NC-固定资产减少操作指导书要点

固定资产减少作业指导书有同事问：数控系统中如何减少固定资产？减少固定资产有两种方法：一是固定资产的整体减少，如出售、报废等。二是固定资产价值部分减少，如原值调整和部分报废。一、固定资产整体减少的操作(一)资产减少文件的录入1.依次点击“财务会计-固定资产-资产减少”，调用“资产减少”功能模块(如图1)图12.点击“添加”按钮和“查询标准输入”窗口(如图2所示)图23.在“通用条件”对话框中，通过“资产类别”或“资产代码”准确定位要减少的资产(如图3所示)图34.点击“确定”生成资产减少单，可以增加或减少资产项目。在这里，选择正确的还原方法等等。此外，必须填写“申请原因”(如图4所示)图45.确认无误后点击【保存】，系统将生成资产减少单(如图5所示)。图5(2)资产减少订单的审核和确认1.在资产减少界面，点击查询按钮，弹出资产减少单查询窗口，勾选单据范围内的所有复选框。单据日期是自动给出的。最后，单击“确定”(如图6所示)图62.系统将显示合格的减少订单，减少订单的详细信息将显示在窗口下方(如图7所示)。图73.双击要审批的单据，进入审批窗口，可以进行审批和确认。在这里，还可以对已经通过“审批”和“确认”的减单进行“弃审”和“未确认”(如图8所示)图8这里需要强调的是：1.只有“已批准”和“已确认”的减少单据才能减少资产和生成会计凭证。2.资产减少文件的审计员和登记员可能是也可能不是同一个人，但最好不是同一个人，以确保减少文件的正确登记。(3)会计凭证的生成会计凭证的生成应在会计平台上进行。1.依次点击【客户化】-【会计平台】-【财务会计平台】-【凭证生成】，系统将弹出“凭证生成”功能模块(如图9所示)。图92.点击“查询”激活“查询条件”对话框，在左侧选择框中选择“固定资产-资产减少”，在右侧“常用条件”选择框中选择“无凭证生成”，然后点击“确定”(如图10所示)图103.将显示这些合格的资产减少文档。在最左边的选择框中，使用阿拉伯数字来确认是否正在生成凭证。在这里，您可以填写“1”或“1，2 .”分别是。不同之处在于，系统将根据您填写的数字决定生成一个或多个凭证(如图11所示)图114.填入数字后，点击“生成”生成会计凭证(如图12所示)图125.双击凭证记录栏或点击“修改”激活凭证修改窗口，对凭证进行相应的修改(如图13所示)图136.在这里，您可以修改凭证的“制单日期”、“凭证号”、“汇总”和“科目”，修改完成后点击“保存”，完成固定资产系统生成的凭证(如图14所示)。图14提示：如果不能修改凭证的相应信息，则选择“返回”，点击“凭证生成”窗口中的“选项”按钮，激活“选项”对话框，点击“控制条件”标签，点击“系统”下拉菜单中的相应项目，勾选“是否可以修改账户”等选择框前面的框，“保存”退出，然后点击“凭证生成”中的“重新计算”修改账户(如下图所示)。二。固定资产价值部分减值操作旧资产包括原值的调整和相应的累计折旧。(一)原值调整1.变更文件的输入和批准(1)依次点击“财务会计-固定资产-资产维护-资产变动”，调用“资产变动”功能模块(如图15)图15(2)首先“选择模板”并在弹出的对话框中选择“原值变化”(如图16所示)图16(3)点击添加激活查询条件输入对话框。在“通用标准”对话框中，通过“资产类别”或“资产代码”准确定位要更改的资产(如图17所示)图17(4)点击确定按钮，进入资产变动单的详细信息录入窗口，录入“申请原因”、“变动部分原币原值”、“变动部分原币原值”等详细信息(如图18)图18(5)点击“保存”，生成资产原值减少的变动单。但是，该变更文件尚未被系统批准。它不能真正降低资产的原始价值，也不能用来生成凭证。因此，有必要单击“审计”来使它真正有用(如图19所示)图192.会计凭证的生成会计凭证的生成仍然需要在会计平台上进行。(1)依次点击“客户化-会计平台-财务会计平台-凭证生成”，调用“凭证生成”功能模块(如图20)。图20(2)点击“查询”激活“查询条件”对话框，在左侧选择框中选择“固定资产-原值减少”，在右侧“常用条件”选择框中选择“无凭证生成”，然后点击“确定”(如图21所示)图21(3)将显示这些合格的原始价值减少文件。在最左边的选择框中，使用阿拉伯数字来确认是否正在生成凭证。在这里，您可以填写“1”或“1，2 .”分别是。不同之处在于，系统将根据您填写的数字决定生成一个或多个凭证(如图22所示)图22(4)填表后，点击“生成”按钮，生成会计凭证(如图23所示)图23(5)双击凭证记录栏或点击“修改”激活凭证修改窗口，对凭证进行相应的修改(如图24所示)图24(6)在此可以修改凭证的“制单日期”、“凭证号”、“汇总”、“科目”，修改完成后点击“保存”，完成固定资产系统生成的凭证(如图25所示)。图25(2)累计折旧调整累计折旧调整资产变动单的录入、审核、凭证生成的操作方法和步骤与原值调整相同。区别在于选择模板时，在弹出的对话框中选