F融资担保公司基于全面风险管理框架的风险管理研究

分类号华盛顿特区号码审计专业硕士论文论文标题：基于综合风险管理框架的融资担保公司风险管理研究年级，班级：学生姓名：教师：答复日期：摘要随着经济的快速发展，信用债务担保应运而生。被担保主体资质较差，其中52%为资质存在偏差的城市投资企业。主要评级很低，相当一部分私人债务没有披露主要评级。除企业债券(主要是城市投资债券)外，主要是中小企业私人集合债券、中小企业集体债券和中小企业集体票据。对于融资性担保公司的管理来说，如何降低风险已经成为一个必须考虑的难题。本文从F融资担保公司风险管理的现状出发，提出了F融资担保公司风险管理中存在的一系列问题，并从全面风险管理的角度，探讨了如何确立管理目标，如何识别和评估担保风险，如何减少担保风险问题，以及如何保证全面风险管理体系的健康发展和顺利运行。具体研究内容如下：第一部分主要对论文的研究背景、意义、创新与不足、国内外研究现状以及论文的总体内容框架进行了概述，从而揭示了论文的实际研究价值。第二部分主要阐述了风险和风险管理的定义、风险管理理论的发展、风险管理的原则和常用方法、全面风险管理的内涵、全面风险管理的框架和全面风险管理的主要内容，并对融资担保公司的全面风险管理进行了分析。第三部分主要阐述了F融资担保公司的基本情况、组织结构、人力资源和业务流程，然后对F融资担保公司的风险管理现状和风险管理中存在的问题进行了较为深入的分析。在此基础上，对F融资担保公司的风险管理环节和风险点进行了相应的识别。第四部分主要探讨F公司全面风险管理体系的构建思路，设定风险管理目标，进而提出F融资担保公司全面风险管理的实施对策。第五部分主要对全文的研究进行总结，并对未来的研究进行展望。本文的研究基于风险管理、全面风险管理和融资担保公司风险管理的特点和构成。因此，构建的全面风险管理体系框架对F融资担保公司风险管理的改进具有一定的指导意义，也为其他融资担保机构的风险管理提供了一定的理论和实践应用参考。关键词：融资担保管理系统风险管理摘要随着经济的快速发展，信用债务担保这一新生力量异军突起。主要是担保资质较差，52%为资质偏差的城市投资公司。主要评级很低，相当一部分私人债务没有披露主要评级。除企业债(主要是市投债券)外，对于许多中小企业来说还有民间债、中小企业集体债券和中小企业集体票据等.对于融资性担保公司的管理来说，如何降低风险成为一个不得不思考的问题。本文以F融资担保公司风险管理现状为线索，提出了企业风险管理中存在的一系列问题，并从整体风险管理的角度阐述了如何确立管理目标，如何开展风险担保的识别和评价，以及降低风险担保中存在的问题的健康顺利发展。如何保证全面风险管理体系的运行？具体研究内容如下3360第一部分主要是关于研究的背景、意义、创新与不足、国内外研究现状以及描述框架的总体框架，从而揭示本论文的实际价值；第二部分主要对风险和风险管理的定义、风险管理理论的发展、风险管理的理论和方法、全面风险管理的内涵、全面风险管理的框架和全面风险管理的主要内容进行了论述，并相应分析了融资性担保公司的全面风险管理。第三部分主要是对融资性担保公司的基本情况和融资性担保公司的组织结构和人力资源、业务流程进行了描述，分析了融资性担保公司的现状，然后分析了融资性担保公司风险管理中存在的问题，并在此基础上对融资性担保公司的风险管理和风险进行了相应的认识。第四部分主要论述F公司全面风险管理体系的构建，同时设定风险管理目标，进而提出F融资担保公司实施全面风险管理的对策。第五部分主要对研究进行总结，并对未来的研究进行展望。