企业法律风险论文范文参考关于企业法律风险的优秀论文范文【10篇】

企业法律风险论文范文参考关于企业法律风险的优秀论文范文【10篇】 人类社会自16世纪中叶第一次科技革命开始便进入了漫长的社会转型期,开始了由身份社会向契约社会、由阶级社会向风险社会的转变.风险社会中,风险成为威胁人类发展的主要因素,全面风险管理成为当前社会的主要课题.法律风险作为企业风险的一种,自然属全面风险管理的一个重要内容.尤其是处于社会急剧转型的中国,在以市场经济转轨为核心的社会转型过程中,企业法律风险表现出高不确定性、多样性、复杂性、广泛性、损失严重性、投机性、以及国际化、全球化特征.本文试从法律风险的风险理论角度,探讨企业法律风险及其成因、企业法律风险的预警机制构建及其网络化、企业法律风险决策及其防控机制. 首先,本文系统地梳理了现有的企业法律风险相关理论：基于风险渊源的风险理论、基于风险管理的风险理论和企业风险管理理论.同时,对企业风险管理和企业法律风险管理国内外研究现状和发展动态进行了综述和述评. 其次,初步构建了法律风险及其管理理论研究范式.法律风险和风险一样,具有损失性、不确定性、客观性,因此,法律风险不失为一种风险.但法律风险同时具有建构性、可控性和规范性等法律属性.法律风险理论构建,无疑为法律风险及其管理理论研究范式的构建提供了前提,也为企业法律风险辨识、估计、评价、预警和决策研究奠定了理论基础. 第三,以我国开始向风险社会转型为视角,系统概括了社会转型和我国社会转型的表现形式,从社会转型的大环境中总结出我国社会转型的特征：全面性、多重性和融合性.揭示了我国社会转型时期企业法律风险特征：高不确定性、多样性、复杂性、广泛性、损失严重性、投机性、以及国际化、全球化.然后针对企业法律风险的不同类型,探讨了企业法律风险的成因.同时采用案例分析法对三鹿事件和华夏证券破产事件中的企业法律风险进行了分析. 第四,通过实证分析厘清了企业法律风险辨识、估计、评价、预警和决策的关系,分别建构企业法律风险辨识的方法体系、企业法律风险估计的指标体系和方法体系,并对企业法律风险评价的指标和方法进行选择.确定了企业法律风险预警的指标及其警戒线水平,以及企业法律风险决策的类型及决策方法.通过案例研究构建了流通企业破产法律风险估计模型并提出了优化思路,同时对企业税务筹划法律风险的合成估计方法进行了示范性改良和优化,最后深入探讨了VaR模型及方法在金融机构贷款合同法律风险评价中的应用,并进行比较优化. 第五,在对企业法律风险辨识、估计、评价进行研究的基础之上总结出企业法律风险预警的指标及其风险警戒线水平,并构建了由企业法律风险数据库子系统、风险分析子系统、和风险警示子系统共同构成的企业法律风险预警系统.同时介绍了系统的运作流程.以网络化治理理论为基础,实现企业法律风险预警机制网络化.企业法律风险预警机制网络化实际是对企业内部法律风险预警机制的优化,目的在于通过连线政府、其他企业法律风险预警系统和利益相关者终端以获取更优的评估指标、更准确的评估方法和更有效的信息. 最后,概括了企业法律风险拒绝、接受和选择三种风险决策类型,以及企业法律风险决策方法.通过案例分析探讨了人工神经网络方法在企业法律风险决策中的重要作用.提出了由企业法律风险防控机构体系、制度体系以及企业法律风险防控理念和文化共同构成的企业法律风险防控机制. 20世纪80年代以后,包括微软公司和安然公司在内的世界一些著名大企业纷纷暴露出严重的法律危机.近几年来,国内也有相当一些企业法律危机频频.人们开始意识到,随着市场经济体制的不断完善和经济全球化,以及依法治国的不断增强,企业的法律风险问题已日益突现.然而,关注这些问题的专家和学者至今尚未解决好对企业法律风险管理普遍规律性的问题,有些研究还只是停留在对一些局部法律风险管理问题的探讨.本文借助于价值链理论,结合法学、风险管理学等学科,架构了企业法律风险管理体系,重点探讨了企业法律风险的理念体系、评价体系和管理价值链的优化体系. 