第十章 融资类金融中介课件

第十章融资性金融中介机构第十章融资性金融中介机构第十章融资性金融中介机构融资性金融中介机构根据其从事的业务性质及其在金融活动中的作用进行划分。融资性金融中介是经营货币信贷业务并提供金融服务的金融中介。分为以存款为基础的金融中介，主要业务是吸收存款和向个人和机构发放贷款的金融中介；以及非存款金融中介。存款金融中介：包括商业银行、储蓄银行、信用社等。在存款金融中介中，商业银行是最全面的机构，信用社、储蓄银行等机构相对不如商业银行。第十章融资金融中介第十章融资金融中介第一节融资金融中介的特征第二节存款金融机构的运作第三节存款金融机构的经营管理第四节非存款金融机构第十节融资金融中介第一节融资金融中介的特征第一，融资金融中介的产生和发展第二，融资金融中介的性质第三，融资金融中介资产和负债的特征第四， 融资性金融中介的功能第十章融资性金融中介首先，融资性金融中介的出现和发展，早期金融中介的出现是与商品经济和对外贸易联系在一起的，最早的金融中介是商业银行。 1694年在英国政府的支持下私人成立的英格兰银行是最早的股份制银行。最早的储蓄机构起源于18世纪的意大利。这是一家由宗教团体和其他团体持有的股份制银行机构。信用社是以融资为特殊形式的合作经济组织。它已经有150年的历史了。以商业银行为金融中介机构融资为例。第十章金融中介第十章金融中介1694年英格兰银行的成立标志着现代银行体系的建立。商业银行的起源，第十章融资金融中介，商业银行的起源，小知识：中国最早的存款机构猜测：中国最早的存款机构？第十章金融中介有了钱，自然会有储蓄过剩的问题。古人存钱的方式不外乎两种：在储蓄机构存款；躲在自己家里。中国最早的存款机构：寺庙中国最早的存款机构不是银行，而是寺庙。寺庙数量庞大、分散且丰富。它也是佛陀居住的地方。人们不敢从寺庙里偷东西。因此，在寺庙存钱既安全又方便。早在魏晋南北朝时期，寺院也从事存款业务。第十章金融中介中国贸易银行是中国第一家发行钞票的银行。1896年由盛宣怀向清政府开放，1897年4月26日正式开放。第十章融资金融中介，第一节融资金融中介的特征，1。融资金融中介的产生和发展，2。金融中介融资的性质，3。融资性金融中介机构的资产负债特征。融资金融中介机构的职能，第10章融资金融中介机构，2。融资性金融中介的性质：(1)融资性金融中介是为实体经济部门提供融资服务的金融中介，(2)融资性金融中介是以特殊金融企业为代表的商业银行，具有上述两个特征。第十章融资金融中介2。金融中介融资的性质1。商业银行具有普通企业的特征，拥有自己的资本，依法经营，按规定纳税，自负盈亏，具有独立的法人资格，拥有独立的财产、名称、组织和场所。管理的目标是利润最大化，这不仅是其管理和发展的基本前提商业银行的经营可能影响整个社会的稳定。国家对商业银行有特殊的控制。由于商业银行对社会的特殊影响，国家对商业银行的管理要比普通工商企业严格得多，管理范围也更广。商业银行是一种特殊的企业，第十章融资金融中介。与中央银行相比，商业银行的目标是工商企业、公众、政府和其他金融机构。从事金融业务的主要目的是赚钱。与其他金融机构相比，商业银行提供更全面、更广泛的金融服务。其他金融机构，如政策性银行、保险公司、证券公司和信托公司，都属于特殊的金融机构，而现代商业银行是业务范围更广的“全能银行”或“金融百货店”。3.商业银行是特殊的金融企业。第十章是金融中介。第一节是金融中介的特征。第一部分是金融中介的产生和发展。第二部分是金融中介的性质。第三部分是金融中介机构的资产负债特征。第四部分是金融中介的功能。第十章是金融中介。第三部分是金融中介机构的资产负债特征。主要资产形式：贷款和证券投资负债：各种存款和借款，第10章融资金融中介，第1节融资金融中介的特征，第1节融资金融中介的产生和发展，第2节融资金融中介的性质，第3节融资金融中介的资产和负债特征，第4节融资金融中介的功能，第10章融资金融中介，第4节融资金融中介的功能。