路全过程跟踪审计实施方案模板

延黄路南端的重建工程我经过成跟我来宗地审判计策实际诗方事件华成保源工程咨询有限公司2016年8月25日目录工程概述一、审计标准二、服务内容三、审计目标四、实施质量内部控制体系(a)主要工作(b)主要措施五、审计范围六、考试机构主要提供的信息七、审计员和劳动分工八、工作要求工程概述：齐河县晏黄路南段，重建工程开始于齐河县北，公园北路和晏黄路交叉口，沿着北路，经过开发区、严村、宣章村，终点在宣章镇街，路全长12.5公里。此路、路宽7米、城市路、路宽12米、宣章镇路、县公路等级3级路，从路宽开始。该路段是该地区朝南方向最重要的交通干线之一，随着区域社区经济的快速增长，交通迅速增加。现有道路已经不能满足交通和经济发展的需要。该项目的改变，提高了该地区道路网的整体服务水平，改善了驾驶条件，有效缓解了交通压力，符合齐河县城市规划，因此对经济发展发挥了积极的推动作用。一、审计标准本实施方案将与中华人民共和国审计法，齐河县审计委员会年度审计计划安排以及国家和地方、市成本管理部门的有关规定进行预审调查整合。二、服务内容现在这项工程已经完工，工程投标合同的签订已经结束，进入开工工程。我方主要服务内容负责工程实施过程和竣工后结算的全过程成本跟踪审计，为建设单位合理使用资金提供技术支持和服务。三、审计目标通过审计，查明建设项目现有招标、评价、挪用建设资金等违法、违纪、违规问题，加强建设单位和有关部门对建设项目和建设资金的管理，规范投资建设行为，提高投资效果。四、实施质量内部控制体系(a)主要工作1、对业主、建设单位、监理单位各内部控制系统提出合理化建议和意见，完善建设项目现场管理系统(如项目签证管理、物料设备采购、价格控制、验收、使用、清点、工程变更管理系统等)。2、确认本项目相关单位和部门的合同是否履行，确认是否违法分包，分包现象，重点检查：项目进行。合同的实体条款内容发生变化时是否及时签订了补充合同。检查是否存在违法分包、分包现象，施工单位是否与合同单位一致。3、确认项目报价的执行情况。4、根据所有者积极合作、工程变更控制、优化、工程用途和市场情况，提出建设性优化方案。经常深入施工现场，了解施工进度及变更实施情况，为准确测量掌握实际资料。检查工程设计变更、建设现场签证手续是否合理、及时、完整、真实。参加项目成本管理相关会议，参加现场监督定期会议，提出合理化建议，汇编相关会议记录。及时勘察施工现场，验证设计变更和签证，及时掌握施工情况，留下必要的照片拍摄、拍摄、证据，保证测量准确，审核完整。5、查看和接受隐藏的项目，包括增加或减少成本、图片、完整的文本资料、及时确认程序和存档。6、参与特殊资料、设备的定价，提出合理化建议。7、向建设单位提供报告的已完成工作量月度审查责任和当月支付建议；严格控制管理项目日程付款审查，坚决杜绝工程款超额支付现象。8、根据合同约定审查索赔项目，进行合理合法的验证工程投资。各种确认资料及时处理，防止索赔事件的发生。现场资料以提供月刊准备和项目现场动态成本管理分析的准确数据的日子结束。9、向业主单位、建设单位、监督部门宣传审计追踪程序、内容和要求，负责最大限度地实现项目投资控制目的。10、及时批准分阶段完成的分部工程结算，提供完整的结算报告。(b)主要措施项目实施阶段是整个项目建设过程中时间范围最长、变化最大的阶段。为此，从以下几个方面进行审计和控制：一、参与施工图审查了解施工图变更情况，做好心中的数，对图纸审议的内容进行费用评价，对其中不合理的内容提出参考意见。、施工组织设计评价进行主要建设计划的经济分析，确定建设组织问题引起的项目成本是否增加，并提出部分建设进度、技术和计划的合理化建议，进一步优化建设组织设计。、项目进度付款管理协助业主根据项目进展情况进行项目计量，参与项目进展率付款管理，审核项目进展率，并及时报告签证、项目资金使用情况。、工程设计变更审计与控制1、测量和评估要执行的工程设计变更、分析要执行的设计变更对成本的影响、优化多方案变更中可实现且经济高效的变更方案，以及计算设计变更可能产生的成本增加或减少。主要有以下情况：A.原始设计不能保证质量、设计遗漏和错误、现场不一致、无法施工等，需要进行设计变更程序。B.