主要研究内容如下: (1)法律风险价值理念体系的架构.通过对法律风险理念体系的意义、作用和地位的认识,提出了基于法价值为基础的、以“公平效率观、公法观、法律风险观”为组成的法律风险价值理念体系. (2)法律风险价值理念体系的建设.利用企业文化这一载体,借助于企业文化“模糊性”这一特征,系统地提出了法律风险理念“七大系列”建设,全面拓展了法律风险价值理念建设体系的空间. (3)法律风险评价体系的建立.以ALARP原则为基础,划分法律风险三等级、风险评估三阶段.在范围定义的基础上,进行不可容忍区辨识、可忽略区辨识,以及对可容忍区的风险估计. (4)法律风险价值链管理模型的建立.以法律安全资源、法律规范和风险管理方法、输入输出风险以及风险管理价值活动单元为基本要素,以法律风险安全值的增值为主线,通过图论方法对法律风险管理价值链进行数学描述. (5)法律风险价值链管理的优化.运用图论方法和投入产出方法,以价值增值优化、价值链效率优化和成本安全率优化为主要内容,进行法律风险管理价值链的优化研究,从而实现“企业法律风险管理价值链是一个能够完成价值创造和实现价值增值的完整系统”构想. 跨国并购交易是在西方国家兴起,近年来迅速发展的一种企业商业行为,在跨国并购交易兴起的一百多年间,西方国家先后经历了五次跨国并购的浪潮.经济全球化趋势加强以来,企业跨国并购的步伐明显加快.我国企业经过了改革开放30多年的发展积累,加上“走出去”政策的支持,近年来也快速的走上了全球化发展的道路,企业实施海外并购的数量明显增加.在我国企业的海外并购活动中,美国是我国企业实施海外并购的主要国家,xx年,我国对美国直接投资额达到创纪录的140亿美元,而且在未来几年内仍将保持一定数量的增长,足见我国对美国的直接投资仍然存在着极大的潜力,在这些投资活动中,跨国并购交易占有很高的比重,近年来中国企业在美国实施海外并购的大型交易案例也不胜枚举.但是,我国企业实施海外并购尚处在初级阶段,各方面准备条件都不够充足,每年失败的海外并购交易数量仍然较多,就成功率和并购质量而言,我国企业目前的海外并购活动与我国投资大国的地位仍然存在着不小的差距.在并购交易过程中,机遇和风险总是相对的两个方面,法律风险是我国企业海外并购时面临的一个主要难题.海外并购法律风险则是我国实施海外并购时因为触犯相关的法律规定而给企业带来的经济收益不确定性和其他法律后果,它产生于并购交易前后的整个过程,由多方面因素诱发.本国企业由于多年在本地经营,对当地的法律环境已经十分熟悉,但对于实施跨国并购交易的收购企业来说,需要进入东道国这样一个相对陌生的市场环境,对于当地的法律制度、法律环境和执法尺度都需要一个适应的过程,往往难以在短时间内有效的调整企业自身以适应东道国法律,这样就产生了并购交易双方当事人企业的信息不对称现象,可能触发相应的法律风险.我国企业在美国实施海外并购交易,要经过 _审查、反垄断审查,上市公司还要接受美国证券交易委员会的审查,涉及多个方面法律,如果不能很好地熟悉当地各方面的法律规定,势必要延误并购交易的进程,付出更多的成本,造成一定的经济损失或者减少一定的经济效益.如何充分的研究海外并购的法律风险,并分析风险的成因,找出适合我国企业的应对策略,对于提高我国企业在美国并购交易的成功率和质量具有重要意义,也是符合我国“走出去”战略的必然要求,对于我国经济的良好发展,经济方式的转变和产业结构的升级也具有相当程度的作用.本文将利用文献查阅、 _、归纳分析和案例分析的方法,分析美国 _环境,以及关于 _审查、反垄断和证券交易的相关法律规定,并从这些规定中总结美国法律制度的有关特点,并据此有针对性的提出我国企业在美国实施海外并购时的风险防范措施.美国 _法律审查制度是我国企业在美国进行并购交易需要适用的最主要的法律制度,分为主动申报和强制接受安全审查两个类别.