在融资性金融中介中，商业银行是功能最全面的机构，信用社、储蓄银行等机构是商业银行的相对名词。第十章融资金融中介4。融资金融中介的功能1。信用中介2。支付中介3。信用创造4。金融服务4。第十章融资金融中介1。信用中介信用中介的功能是指商业银行通过债务业务汇集社会上各种闲置资金，并通过资产业务将汇集的资金运用到国民经济的各个部门。信用中介功能是商业银行最基本的功能，最能反映其业务活动的特点。商业银行通过充当资金提供者和资金需求者之间的中介，实现了资金的顺利融资，成为商业银行重要的利润来源。第十章金融中介通过实施信用中介功能，商业银行将在不改变社会资本总量的情况下改变资本的实际使用，从而扩大生产规模，实现资本增值。短期货币资本向长期资本的转化，在盈利原则的控制下，也可以使资本从低效益部门向高效益部门转移，从而优化经济结构。第十章融资性金融中介机构支付中介职能是指商业银行通过为客户开立账户，在客户收款、支付和结算过程中充当客户之间的中介机构，成为客户的现金出纳和托管人，并从中赚取手续费收入。商业银行在履行支付中介职能时，表现为企业、组织或个人的资金保管人、出纳或支付代理人。商业银行的支付中介功能已经形成了以支付链为中心的无始无终的支付链和债权债务关系。一方面，支付中介功能有利于商业银行获得稳定廉价的资金来源，另一方面，它也为客户提供良好的支付服务，节约流通成本，增加生产资本的投入。第十章金融中介机构信用创造是指商业银行利用自身的有利条件，通过发放贷款和从事投资业务，吸收活期存款，形成更多的存款，从而扩大金融服务的范围商业银行通过创造流通工具和支付手段，可以节约现金和流通成本，同时满足社会经济发展对流通和支付手段的需求。信用创造第十章金融中介金融服务功能是为商业银行客户提供各种金融服务，如商业决策咨询服务、资金收付代理、工资支付等。和财产保管服务，凭借其联系广泛、信息灵通、特别是计算机的广泛使用等优势。金融服务第十章金融中介第十章金融中介第一章金融中介的特征第二节存款金融机构的运营第三节存款金融机构的运营和管理第四节非存款金融机构第十章金融中介第二节存款金融机构的运营指接受公众存款并发放贷款的金融机构。商业银行是规模最大、历史最悠久的金融中介机构，可以经营各种存贷款业务。在美国，存款金融机构包括商业银行、储蓄银行、储蓄和贷款协会以及信用协会。在中国，存款金融机构包括商业银行、邮政储蓄银行、农村信用社和外资银行。第10章融资金融中介机构，第2节存款金融机构，第1章，资本业务2，债务业务3，资产业务4，中间业务，第10章融资金融中介机构，第1章，资本业务，(1)资本的定义(2)资本的功能(3)资本的类型，第10章融资金融中介机构，第1章，资本业务，(1)资本的定义巴塞尔协议，于1988年正式签署，明确规定资本是银行抵御损失的最后一道防线，资本是衡量溢价真正实力的标志资本是指存款类金融机构为正常经营活动投入的货币资金和存款类金融机构留存的利润。第十章金融中介，1。资本业务2。资本1的功能。资本是存款型金融机构存在的先决条件。2.资本是弥补意外损失和保护存款人利益的保证。3.资本充足率是财务管理部门实施监管的工具。第十章金融中介融资，1。资本业务，3。资本类型。巴塞尔协议明确规定了资本的构成。该协议将资本分为两种类型：核心资本和二级资本。核心资本也称为一级资本，由股本和公共储蓄组成。二级资本，也称为二级资本，由未披露的储蓄、资产重估储备、普通储备和混合资本工具刺激的长期债券组成。第十章融资金融中介1。资本业务资本普通股核心资本永久优先股股本发行溢价公共储备未分配利润公积金资本重估储备共同储备混合资本工具二级资本次级长期债券未披露储备第10章融资金融中介机构巴塞尔协议制定统一的资本充足率标准消除国际银行间的不平等竞争；它为监管国际银行业提供了强有力的工具，保证了国际金融业健康、有序、稳定的发展。巴塞尔银行监管委员会简称关于统一国际银行资本衡量和资本标准的国际协议。