农村信用社2016年经营目标考核办法

1/13农村信用社2016年经营目标考核办法第六条指标解释1、考核利润是税前帐面利润通过增减调整后的利润。考核利润的调整因素如下（1）提取的呆帐准备金按季调整考核利润；（2）冲减2000年前待核销应收利息按季调增考核利润；（3）表内应收利息比年初增加按季调减考核利润；（4）收回已核销呆帐贷款按年调增考核利润；（5）收回待处理财产损溢科目的款项按年调增考核利润；2、中间业务收入是指列入中间业务手续费收入和其他营业收入等科目核算的收入。3、存款余额是指活期存款、财政性存款、银行借记卡、定期存款、活期储蓄存款、个人结算账户存款、定期储蓄存款、教育储蓄存款、应解汇款的考核期末余额之和。4、存款月平均余额是考核期每月存款余额之和除以考核月数。5、新增存贷款比例是指当年净增贷款额占当年净增各项存款的比例。6、不良贷款下降额是指不良贷款考核期末余额比考2/13核期初余额减少额中的经营性化解额，即不良贷款下降额扣除压降不良贷奖励金置换、历年积累核销因素。7、低成本存款是指活期存款、活期储蓄存款、银行借记卡、个人结算账户存款、财政性存款、应解汇款的考核期末余额之和，其增幅是指考核期余额比考核期初的增加额与考核期初余额的比例；高成本存款是指除低成本存款外的存款，其增幅指是考核期余额比考核期初的增加额与考核期初余额的比例。8、不良贷款借方发生额是指本年度新增转入不良贷款科目反映的贷款情况。9、新帐贷款是指2016年1月1日属新发放的贷款（不含2016年1月1日以前发放，2016年1月1日后展期借新还旧的贷款），新帐不良贷款率新帐不良贷款余额新帐贷款余额。第三章目标任务确定与分解第七条目标任务的确定根据省联社下达的指导性计划，结合我县的实际下达给各信用社的目标任务，并据此计算工效挂勾。第八条利润任务的分解按各信用社上年末存贷款规模、资产质量、综合费用率计算财务收支、分配利润。3/13（一）总收入包括各基贷款利息收入、专项票据利息收入、金融机构往来收入、手续费收入和营业外收入。（二）总支出包括各项存款利息支出、营业费用、金融机构往来利息支出、营业税金及附加、呆帐准备金、固定资产折旧、其他支出。（三）盈亏计划按省联社下达的任务数，结合各信用社的经营情况确定。第九条存、贷款任务的分解存款任务的分解。按历年存款的增长情况结合辖区经济发展情况下达。新增存贷比例的下达，按全县统一任务值，为65。第十条不良贷款下降任务的分解（一）不良贷款下降额。按各信用社上年末不良贷款总额、占比两个因素等下达。（二）收回已置换不良贷款。上年末已置换不良贷款现金回收率在2（含）以下的信用社，按年初已置换不良贷款余额的3额度收回；上年末已置换不良贷款现金回收率在23（含）的信用社，按年初已置换不良贷款余额的额度收回；上年末已置换不良贷款现金回收率在3以上的信用社，按年初已置换不良贷款余额的2额度收回。4/13（三）新账不良贷款率的控制该项指标按五级分类标准进行计算，控制在以内。第十一条综合费用率的控制综合费用率全辖按40进行控制。上年度综合费用率在40以上的信用社，指标值为该档次信用社上年度实际值基础上下降10；上年度综合费用率在3640（含）的信用社，指标值为该档次信用社上年度实际值基础上下降6；上年度综合费用率在36（含）以下的信用社，指标值为上年度实际值第十二条任务进度安排。利润指标按上半年45（一季度20、二季度25）、下半年55（三季度25、四季度30）的比例分解；中间业务收入、存款净增额、不良贷款下降额指标按四个季度均摊。第四章绩效计资第十三条本办法适用于全年计算工效挂勾的在岗员工基本工资总额的信用社。第十四条工效挂勾以年初下达的经营目标任务为基数，根据计划、实际完成数进行计算。第十五条利润、中间业务收入、存款净增额、不良贷款下降额四项指标前三个季度按任务内完成进度得分与不良贷款借方发生额、综合管理考核情况计效（按80兑现）。5/13第五章考核计分第十六条考核计分是对各信用社完成经营目标任务程度的测评。