中心幼儿园内控总结

*中心幼儿园内部控制基础性评价工作总结根据*县财政局 *县审计局关于全面推行行政事业单位内部控制做好基础性评价工作的通知 (富财发201664号)的要求，年度审计工作完成情况报告如下一、建立“三位一体”内审工作结构，提高内审质量和效益校内审计部门指挥预算执行审计，以经济责任审计为线索，构建以工程建设审计为重点的“三位一体”内部审计工作结构，科学合理安排内部审计工作，切实履行内部审计监督和服务职能。(一)实施学校级财务预算审计调查，促进规范管理(二)深化领导干部任期经济责任审计，明确经济责任1 .完善经济责任审计程序经济责任审计是一项政策性、业务性、程序性强的工作，审计在总结过去经验的基础上，进一步规范执行标准，完善审计程序，透明审计事项的公开。 一是实施审前公告。 公告期间，教职工对审计人员履行经济责任的有关事项，可以以信息平台、信件、电话、面谈等方式，向组织部、纪检监察所、审计所反映问题。 这提高了经济责任审计的透明度和公众参与度。 二是实施审计承诺。 召开评分会，通报审计事项，介绍不同层次的教职人员代表，充分听取群众对被审计领导干部的意见和评价，民主评价领导干部工作期间的履行职务情况。 三是实施审计报告的探讨。 认真研究了经济责任审计报告中披露的所有经济事项，在实现事实明确、证据充分、结论正确的基础上，形成审计报告初稿，征求被审计对象的反馈意见并最终确定下来。 四是实施前后经济责任事项的交接。 审计结果显示，完善前后经济责任事项的交接和有问题的后续整理改革，加强领导干部的经济责任意识和自律意识，使“新官”忽视旧账，保证工作的继续性。二、加强制度创新，推动有序开展内审工作规范校内审查部门重视实践积累和调查研究，保证工作中积极创新，内审工作规范有序有效。一是树立建设性审计理念。 在查明具体问题、找出漏洞的基础上，从更多、更好的制度建设水平提出可操作性审计建议，帮助关键部门优化管理。 二是树立审查与纠正的结合理念。 重视审计结果的运用，审计结果的执行整改发挥完善内部统制的作用。 把监察结果真正变成管理的自觉行动，纠正管理偏差，防止和降低经济风险。 三是确立和谐审计理念。 客观评价自己的作用，依法科学开展审计工作，实施协调审计，形成纪委、审计、财务、资产、物流、审计等多部门互动监督局面，建立良好的信息通信渠道，有效促进审计目标的实现。三、进一步加强审计团队自我建设，提高内审员综合素质。 建立“政治强大、业务精练、作风正确”的内审团队，是监督团队建设的奋斗目标。 一是加强职业道德教育，提高职业道德修养。 要求内审员严格遵守内部审计人员职业道德规范，在履行职责时实现独立、客观、公正和勤奋，遵守工作规律。 二是切实开展教育培训活动，提高内审员专业能力。四、内审工作开展的经验和体会(一)重视领导支持是做好内审工作的重要前提领导的重视程度越高，内审发挥的作用也越大。 我们特别重视与该校领导沟通，定期报告内审工作进展情况，听取学校领导指示和要求，在工作中得到学校领导的重视和支持。 为学校领导人的真实性和对监督的重视，给内审营造了良好的氛围，为工作的顺利开展提供了有力的保证。(二)与部门合作是提高审计效果的重要支持在内审工作中，审计处和相关职能部门相互联系、协调合作，建立跨部门联动机制，是提高审计效果的重要支持。 一是充分发挥经济责任审计业务联合会议制度的功能，按照给予的工作责任，各部门统括其职务。 二是建立部门间相互沟通协调制度，促进审计顺利开展，帮助被审计机构在“堵塞、防止、促进”等方面解决问题。 三要注意审计本身要放在正确的位置，在工作中把握位置，不超越位置，监督，不干涉的原则。(3)兼顾监督与服务是体现内部审计价值的重要途径必须正确处理监督与服务的关系。 监察的目的是通过监督和服务，让学校和部门加强内部管理，堵塞漏洞，做好整篇文章，提高效益。 因此，必须严格依法审计，纠正被审计机构的违反问题，从创造价值和提高管理利益方面提供咨询和指导，帮助被审计机构解决实际问题。五、存在的问题和不足一年来，校内审查工作取得了一些成绩，但上级主管部门、学校领导和群众的要求和期望仍存在一定差距，工作仍存在弱点和不足之处。 一是内审工作的复盖面有限。 一些重要的审计工作，如内控审计、科研专业经费审计、大宗设备采购审计等尚未开展。 二是内审能力仍然不足。 内审工作长期面临工作量大、任务安排严、人员少的局面，对审计工作质量和效率有一定影响。 第三，内审员专业面较窄，“一专业多能”综合业务素质需要培训和提高。面对校内