变更要求在技术上可能是合理的，必须进行全面评估，将变更后产生的收益与现场变更造成的建设单位索赔造成的损失进行比较，提出合理化建议。C.分析项目更改引起的成本增加或减少是否在控制范围内，如果需要更改，有可能超出控制范围，请提醒所有者注意。2.与业主和监理密切合作，尽量减少设计变更的发生，实际上在施工中进行变更，为了避免索赔事件，在施工前进行变更。3、记录设计变更的现场监控和主要事项，简要记录变更发生的原因、背景、变更发生时间、参与者、工程部件、建议单位等。为竣工结算提供详细可靠的资料。4、跟踪设计变更实施进程，主要跟踪以下三点：设计变更是否全部完成，如果在实施设计图后才进行变更，那么根据原图的人工费、物料费、拆迁费等将包括在计算中。如果原来的设计图没有实施，就要扣除变更前的部分费用。拆除、拆除、材料、设备或加工但未安装的成品、半成品应回收业主的注意。特别是要引起房东的注意，对转让或取消项目也要签署设计变更书，以便结算时扣除。5、为了追究责任方的责任，对设计变更进行分析。可能的情况包括：如果采取设计部门错误或缺陷引起的变更费用和维修、加固、拆除等措施，费用工程师将与设计部门合作协商是否索赔。监督单位的失职或指挥错误，造成设计变更的话，监督代理要承担一定的费用。设备、材料供应设备供应的材料质量不合格而产生的费用是设备供应单位的责任。、由于工程单位的原因、建设不当或建设有误，因此不处理此变更费用，而由工程单位自负，影响工程期限、质量、费用的情况下，应进行反诉。、项目凭证的测量和评价为了及时签证、及时措施、及时评价、及时引起业主的注意，我们将在施工过程中派遣专业人员到现场，全面了解工程实际情况，检查隐蔽度、隐蔽接受记录。检查隐蔽工程签证是否由设计单位、监理单位、建设单位等相关人员在现场验收签名。手续完成，施工数量必须与竣工一致，才能纳入结算。在发放签证的同时计算工作量，有效防止事后纠纷。在审计线索过程中，您还可以控制以下内容：1.必须同意合同，不能以签证的形式出现。例如：在劳务浮动工资、协商项目、材料价格等合同中不承诺的事情，本公司将以补充合同的形式确认业主的注意。2、备份工程签名纸，以免添加坞站。另外，要求申报工程单位号码，避免了签证重复。3、评估签证对项目成本的影响。分析与签证相关的整体项目费用上涨，及时提醒业主注意。4、签证内容的冗余审查是否列在投标报价时已经包含的内容中？5、做好原始资料的积累，做好补充定额，提供原始资料，正确处理可能发生的纠纷、索赔。应现实合理地编制可能发生的补充配额，使各方受益。，为购买主要材料提供咨询服务1、提供材料、设备市场价格的咨询和审计服务，并应业主要求及时提供准确的参考意见。商谈项目的特殊设备市场价格。2、材料价格的确认，应标明购买价格或预算价格，避免重复计算购买保修费。、项目结算审计工程竣工后，根据业主的委托，我将组织监察组，审查建设方提出的竣工结算，并出具审计报告。五、审计范围从项目成本管理的角度，可以对延黄罗南重建项目的三个阶段(招标阶段、建设阶段和完成结算阶段)进行审核，并扩大对直接与建设项目相关的设计、建设、监督、采购、供应等单位的审核。6、考试机构主要提供的信息1、国有土地使用许可、建设用地规划许可、建设项目开工许可；2、房屋拆迁许可证；3、计划和管理部门验证设计计划的批准。4、建设项目总预算估算和单项目综合预算书；5、相关招标、投标、评标和招标通知；6、工程合同、设备采购、工程监督等合同或合同；7、施工图(整套)标准地图集(施工图和竣工图)；8、设计变更图纸、设计变更签名、图纸审阅记录；9、施工组织设计或技术措施方案；10、隐蔽工程记录、起重工程记录；11、区域和电力产业预算定额和费用定额；12、有关调整预算定额的文件；13、施工期间双方签证信息；14、地质勘探报告和一般布局；15、项目词典(结)计算(考试，编制单位公式印章，预算员印章)；16、数量计算表；17、主要材料分析表；18、要寻找材料差异的证明材料；19、建设单位采购(包括设备和材料)合同和备件；20、项目建设完成和结算；21、调查单位营业执照复印件和资格等级、手续费证明；22、建设单位营业执照复印件和资格等级、手续费证明；23、监督单位营业执照复印件和资格等级、手续费证明；24、项目审批建设、日常监督和质量验收文件；25、其他相关信息。七、审计员和劳动分工审计小组