美国 _审查制度主要是由外国投资委员会负责执行,具体的审查模式主要涉及以下四个核心程序,即启动阶段、审查阶段、调查阶段以及最终的决定阶段.美国外国投资委员会还要求企业提交所需信息,具体包括其无形资产如商业系统、商标、商业秘密、数据库互联网系统、用于数据获取以及管理控制的信息系统,此外还需要企业商业经营、产品研发、关于资源能源的开发以及其他与 _相关的信息.美国 _审查制度在近年来呈现出审查范围扩大的趋势,程序法和实体法逐渐融为一体,实现了自主审查与国家监管的有机结合,申报前的非正式磋商制度和消危合同制度得到发展和完善.我国企业,特别是我国的国有企业,在美国 _审查法律制度下,可能会面临“国字号”风险、并购交易风险和认识不足、应对不力引发的法律风险.想要很好的应对 _审查法律风险,必须根据企业自身情况,作出调整和让步,寻求合作伙伴、做好对外宣传,并留出后路,建立合理的退出机制.美国反垄断法律制度是跨国并购交易涉及的又一个主要法律制度,主要由司法部反托拉斯局或者联邦贸易委员会负责审查.在审查标准上采用实质性减少竞争标准,通过界定相关市场和市场集中度判定垄断行为是否存在,并规定了审查过程中的效率标准,以及对于特殊行业的双重标准规定.在美国反垄断法律制度的发展过程中,体现出三个转变的特征,即由结构主义向行为主义的转变、由本身违法原则到合理原则的转变以及由效率过错向效率抗辩的转变.企业如果不能很好的把握这三个特征采取针对性风险防范措施,可能面对不正当竞争审查风险、反垄断调查风险以及相应的诉讼风险.为此,我国企业必须明确美国法律重点限制的内容和环节,避免“自讨苦吃”,审慎选择并购方式,并妥善处理相关的诉讼问题,与司法机构建立起信任关系,注意照顾所谓的“美国利益”.美国证券法律制度中涉及跨国并购交易的规定是证券法中十分重要的组成部分.要约收购、公开购买和协议收购这三种跨国并购主要方式都会受到证券法律制度的约束,并根据要约收购和非要约收购的分类方式规定了相应的信息披露义务,同时为了保护上市公司股东的利益,还通过法律形式赋予了上市公司股东同等价格权利、按比例出让股票权及相应的撤回权.美国联邦证券交易委员会是负责执行联邦证券交易法的主要行政部门,是美国证券行业依法设立的最高机构,负责证券交易的监管并维护资本市场的有效秩序,在行政权力上具有很高的地位.美国不存在强制要约收购制度,这一点不同于欧洲市场经济国家,因此美国证券法律制度更为完备、更加中立,并突出证券交易委员会的地位.我国上市企业如果不能妥善的应对,可能会出现并购过程中的特殊法律风险、要约收购的信息披露风险以及并购程序法律风险.除此之外,对于在美国上市的中国企业,还要根据萨班斯法案的相关规定,注意财务方面法律风险的防范.我国上市企业走出去时,应该选择安全妥当的并购支付方式,认真履行信息披露义务,做好收购目的、经营计划的宣传,同时调整并改善公司内部治理结构,做到企业跨国并购交易的本土化经营.除此以外,劳工问题和环境保护问题也是我国企业在美国常见的跨国并购法律风险引发因素,为此,企业一定要做到本土化的调整,改变在国内经营发展过程中积累下来的不良习惯.我国企业在美国实施并购交易的过程中,遇到的法律风险往往是企业事先难以想象的,这在一定程度上反映出我国企业对于在美国实施海外并购时的法律风险缺乏必要的认识和防范意识.如何提高企业的法律风险规范意识,把握国内法律环境和美国法律环境的差异,积极地采取有针对性的措施,才是我国企业在美国实施海外并购时应该重视的关键环节. 近年来在我国经济高速增长的背景下,我国企业海外并购的步伐正逐渐加快.xx年 _全球肆虐,我国企业海外并购却*迭起,迎来了新一轮的高峰,成为我国企业“走出去”的标志性一年.xx年我国企业发生海外并购事件38起,披露金额为550亿美元,较xx年增幅达105.4%.值得关注的是,尽管海外并购规模在不断扩大,但是我国企业海外并购的历程却步履艰难.