物业财务管理规定_第1页
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文档简介

1/3物业财务管理规定物业部作为公司内部独立核算单位，由公司财务部向物业部派出会计出纳，并单独设立银行帐户，负责进行会计核算，现对有关事宜订立如下管理细则一、会计根据国家政策法规，财务制度及物业部定额管理方案，对物业部的各项资金运用进行监督，建立严格的审核制度，管好用好资金。1、根据财务制度，按有关会计科目设置总帐、明细帐，进行会计核算管理工作。2、负责编制年度物业管理“经营收入“、“成本费用“的计划；编制月度资金使用计划；负责在次月的二日向公司财务报送物业部“资金平衡表“、“经营损益表“及财务分析。3、对定额批示进行财务控制，项目内成本费用支出必有由物业部经理审批生效，经理出差在外，由授权人行使职权。4、计划外资金使用及定额外支出，必须事先报公司按有关报批手续，审批后方可执行。5、物业部经理的出差和差旅费报销应经公司领导批准，并按规定程序审批后按公司制度规定实行包干，超支自负，节约归已。6、车辆维修、保养由公司行政部统一管理，按指定专门维修点进行维修、保养，费用由银行转帐结算。7、接待费按公司现行规定由总经办统一安排并按制度标准执行。8、会议费由物业部提出2/3申请计划，有关领导审批后，按计划报销。9、购置2000元以上和使用期在一年以上的固定资产必须经总经理批准后方可生效执行。10、建立财产明细帐，定期清查盘点，并报公司财务部备案，做到帐实相符。11、物业部对外经济合同，必须由公司盖合同章后报公司财务部备案。12、物业部不得对外举债、挪用项目资金、借用银行帐户予他人使用。13、对出纳库存现金应定期或不定期进行核查。14、负责物业部会计档案保管。二、出纳根据“现金管理条例“负责进行进行日常现金、银行存款会计科目核算工作。1、建立“现金“、“银行存款“日记帐，编制“银行存款余额调节表“，编制“现金“、“银行存款“日报表，做到帐实相符。2、每月28日负责向公司财务部报送次月现金用量计划。3、一切现金收支都必须取得有效原始凭证，作为收付款的书面依据，都必须经过会计审核和签证的会计凭证为依据。收付现金后，在凭证上加盖“收讫“或“付讫“戳记，表示款项已经收付。4、按规定使用现金100元以上的，用转帐支票支付，对工资、津贴、劳务费、差旅费及零星开支用等额支票到公司财务部换取等额现金，但必须提前一天通知财务部。5、物业部当天收入必须如实入帐，不许坐支现金，不得白条顶库，所有收入应开具公司财务部统一编号的票据，使用完后将存根联交财
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