大的贷款，结构调整委员将获得小规模贷款的单独批准。群组核准包含两个控制项。一位审批人来自业务部门，另一位审批人来自信用政策部或其他部门。政策应说明批准程序和委员会会议的频率。贷款审批系统需要足够的灵活性，以应对意外需求，同时保持充分的监控以防止不必要的风险贷款总额限制和承诺：在贷款政策中，您可以为贷款组合生成基准资产负债表。限额应与贷款总额相关。银行会发现更容易开发的承诺限制，如果对信用周期不同阶段的历史数据参考，设置贷款限制会更容易。传统上，限制是相对于存款、资本或总资产的。这种方法的优点是更接近风险。考虑贷款组合的大小限制时，要考虑信用需求、银行资金的变动、风险下贷款组合的相对水平等。贷款分类和产品分配：贷款政策还应包括贷款类别(尤其是商业、房地产、国际和医疗)的总贷款比例标准。限额可以放在贷款类别，各种贷款的比例。例如，银行可能限制了普通消费者贷款，但也可能限制了分期付款贷款或信用卡贷款。贷款类别及产品限制联合银行直接贷款组合的构成实现战略目标。地理限制：必须确定银行贷款的市场，包括特定限制。地理限制是使银行对服务的信用需求目标与客户组相匹配。他们可以让获得贷款的员工有效地监督贷款组合。李教练很重要。贷款类型：贷款政策可以确定特定类型的贷款、需要或不需要。例如，很多银行不会因理财创业企业或其他贷款而逃避赌博忧虑。该准则应基于的专业知识贷款的员工、社区的预期信用要求和相应银行的存款结构。房地产和其他类型的短期贷款，例如，可以限制在银行稳定的一定比例，资金复杂的信用和贷款担保需要严格的规定，除非该银行职员正确分析和管理。贷款策略可用于控制或防止该银行认为不可取的特定类型贷款造成的异常损失。财务绩效标准：财务绩效标准通常基于贷款的类型和目的。要在最低限度内准备要求偿还的主要及次要来源，并掌握偿还的来源，其中需要保证人的情况。该政策可能需要最低运营资金、客户规模、外部机构信用等级等。财务信息：标准必须规定哪些类型的财务信息是必需的，以及债务人如何定期提供相应的信息。该信用政策应根据对不同贷款水平的审计营业现金流、担保人等确定企业和个人需要的财务报表。例如，审计的财务报表可能需要所有借款人的信息，比每年一定金额的贷款多。这项政策应概括为外部信用检查的要求。外部信用报告机构用于确定借款人信用的时间是什么时候，此信息需要定期更新。组合信用风险管理流程信用文化评价银行的信用文化意味着其价值，即文化和行为的总和，反映了董事和高级董事会管理银行的标准和价值。每个银行都有给人以铰链方式或暗示的信用文化。实践和银行总是有一种信用文化，这显然是整个组织的理解。高级管理人员和董事会应定期评估员工对银行信贷文化的认识以及他们所造成的行为是否符合预期。标准和价值是银行。信用文化可以有助于独立审计和内部贷款审查。信用文化影响信用流程的各个方面，如信用风险选择和收购，因此银行的销售战略必须与信用风险管理目标相协调。另外，对贷款领域的补偿制度，应补偿具有相同营业战略行为及信用风险管理目标的职员。投资组合目标和风险负担投资组合管理要高效，管理要明确传达银行的战略目标。银行还必须考虑确定每个组合段的目标、实现这些目标的业务计划、一致银行的整体计划流程等。管理必须使用这些目标建立风险负担。风险接近极限时，风险管理流程必须向董事和/或高级管理人员审查评估组合风险的级别和风险增加的原因，并采取相应措施。管理层应定期评估各个贷款部门的组合战略，以与业务营销计划目标保持一致。有效的风险管理还应包括对贷款的定期审查政策和收购标准。之前提出的政策或标准需要管理层估计银行的风险负担能力、银行的整体风险状况，以满足组合的目标。这些评估以后应与实际经验进行比较测试。投资组合管理的优点管理必须明确传达银行的战略目标。银行还必须调查具有银行整体规划流程的管理信息系统，作为每个风险组合段的目标、业务计划制定的一部分，有效组合的信用风险管理取决于管理信息系统(MIS)和合理的监管。随着产业整合和较长贷款周期的扩大，新的市场和产品领域也给银行增加了贷款组合，为银行提供了一些机会。但是，OCC观察到，一些银行信用管理信息系统的功能没有跟上这种增长。OCC鼓励银行高级管理人员和董事会成员定期评估银行的贷款和银行信用管理信息系统的可行性，信用管理信息