中小企业融资存在的问题及对策探讨

华东交通大学毕业设计书摘要随着我国市场经济的深化和经济体制改革的深化，中小企业在我国国民经济中占了一半江山，自己成为推动我国经济社会发展的支柱。 我国中小企业数量众多，经济成分多样，以非国有制经济为主体，产业分布广泛，创新研发能力需要提高，生存和发展环境需要进一步改善。 中小企业的发展存在资金不足、创新能力不足、人力资本不足、管理不规范等诸多问题，融资困难已成为制约自己生存与发展的“瓶颈”。目前我国中小企业发展资金中自筹资金占很大比例，资本市场融资基本空白，外部融资过度依赖银行贷款，获得的贷款不能充分满足发展需要。 融资困难的原因主要来自企业、金融机构和政府三个方面。 中小企业经营风险高、收益力低、固定资产少、信任度低导致融资能力下降是内在原因，中小企业与银行之间信息不对称、融资保障体系不完善和国内金融业自身整合与融资紧缩是主要原因，政府体制下的金融环境与金融体制是更深层次的原因。关键词：中小企业融资问题对策Abstractthedeepeningofmarketingeconomyandreformincohina small-and-medium-sizentershaveacontrandforhalfofthetotaleconomy.unrtrunate， thearefacceingmydifficultiesnowadays such as shortage of capital，scant innovations，lackofhumanresourcesandnonstandardmanganessoandson particular financing problems，has become a “bottle neck”，whichseveryhindersinteconomy.essentil ly， finingwaresystematicallyarranged especielyardundermarketingeconomy，thefiningmodeswilllononolybeconfinityfinitycrancialIn China，theteraretersemainfactorstheferentheforningprotecomplementofsmall-and-medium-size enterprises，namely， enterprises themselves fininfiningoragingonfigurationandgementofwhighighighmanagingrisks， porprofirofingandshort beorimportintisthattheinformationbandentersisnontheastheatheinformationandenternet financialcrissincal ated.financialcrimunstandsystementarethedeeperreasons .小型和中等企业版本；小型和中等企业版本； 财务探讨会； counter measures族目录第一章引言1第二章中小企业概况22.2中小企业的定义22.3中小企业融资渠道22.3中小企业融资特点32.4中小企业发展状况及存在问题4第三章广东荣胜超线材股份有限公司融资困境的表现形式53.1广东荣胜超线材株式会社概况53.2广东荣胜超线材股份有限公司融资困难现状73.2.1经营风险高73.2.2资讯水平必须提高83.2.3信息不对称83.3抵押和担保问题83.3.1保证市场体系不健全83.3.2银行抵押贷款门槛偏高83.3.3信用担保法存在重大问题93.4融资渠道狭窄93.5政府宏观管理体制落后9第四章我国中小企业融资困难的原因分析94.1中小企业方面存在的问题94.1.1企业资本严重不足94.1.2抵押和担保难104.1.3企业诚信不高104.2银行方面存在的问题114.2.1所有制歧视114.2.2贷款流程不符合中小企业资金周转特点114.2.3国内金融业整合和融资紧缩114.2.4高风险成本124.2.5成本收益机制与激励机制不对称，内部贷款率不合理124.2.6缺乏必要的中小企业金融服务信用担保中介机构134.2.7银行企业信息不对称与银行不利选择134.3政府方面存在的问题和原因144.3.1对中小企业认识水平低，政府歧视144.3.2政府为中小企业融资服务缺乏硬件和软件措施154.4中小企业融资难的根源分析154.4.1垄断和单一金融体制结构是中小企业融资困难的根本原因154.4.2信贷紧缩是中小企业融资约束紧迫的现实原因154.4.3社会信用环境的恶化和中小企业自身的弱点，也是引起融资制约的内在原因16第五章广东荣胜超线材股份有限公司为例中小企业融资问题的对策分析175.1加强中小企业自身建设175.2完善中小企业抵押和担保制度175.2.1明确信用担保的作用175.2.2正确处理融资机构之间的关系185.2.3制定专业信用法律制度规范185.3开拓多渠道融资195.4建设中国中小企业良好融资环境205.4.1制定符合目的的支助政策205.4.2金融机构体系的建立和完善205.4.3完善资本市场205.4.4建立中小企业信用担保体系21总结22谢谢23参考文献24华东交通大学毕业设计第一章引言改革开放30年来，我国中小企业发展迅速，占企业总数99%的中小企业超过我国GDP 60 %，税收超过50%，提供进出口贸易70%和城市就业岗位80%。 