公司制度总经理办公会费用管理办法.

银华基金管理有限公司费用管理暂行办法经过银华基金管理有限公司二一年七月十八日社长的事务会议通过(内部资料不得向外部提交)银华基金管理有限公司费用管理暂行办法第一节总则第一条为加强内部管理，提高公司经济效益，制定银华基金管理有限公司(以下简称“公司”)的费用管理方法。第二条公司费用管理的原则是，在满足国家有关财务管理规定的基础上，根据公司实际情况，科学合理配置费用支出，简化管理流程，使费用支出利润最大化。第三条费用管理通过年度费用预算管理总量支出，制定具体的费用管理方法来管理各费用支出，保证费用支出有计划地发生，避免费用失控，影响企业经济效果。第二节费用管理形式和费用分类第四条各具体费用的管理分为公司的统一管理和部门(或个人)的定额管理两种管理形式。第五条公司统一管理的费用是指公司的公共支出，或者各部门不应该管理的支出。 公司统一管理的费用包括员工工资和相关保险、员工福利费、工会经费、员工教育经费、车辆运营费、公共杂费、水电费、房地产管理费、电子设备运营费、安全防卫费、研发费、邮费、外事费、印刷费、修理费、法律费、租赁费、降温费(暖气费)、审计费、第六条部门(或个人)定额管理的费用是指为了调动部门的积极性，部门(或个人)为了开展更好的工作而由部门(或个人)自己管理的费用。 部门(或个人)定额管理的费用包括业务接待费、出差费、市内交通费、移动通信费、办公用品费等。第七条坏账准备金的准备、投资风险准备金等费用应当根据国家有关规定、公司的财务制度和董事会的批准提取。 董事会的会费是通过董事会的决议提取的或实际清算的。第八条公司统一管理的费用，在支出前需要借款时，填写“借款批准书”或“引用支票批准书”，经公司领导批准后提交综合管理部。 不管是借现金还是不借支票，都遵循“前账不清楚，后账不借”的原则。 收到的支票不得转让给别人使用。 过期作废或不恰当作废的支票必须立即归还综合管理部。 由于丢失支票引起的一切损失由当事人赔偿。第九条公司统一管理费用发生后，经营者拿着有效票据以规定格式填写清算证明书，经部门经理签字后提交综合管理部审核后，经公司总经理批准(北办事处除外)。第三节业务接待费分配管理方法第十条业务招待费从业务需要的角度严格管理使用，“必要、合理、节约”，不将公款作为私人宴请。第十一条业务接待费的支出实行部门定额管理。 公司社长的业务接待费实际结算，副社长、审计员的业务接待费经社长批准结算。 各部门在年度预算时由公司审定业务接待费的年度定额，日常发生的业务接待费在核定额内结算。 结算时由负责人填写，经部门经理批准后，直接去财务审查结算。第十二条各部门因业务需要，业务接待费超过年度预算额的，事先填写业务招待费申请单 (见附件)，写明接待单位、人数、预算金额、理由，部门经理在签署意见后，向公司社长报告审查。 精算时，由负责人填写，把“业务接待费申请书”提交给部门经理讨论，经综合管理部审查后，经社长批准可以结算。第四节差旅费分配管理方法第十三条为了保证出差人出差期间的工作和生活需求，根据勤俭节约的原则，根据现在的实际消费水平制定本规定。第十四条差旅费开支实行部门定额管理。 公司社长的出差费实际结算，副社长、警部员的出差费由社长批准结算。 各部门在年度预算时审定出差费的定额，日常出差费在定额范围内结算。 清算的时候，必须按照公司规定的差旅费支出规定的标准实施。第十五条出差费用超过年度定额标准的，必须先得到部门经理的批准，再经公司社长批准结算。第十六条员工出差由出差人填写出差申请书 (见附件)，报告同行人人数、预定地点、时间、交通工具使用预定、预定费用、出差理由等，由部门经理批准。 部门经理的出差报告书得到领导的批准，副社长、警部员的出差报告书直接得到社长的批准。 出差申请书成为借款和清算的依据。第十七条差旅费包括异地交通费、住宿费、伙食补助费、异地市内交通费等四部分。第十八条差旅费的具体标准：单位： (元/日)交通费住宿费场外市内交通、饮食补助费职务飞机汽车轮船火车北京市、上海市直辖市、省会、特区其他城市直辖市，省会，特区其他城市公司领导人出差费用按实际费用结算部门经理办公室按头等舱卧床不起650600600350350副总裁，助手经济舱。果实报纸大头针二等舱卧床不起650500400250200员工经济舱。三等舱卧床不起550400300200200(注：部门经理不包括部门临时人员)第十九条出差人完成出差任务后，在一周内填写“出差费申请书”办理结算手续。 员工结算由出差人填写出差费用申报单，由部门经理批准。 部门经理负责直接报告得到领导的批准，得到了副社长、警部员的清算报告总经理的批准。第二十条交通费结算时，场外交通费按车、船、机票(包括机场建设费、保险费、运费、行李寄存费、包装费、机场巴士费)等相关费用结算。 超过规定部分的费用自理。第二十一条住宿费用税务发票结算，不超过标准补充。 部门副总裁和以下等级的人员出差，原则上要求同性同事两人住在一起，住宿标准由等级高的人执行。 出差人没有住宿发票者，按100元/日支付住宿津贴。第二十二条出差期间，对出差人一并补助地方市内交通费。第二十三条饮食补助，以承包形式辅助出差人。第二十四条出差期间应当为工作支出业务接待费的，原则上出差前应当计入支出预算，出差期间节约使用。 结算伙食业务接待费，扣除伙食补助费50元。第二十五条出差人出差的，必须回附近工作。 必须事先得到公司和部门领导的同意。 弯路费用按直线单程费用计算，弯路费用比直线费用少的话用实际费用结算，回家期间不再享受出差人的住宿费、异地市内交通费补助和伙食补助。参加第二十六条会议，住宿由会议主持人统一解决的，住宿费、伙食费补助及市内交通费补助等不得报销的伙食费和住宿按各自的出差标准报销。 结算会费时，必须提供会议通知。第二十七条因业务需要，出差费用超过定额使用的，出差申请和出差费用的审查许可应当向总经理报告。 精算审查流程由出差人提交部门经理审查，由综合管理部审查，由管理领导和社长批准。第五节移动通信费用的定额管理方法第二十八条移动通信费在规定限度内实际清算，超额费用自理。 偿还标准如下：单位：(元/月)职务手机收费标准公司领导人根据实际费用结算部门经理800部门副总裁，助理600业务负责人500员工400第六节办公用品费管理方法第二十九条办公用品应当由综合管理部统一采购管理。 各部门每月每人50元限额，负责人各向综合管理部申请必要的办公用品，限额可在会计年度内累计使用。 各部门自己购买的办公用品都不能报销。第七节附则第三十条本规定自公布之日起施行。第三十一条本规定由综合管理部负责制定、解释和修改。附件一，银华基金管理有限公司业务招待费申请单附件二，银华基金管理有限公司出差申请