得分情况作为评价各信用社完成下达任务的主要依据，用于年终综合考核。第十七条考核计分规则。得分数是根据本办法设定的满分和加减分标准，按照一定的原则对计划内完成数和超计划完成数分别计分，两部分合计得分即为对该指标的考核得分。未完成任务最低分为零分。低成本存款增幅高于高成本存款增幅、信息报告制度按比例单独计算加分；新账贷款不良率、不良贷款借方发生额、新增存贷款比例、营业费用率、综合管理考核情况等附加指标实行倒扣分。年内前三季度对利润、中间业务收入、存款净增额、不良贷款下降额、不良贷款借方发生额、综合管理考核实际完成情况计分，其他加减分指标在年终考核统一计分。第十八条经营利润考核计分1、指标得分（本年度经营利润实际值/本年度经营利润计划值）35,同时将贷款百元收息率作为参考指标进行年终考核。凡贷款百元收息率较上年增长5且完成利润指标的得满分。若贷款百元收息率较上年增长不足5的，每少个百分点扣扣分，扣完为止。2、超任务完成数，且贷款百元收息率在上年基础上增长5的，考核利润比任务每超5加分，最高加分不得超6/13过5分。第十九条中间业务收入考核计分1、指标得分（本年度中间业务收入实际值/本年度中间业务收入计划值）12中间业务收入中间业务手续费收入其他营业收入2、超任务完成数考核计分，中间业务收入比任务每超10加分，最高加分不得超过5分。第二十条存款月平均余额是指一年中12个月的月未各项存款余额的平均数。指标得分（本年度存款月均余额实际值/本年度存款月均余额计划值）7第二十一条各项存款净增额考核计分（计划值、完成数均指考核时点各存款指标的余额情况）。1、指标得分（本年度各项存款余额任务完成数考核期初余额）/考核期初余额82、超任务考核计分为月均余额比任务每超20加分，最高加分不超过5分。第二十二条珠江平安卡发行考核计分平安卡发行作为今年经营工作的一项重要内容，年终考核时，根据联社下达的发卡计划完成比例进行计分。指标得分（本年度发卡实际值/本年度发卡计划值）57/13第二十三条新增存贷款比例考核计分指标得分（本年度新增存贷款比例实际值/本年度新增存贷款比例计划值）10其中新增存贷款比例（当年各项贷款净增额/（当年各项存款净增额）100。第二十四条不良贷款下降额考核计分指标得分（本年度不良贷款下降额实际值/本年度不良贷款下降额计划值）15对不良贷款下降额的考核，要剔除压降奖励资金核销不良贷款等改革因素。第二十五条收回置换不良贷款奖励计分指标得分（本年度已置换不良贷款现金清收额实际值/本年度已置换不良贷款现金清收额计划值）8其中已置换不良贷款现金清收额表外已置换不良贷款年度贷方发生额。第二十六条低成本存款增幅高于高成本存款增幅奖励计分低成本存款增幅比例比高成本存款增幅比例每高出1个百分点，奖励计分加分，最高加分不超过5分。低成本存款增幅（考核期低成本存款余额考核期初低成本存款余额）/考核期初低成本存款余额100高成本存款增幅（考核期高成本存款余额考核期8/13初高成本存款余额）/考核期初高成本存款余额100第二十七条信息报告制度考核奖励计分根据县农村信用社信息工作管理考核奖励办法（怀农信联发2016号）的有关规定，对各社、部室年度信息工作进行考核计分。第二十八条不良贷款借方发生额扣分考核为加强贷款管理，控制新增不良贷款的发生，对于本年度不良贷款借方发生额控制在以2016年末存量正常贷款余额的（含）以下，实现不扣分，超以上的，每增个百分点扣分，最高扣5分。第二十九条新账贷款不良率扣分考核新账贷款不良率为年度考核指标，结合上年新账贷款不良率的基础上实现逐步下降。新账贷款不良率，比上年末每增加个百分点扣分，最高扣8分。第三十条营业费用按照“分类管理，比例控制”的原则进行动态管理，实行全年通算。综合费用率大于控制比例的，超个百分点扣1分，最多扣5分。第三十一条票据兑付考核根据关于加快我市农村信用社申请兑付专项央行票据工作的通知（粤农信改办发20161号）精神,我县信用社参加2016年第一批申请票据兑付的工作计划。