另外，中小企业也是我国自主创新的重要力量，66%的发明专利，82%的新产品开发来自中小企业，中小企业已经成为繁荣经济、扩大就业、调整结构、推进创新、形成新产业的重要力量。中小企业是我国国民经济的重要支柱，在积累社会财产、丰富市场、解决就业、技术创新等方面发挥着积极作用。 但是由于经营规模的限制，中小企业融资面临着困难。 各地区调查结果表明，中小企业普遍存在融资难问题，融资难带来的中小企业资金短缺对中小企业的生存发展产生了制约和影响。 中小企业资金紧张不仅制约了我国中小企业的发展，也对我国整体良好的经济环境产生了不容忽视的负面影响，中小企业融资难一直是阻碍中小企业发展的最大障碍。 中小企业融资问题意义重大，不仅关系到企业自身的生存发展，也关系到整个宏观经济，得不到合理的解决直接影响我国改革发展的稳定大局，通过合理的途径解决这个问题，就是资本市场的新革命，产生巨大的经济和社会效应。 因此，本文探讨的中小企业融资问题是政府、企业、社会、资本市场长期探讨的不可解决的焦点问题，具有现实意义，对未来影响深远。第二章中小企业概况2.2中小企业的定义至今为止，关于中小企业的定义，由于世界各国没有统一的规定，所以很难完全定义中小企业。 不同的国家，在不同的发展阶段，对于不同的行业，企业不断发展，中小企业是一个动态的概念。 一般来说，质量指标主要是从质量和量两方面来限定中小企业的概念，质量指标是能够量化资产总值、利润大小、员工人数、市场范围等的数据指标，质量指标是难以量化的指标，如管理效率、企业组织形式、行业地位、市场诚信度等。从新中国成立到现在，随着中国国民经济的飞跃，大中小企业的新陈代谢和发展，根据规模等其他指标，政府将中小企业划分为七次。 最近的一次是2003年2月政府制定并公布了中小企业标准暂行规定。 摘要统计表明，文章将中小企业标准分为表1表2-1中小企业标准暂行规定中小企业标准行业类型员工人数销售额(万元)资产总额(万元)工业中型小型300-2000300以下3000-300003000以下4000-400004000以下建筑业中型小型600-3000600以下3000-30003000以下4000-400004000以下零售业中型小型100-500100以下1000-150001000以下4000-400004000以下批发中型小型100-200100以下3000-300003000以下4000-400004000以下交通运输中型小型500-3000500以下3000-300003000以下4000-400004000以下邮政事业中型小型400-1000400以下3000-300003000以下4000-400004000以下住宿和饮食中型小型400-800400以下3000-300003000以下4000-400004000以下2.3中小企业融资渠道企业融资渠道是企业创立和发展的资金来源，也是企业维持生命力和创新力的源泉。 由于投资方式和手段对企业资金来源渠道的影响很大，融资渠道和融资方式可能直接相关。 目前中小企业融资有外部和内部两种渠道。 外部融资渠道主要是商业银行的间接融资和证券市场的股票直接融资，内部融资主要是企业利润和折旧资金的积累，或者企业内部股份化和中小企业所有者吸引朋友和家人的出资资金。 国外发达国家由于企业债券市场、商业股票市场比较发达，各种金融服务机构比较完善成熟，发达国家中小企业融资渠道较多，方式也比较灵活。 但国内企业债券市场、商业股票市场尚未发展，各种金融服务机构也不完善，不成熟，融资渠道较少。 有关融资渠道的详细信息，请参阅下表表2-2中小企业融资渠道框架2.3中小企业融资特点在融资渠道选择中，中小企业往往依赖内源融资。 中小企业一般设立时间短，缺乏外来融资所需的信用记录和健全财务报告，信用能力差，难以得到外部投资者和银行的信任，这主要依靠业主的出资和企业的内部积累来融资。表2-3内源融资已成为我国中小企业的主要融资方式经营年限融资方式自我融资(% )银行贷款(% )非金融机构(% )其他渠道(% )不到三年92.42.72.22.7三至五年92.13.060.354.46至10年89.06.31.53.2超过十年83.15.79.91.3合计90.54.02.62.9债务融资规模小，频率高，依赖于流动性高的短期贷款。 中小企业经营灵活性要求资产快速周转，营运资金和流动资金使用比例高的企业。 同时，中小企业自资比例较低，所需经营资金主要依赖银行短期融资。与大企业相比，中小企业依赖于企业间商业信用、设备租赁等非金融机构的融资渠道和民间各种非正规融资渠道。 中小企业贷款的需求具有季节性、紧急性的特征，但是银行贷款手续复杂，中小企业向手续简单的商业信用和民间贷款等非正规金融机构寻求很多援助。 非正规金融机构的融资成本高于正规金融机构，但能更好地应对中小企业的需求。2.4中小企业发展状况及存在的问题20世纪80年代后期，中国学者关注中小企业资金短缺问题，在评价和引入国外融资理论的基础上，从不同角度探索中小企业融资理论，到21世纪初，中国理论界首次对中小企业进行讨论，争议激烈，理论框架越来越明确，内容也越来越充实。 特别是2008年美国次贷危机以来的世界经济危机，到2011年爱尔兰债务危机、希腊债务危机、西班牙债务危机、意大利债务危机等，整个欧洲大陆陷入债务危机的困境，欧洲债务危机暂时成为各个舆论的焦点。 由于世界经济不稳定，以传统出口业务为