受诸多因素的制约,我国有将近70%的企业的海外并购均以失败告终.特别是自xx年中华网被告上美国法庭以来,先后有联想、TCL、UT斯达康等多家公司在国外遭遇了法律风险.我国企业在海外并购过程中屡遭法律诉讼的尴尬现象,恰恰凸显出我国企业在法律风险防范上的整体“缺课”.因此,对我国企业海外并购的法律风险进行深入研究、披露是一个现实而又紧迫的重大课题.究竟我国企业在海外并购过程中会面临哪些法律风险,形成这些法律风险的重要因素有哪些,如何才能有效防范海外并购的法律风险,是本文将予以探讨的问题. 本文首先对我国企业海外并购的现状进行了深入阐述.概括了我国企业海外并购的发展历程,并分析了我国企业海外并购的特点,指出我国企业的海外并购仍然以国有企业为主导,并购的行业领域和区域日趋广泛.其次,本文分析了我国企业海外并购的动因,并统计了我国央企近10年来的并购案例,指出我国央企业海外并购的动因主要是获取战略性资源,而民企的海外并购动因主要是为了开拓海外市场.在此基础上,笔者对目前企业海外并购的法律规定进行了深入分析,其中国内法律规定包括母国、东道国对投资限制、竞争秩序、证券市场收购的法律规定,国际法律规定包括双边协议规定、多边协议规定、区域法律规定和国际惯例.这些法律规定深刻的阐述了目前企业在海外并购中面临的复杂法制环境,从而为下文定量分析海外并购的法律风险奠定了理论基础. 第二,本文在对企业访谈的基础上,分析了我国企业在海外并购中所遭遇的法律风险案例.其中,并购实施的法律风险案例主要从母国审批、东道国审批、反垄断、反并购四个角度分析了腾中重工收购悍马案、中海油并购优尼科案、中集集团并购博格案、中国铝业并购力拓案四个案例.并购整合的法律风险案例主要从民事法律风险、行政法律风险、刑事法律风险分析了首都钢铁收购秘鲁铁矿案、海信与西门子商标案、上汽集团收购双龙汽车案、五金矿产并购巴西炼铁厂等案例.这些案例从不同的法律风险后果阐述和分析了我国企业在海外并购中容易遭遇法律风险的原因,为下文的定量研究奠定了基础. 第三,本文在上述案例分析和相关法律风险研究成果的基础上,分析和归纳了包括并购企业、母国管辖、东道国管辖、目标企业构成法律风险的四个潜在因素,共26项测量指标,形成本研究的初始假设.其中,收购企业因素参考了由北京大学金融法研究中心设计的我国上市企业法律风险研究量表,东道国管辖因素参考了等Douglas Cumming的相关测量问题项,母国管辖主要参考了南开大学曹征博士有关我国企业海外投资的法律风险测量项,目标企业因素则主要根据Maidique and Ziger的量表设计. 第四,本文利用粗糙集定权的组合评价方法,根据法律风险的三个典型特征,以并购实施法律风险、并购整合法律风险作为风险后果、以风险因素潜在变化作为可能性建立了三维法律风险评价模型,从风险可能性和风险后果对海外并购的法律风险进行评估,度量指标采用法律风险因素集所包含的26项变量和5项风险后果测度指标,并以样本企业1西飞集团购并购FACC公司作为案例进行了法律风险评估研究.这种从法律风险后果和风险可能性全面的组合评价方法,相比于以往只从单一后果变动的评价方法,可以更全面地刻画海外并购法律风险的数量特征,反映法律风险的本质内涵. 最后,针对我国企业海外并购法律风险产生的原因,提出相关的法律风险防范措施.这些防范措施主要从并购企业,我国政府、*机构三个角度出发,为较大程度的减少我国企业海外并购的法律风险与损失提出了政策建议. 伴随我国社会主义市场经济的建立与完善、全球经济一体化进程的加快,我国企业的改革发展取得了巨大成效,企业的国际化经营已经成为大趋势.但是,中国企业在国际化运作中也暴露出其法律软肋.这不仅引起了政府部门的高度重视,同时也激发了理论界的研究热情,尤其是对法律风险防范与管理手段之一的合同管理.在对风险管理、合同管理、法律风险理论研究综述的基础上,提出了本研究的着力点合同