本研究旨在构建一个全面的风险管理、风险管理和融资性担保公司风险管理的特征，以此为基础，构建一个全面的风险管理框架对完善融资性担保公司风险管理具有一定的指导意义，为其他融资性担保机构的风险管理提供一定的理论和实践应用参考。关键词：风险管理融资担保体系目录第一部分绪论3一、研究背景3二、国内外相关研究综述4（一)国外研究综述5（二)国内研究综述6（三)文献评述8三、本文的研究思路与写作框架9（一)研究思路9（二)写作框架9四、论文的研究方法10五、论文的创新处和不足11第二部分融资担保公司全面风险管理11一、风险及风险管理11（一)风险及风险管理界定11（二)风险管理理论发展12（三)风险管理原理及常用方法14二、全面风险管理理论16（一)全面风险管理内涵16（二)全面风险管理框架17（三)全面风险管理主要内容18三、融资担保公司全面风险管理19（一)融资担保概述19（二)融资担保风险特点20（三)融资担保公司的风险构成21第三部分F融资担保公司风险管理现状及风险关键点识别23一、F融资担保公司概述23（一)F融资担保公司基本情况23（二)组织结构与人力资源情况23（三)融资担保业务流程24二、F融资担保公司风险管理现状及存在问题26（一)F融资担保公司风险管理现状26（二)F融资担保公司风险管理存在的问题31三、F融资担保公司风险管理环节及风险点识别35（一)担保机构自身的风险35（二)受保企业的风险35（三)合作银行的风险36（四)政府部门的风险36（五)担保体系的风险37第四部分F融资担保公司全面风险管理体系构建及实施对策37一、F公司全面风险管理体系构建37二、F公司全面风险管理目标设定39（一)全面风险管理战略目标39（二)全面风险管理运营目标39（三)全面风险管理报告目标39（四)全面风险管理遵循目标40三、F公司全面风险管理实施对策40（一)改进公司组织结构40（二)设立内部各系统的制衡制度42（三)构建全面风险管理信息系统42（四)完善风险评估体系44(5)科学构建综合风险监管机制51第五部分研究结论和展望56主要参考文献58第一部分是绪论一.研究背景随着世界经济的发展，中小企业逐渐成为国民经济发展的重要组成部分。然而，由于中小企业经营中的一系列问题，融资困难日益成为制约中小企业发展的主要原因。因此，日益壮大的急需信贷支持的中小企业为担保行业提供了巨大的市场。中国的担保业始于1998年中期。随着中国经济的快速发展，担保行业已经逐步形成。然而，近两年来，由于担保行业的不规范经营和高风险性质，担保行业的发展一直笼罩在阴影之中。统计显示，截至2012年底，广东省融资性担保机构担保余额为1445亿元，较2011年下降37亿元。净利润达到10亿元，比2011年下降了30%以上。中国经济发展形成的巨大市场容量吸引了大量资本迅速进入担保行业。各种担保公司如雨后春笋般涌现，但发展态势参差不齐：一些担保公司的担保杠杆放大倍数过高，风险加大；一些担保公司挪用资金投资或投机股票。还有一些担保公司甚至帮助企业“骗取贷款”；还有一些担保公司进行虚假出资、闲置经营、非法吸收公众存款、高息贷款等。当中小企业面临财务困难等问题时，一些会选择融资性担保企业为其提供金融融资服务，但对于融资性担保企业来说，他们在提供服务的同时也承担着不可估量的风险，因此担保企业对风险的控制决定了他们能否在担保行业中顺利生存和发展。从担保公司的外部环境来看，家中小企业是担保服务的对象。由于一些中小企业内部管理不规范，基础信息被隐瞒，中小企业已经成为一个高风险群体，直接导致中小企业信用额度的降低。面对高风险群体，社会上融资性担保企业的整体信用环境和法律环境不容乐观，使得担保公司往往“越担保，越担心”；从担保公司的内部环境来看，我国的