第10章金融中介，早期巴塞尔协议，巴塞尔协议的实质性进展反映在1988年7月通过的巴塞尔协议(简称关于统一国际银行的资本计算和资本标准的报告)。报告有四个主要部分：1 .资本分类；2.风险权重的计算标准；3.一九九二年资本与资产的标准比率及过渡期的实施安排；4.范围由各国监管机构自由确定。第十章金融中介，巴塞尔报告。2004年6月，巴塞尔银行监管委员会(BIS)发布了最新的巴塞尔协议，并决定于2006年在十国集团中实施。新巴塞尔协议的一个重要特点是，在继承旧协议的三大支柱，即最低资本要求、外部监管和市场约束的同时，操作风险的概念在“最低资本要求”的第一个支柱中独立提出，与信用风险和市场风险一起构成了银行风险资本的计量和监管框架。第十章融资性金融中介机构巴塞尔协议三(2010年第三版)提高了各级商业银行的资本充足率。一级资本充足率下限从4%提高到6%，同时提取2.5%的资本保护缓冲基金，即有效核心一级资本充足率为7%。具体实施期限为2013年1月至2019年1月。第十章金融中介，巴塞尔资本协议的两个基本支柱：银行资本监管及其与资产风险的关系。强调最低资本限额应与银行资产结构决定的资产风险挂钩。银行股东的股本是最重要的一级资本。银行的最低资本是其风险资产的8%，其中核心资本是风险资产的4%。主要国际银行的资本充足率标准正在趋同。第十章融资金融中介机构，第二节存款金融机构业务，1。资本业务2。债务业务3。资产业务4。中介业务，第10章融资金融中介，2。债务业务，(1)存款是存款类金融机构最重要的资金来源。根据存款的性质，存款可分为活期存款、定期存款和储蓄存款。1.活期存款。定期存款。储蓄存款，第10章融资金融中介，2。还本付息，1。活期存款是一种传统的交易账户存款。其特点是不支付利息，不确定期限，储户可以随时取款，银行在交易活动中应立即支付客户签发的支票。活期存款占总存款的比例约为30%。第十章融资金融中介2。定期存款定期存款是客户和银行事先就存款期限达成一致的存款。特点：长期、稳定的保质期和低流动性。主要类别：可转让和不可转让存单和存折；各种混合大额可转让存单：如可变利率存单、零息存单、基本收入存单等。存款比例：美国1960年为18%，1991年为62%。第十章融资金融中介3。储蓄存款的定义：为个人储蓄货币资产和利息而设立的存款。类型：(1)活期存款：可随时支取。取款凭证是活期存折，不能转让或透支。(2)定期储蓄：一般限于个人和非营利组织，取款必须事先通知银行，村里不能打折。第十章融资金融中介，第二章债务业务，(2)非存款债务存款金融机构在吸收存款的同时，也发展贷款业务，主要包括：1。银行间贷款。向中央银行借款。金融债券的发行。债券回购，第10章融资金融中介，(2)非存款贷款，从中央银行借款的主要形式：再融资和再贴现。再贴现：商业银行向中央银行申请未偿票据贴现融资的行为。目的：第一，用于银行调整头寸、弥补准备金不足以及对资产进行紧急调整。二是满足特殊情况下加强国家计划、调整产业结构、避免经济萧条的资金需求。第十章融资金融中介机构，同业拆借金融机构之间的短期融资，主要用于调整储备头寸。期限：1至7个工作日。最多3个月。通过发行金融债券筹集长期稳定资金来源的债务凭证。回购协议是指在未来某个时间以某个价格回购金融资产，同时通过出售该资产获得资金的协议。出售和回购的对象通常是国库券。第十章金融中介，第二节存款金融机构业务，第一章资本业务2，债务业务3，资产业务4，中间业务，第十章金融中介，中国(1)现金资产(2)贷款(3)贴现(4)证券投资，第10章融资金融中介，(1)现金资产，1。库存现金是指存款金融机构存放在国库中的现金，是一种典型的现金资产，可以随时用于支付。商业银行存放在银行金库中的纸币和硬币，用于处理日常现金收支。第十章融资金融中介2。接受存款金融机构在中央银行存款时存入中央银行的资金分为法定存款准备金和超额准备金。法定准备金：按照法定准备金率存入中央银行的部分。超额准备金：商业银行可以独立使用，主要用于转账结算、支付票据汇兑差