企业现金管理重要性及其模式探究

企业现金管理的重要性及其模式探析摘要：近年来，随着中国经济持续稳定增长和企业规模增长，企业资金往来频繁、庞大。 在这种背景下，加强企业现金管理尤为重要。 实际上，企业在加强现金管理的过程中，通过对企业处于闲置状态的现金进行最大限度的调动，可以有效地防止现金不足带来的负面影响。 目前我国经济发展状况过于复杂，企业在现金管理过程中容易出现很多问题。 本文在此基础上，分析探讨企业现金管理的重要性及相关现金管理模式。关键词：企业现金管理重要性管理模式随着改革开放的推进，我国经济建设大发展，在此背景下，我国企业发展规模日益扩大，日常资金往来金额不断上升，在此基础上，有关机构逐渐加强了企业对现金的管理。 实际上，在加强企业现金管理的过程中，可以有效地推进企业发展和经济效益的提高，有效地回避现金不足引起的企业发展问题。一、企业现金管理的重要性分析1 .实现企业价值作为评价企业价值的标准之一，企业收益能力的高低成为各大企业关注的问题。 实际上，在企业获利的过程中，大多涉及到现金流的管理。 在此基础上加强企业日常资金流动中相关管理，通过相关管理实现企业价值判断，并在此基础上优化财务会计政策调整，实现企业价值，确保企业资金流动向科学化、合理化的方向发展。2 .为企业创造价值相关实践证明，加强企业现金管理不仅能有效实现企业价值，而且能为企业创造更好的价值，实现企业经济效益的获得。实际上，企业在日常运营过程中，需要经过采购、生产、销售、售后服务等一系列环节。 开展这些环节需要资金支持，可以确保进展的秩序和合理性。 在此基础上，在企业生产过程中，加强现金管理，有效推进企业持续经营，为企业创造价值。流程中的每个节点都必须利用现金来维持，为了维持企业的持续经营，必须维持现金生产经营过程中的合理循环。 实际上，只有企业实行有效的现金管理，才能最大限度地推进企业现金流动，迅速将资源转化为商品，经过商品销售，获利回收本金，实现经济效益的获得，从而推动企业持续经营的发展。3 .提高企业价值目前企业在加强现金管理的过程中，可以有效地提高企业价值。 事实上，随着我国社会主义经济的发展，企业在实际发展过程中必须面临严重的市场竞争。 在这样的背景下，企业通过扩大再生产，可以提高自身竞争力，提高企业的经济效益。在这种背景下，企业要加强现金管理，用企业资金购买新设备，引进新技术，最终实现企业发展和竞争力的提高。 以笔者自己的单位为例，本单位在进行绿化作业的过程中需要很多人手，所以企业的支出很大。 这样，引进先进设备可以减少人力资源开支。 实际上，推进了这种做法和企业的后续发展，在一定程度上推进了企业资金的合理运营，提高了企业价值。2 .企业现金管理模式的应用1、统制统治统筹控制指的是企业财务部门在实行现金管理的过程中实行的现金支付工作。 事实上，这个环节需要相关人员进行必要的现金收支认可，尽量实现现金收支的平衡。 相关实践证明，在企业现金管理过程中，可以运行控制系统模型，有效提高企业现金流效率水平。以该部门为例，我部门的主要收入有集团资助、居民电费和游泳馆入场费收入三条途径。 在此基础上，在加强现金管理的过程中，加强相关收入的获取，结合实际绿化养护工作，安排相关资金支出。 事实上，通过这种统一的收支方式，可以实现企业现金最合理的运用，提高现金流动效率。2 .支付准备金准备金交付是财务部门在一定期限内，将一定的现金交给各部门，推进企业整体的正常运营。现在准备金的支付作为企业推进现金管理过程中的重要补充方式，已经在实际现金管理过程中发挥了重要作用。 以江苏省某企业为例，该公司在进行现金管理过程中，逐渐采用预付款的支付方式，相关财务管理部门设立独立账户向各部门支付预付款。 这笔现金的具体支付权由各部门决定。 这里需要注意的是，各部门应根据支付审核程序，利用有关文件、发票进行有关清算。三、结算中心在企业现金管理过程中，除上述两种管理模式外，还需要构建结算中心的管理模式。作为企业现金管理的核心环节，建立结算中心可以有效地实现财务部门企业现金流动的结算。 在实际构建过程中，结算中心能够独立管理资金的结算、采购、管理、计划和控制，有效地实现了资金流的调整和使用，最终实现了资金的有效利用。 结算中心的主要组成部分主要分为账户设置、现金管理模式、存款管理、外部结算管理。所谓账户设置，就是通过设立独立账户，实现财务部门对企业现金的经营权和决策权的好处，就是有效地消除暗箱操作行为的发生，实现企业资金利用效率、科学、合理。与传统的现金管理模式不同，结算中心的现金管理模式在构建过程中以协商方式实现了在分行的设置。 以某企业为例，该企业在发展过程中扩大公司规模，想设立子公司的背景下，在子公司时钟上设立相对独立的内部账号，根据相关协议拨打子公司资金，可以实现资金的合理运营，推动企业整体的发展进步。在企业存款管理过程中，财务部门在进行企业存款过程中应考虑存款利息，确保资金存储业务能否取得良好的经济效益。 在贷款管理过程中，有关部门要重视企业的信誉、限额，在这项技术上要设置期限警告和偿还催款等环节。 事实上，企业在发展过程中，为了推动相关业务的发展往往需要贷款。 在此基础上，银行在与企业开展融资业务的过程中，需要科学评价企业的信誉，并根据相关评价结果来决定企业的融资额。企业的外部结算管理，在有关部门进行对外支付之前，必须事先向结算中心申请。 结算中心根据企业的整体现金管理，向申请部门支付。 实际上，采用这种方法进行现金管理，可以实现资金合理运转，有效避免资金短缺问题，实现企业有效发展和获得经济效益。结语近年来，我国经济的发展和社会主义市场经济的进步，使企业在实际发展过程中面临着复杂多变的环境。 在此背景下，企业为了发展自己的利益，必须采取相应的措施，提高自己的竞争力，在此基础上，我国企业逐渐加强现金管理，在实际管理过程中推动了相关经济效益的获得。 本文主要分析了企业现金管理的重要性和相关管理模式的探讨，笔者认为，随着我国相关企业的关注，在实际发展过程中采取相应措施，我国企业经济必然会长期发展。参考文献1冬琴.企业现金管理的重要性和模式探讨J .管理观察，2015，(10):131