集团财务信息化调研提纲

集团财务研究大纲第4页，共3页集团财务信息化需求研究标准轮廓作者：东大金算盘实施部撰写日期：2003年11月18日：最后更改日期： 2003年11月18日文件控制编号：版本： 1.0批准人： _文档控制修改记录日期，作者版本修改参考号2003-11-181.0评论者名字位置审核签名档案馆复制号码。位置评论集团财务信息化标准研究概述一、集团整体情况调查1.企业简介：行业特点、企业规模、生产经营状况、生产产品、主要经营管理活动(表1-001)等。注意收集企业的一些业务指标，如资产、销售收入、人数等。2.企业组织结构：给出企业(集团)的组织结构图，如企业的组织结构(表1-002)。3.企业的组织结构和行政隶属关系：给出所有单位(分公司或子公司)的隶属关系和性质(表1-003)。4.集团的上述内容是否会有所调整，未来会发生什么变化？二。本集团财务状况调查1.集团财务组织结构：各公司财务之间的隶属关系，并绘制结构图(表2-001)。2.财务部门岗位设置：各公司财务内部的部门、小组或岗位，主要负责业务的个工作流程和岗位职责(表2-002)。3.原始系统调查：集团和各公司目前使用的系统及其应用效果(表2-003)。4.集团财务实施目标研究：总经理、主管领导、财务领导、各分行领导和各级财务人员在实施体系中希望实现的目标(表2-004)。5.预期实施的软件模块(范围):了解集团公司预期实施新软件的模块(表2-005)。6.不同岗位财务人员计算机水平研究：(表2-006)7.商业研究：(1)本集团是否有自己的内部会计方法？如果是，请提供。(2)集团财务会计的应用：集中核算和管理的需求是集中、分散还是混合？(表2-007)(3)集团财务管理应用：什么是经常账户组，什么是会计期间和记账本位币？未来对账套设置、权限划分、集中监控、远程查询和审计、财务分析等有什么要求？(表2-007)(4)每套账簿的会计科目表的当前结构及其详细的会计级别。(表2-008)(5)一般业务调查：根据岗位调查和一般会计处理的要求，如凭证处理、账簿查询、辅助核算等。凭证管理(表2-009)账簿查询(含辅助账户)(表2-010)成本管理(表2-011)外币业务(表2-012)税务管理(表2-013)月度结算处理(表2-014)综合报告管理：列出集团和各公司的综合报告清单(表2-015)。现金银行业务(表2-016)销售和收款业务(表2-017)采购与支付业务(表2-018)融资与投资业务(表2-019)固定资产(表2-020)工资管理(表2-021)(6)成本管理：成本核算的方法和过程，是否有成本预测、分析等要求。(表2-022)(7)全面预算：在这方面是否有需求，目前的具体措施，以及预期会达到何种效果。(表2-023)(8)资金管理：资金管理的要求，是否有内部银行，是否开通网上银行，当前的业务处理方式。(表2-024)(9)总结报告：准备总结报告的要求和方法。(表2-025)(10)合并报表：编制合并报表的要求、方法和流程，内部交易主要体现在哪些方面。(表2-026)(11)分析和决策：对财务分析、业务分析和领导决策的需求。目前的做法是什么？(表2-027)(12)其他方面：当前财务会计的重点和难点2.各公司的