为确保如期兑付,加强考核机制，在票据兑付现场考核中，信用9/13社因检查资料没有按规定准备、或因责任问题而准备不充分，且影响到票据兑付的，实行扣10分。第三十二条综合管理考核1、稽核工作。在考核年度内在常规和专项稽核中发现存在违反规章制度行为，处以经济罚款的，每次扣分，最高扣5分；本内部工作人员因服务问题被人投诉、且经核实的，每宗扣分,最多扣3分。2、财务工作。严格执行会计制度和财务管理办法，确保会出工作质量，做到凭证要素齐全，帐薄记载清楚，按规定更正错帐，会计差错率在万分之三（笔）以内，出纳差错率百万分之五（元）以内。凡超过规定比例或出现重大者差错一项（次）扣1分，最多扣5分；按规定时间和要求报送各类报表，否则每项扣分，最多扣3分。3、信贷管理。严格执行信贷管理制度，建立健全贷款档案，做到内容完整，资料齐备。贷款发放和管理必须按照有关法律法规和联社制定的贷款管理办法执行，担保措施必须落实（各种形式的担保合法、合规）。否则每缺一项扣分，最多扣5分。4、计算机管理。严格执行计算机管理规章制度，责任落实，不使用非法软件和游戏软件。严格设备运行规程，规范操作，做好计算机的日常维护、保养。否则每项（次）扣1分，最多扣5分。10/135、“三防一保”工作。按上级要求，结合本单位实际和当地治安状况，加强消防和安全工作，做到消防器材和防卫器械配齐到位和有效。遵守各项安全保卫制度，确保本社无经济刑事案件、无安全责任事故和火灾事故发生。（1）当年若发生涉及金额5万元（含）以上违法违纪案件或重大安全责任事故的，实行扣分15分；若本年度追回赃款金额超过50的，可少扣4分。（2）本年若发生涉及金额5万元（含）以下违法违纪案件或一般安全责任事故的，实行扣分10分；若本年度追回赃款金额超过50的，可少扣2分。当年发现属于1997年（含）以前发生的陈案或涉及前任主任在任期间发生的案件，不扣分。第六章考核评比与奖惩第三十三条奖项设置2016年经营目标考核除设综合奖外，另设置利润贡献奖和压降不良贷款奖两项单项奖。第三十四条综合奖是考核信用社当年各项经营业绩，包括经营效益、业务发展、资产质量和管理水平。综合奖以综合计分的高低为序，设立一、二、三等奖。第三十五条单项奖是根据当年信用社的工作重点，设定为利润贡献奖和压降不良贷款奖两项指标，按一定比11/13例进行分别单独考核。（一）考核利润是指拨备前的利润总额，由利润增长额、增长率组成。1、利润增长额按增长额排名，增长额最大的为16名，得8分；增长额为第二的为15名，得分，以此类推2、利润增长率按增长率排名，增长率最大的为16名，得8分；增长率为第二的为15名，得分，以此类推两者得分为利润单独考核的排名。（二）考核压降不良贷款是由不良贷款余额降幅与绝对下额组成，其中，剔除其他政策因素。1、不良贷款余额降幅2016年末不良贷款余额降幅（年初不良贷款余额年末不良贷款余额）/年初不良贷款余额100；每降幅个百分点，相应得分,得分不设上限。2、绝对额压降额得分（本年度不良贷款下降额实际值/本年度不良贷款下降额计划值）10分，得分不设上限。两者得分为压降不良贷款考核的排名。第三十六条奖惩措施（一）年终根据考评结果对获奖信用社给予通报表彰和物质奖励。12/13（二）有下列情况之一的，给予通报批评，并实施一定的经济处罚。1、上年度账面盈利、本年度转盈为亏的信用社；2、本年度账面亏损金额增加及盈利金额减少的。（三）对本年度经营考核综合得分最低的信用社或有下列情况之一的，将调整或撤换信用社领导班子。1、连续两个考核年度亏损金额没有明显下降的；2、连续两个考核年度盈利金额递减的；3、内部管理混乱、各类违法违纪案件或安全责任事故类有发生的。（四）有下列情况之一的，取消被考核单位的评奖资格，相关指标不得分，并按有关规定追究主要负责人和直接责任人的行为责任。1、有弄虚作假行为，造成指标数据严重失实的；2、发生重大违法违纪案件或重大安全责任事故的；3、因信用社经营责任而引发存款挤兑的；4、信用社有重大违规经营行为的；5、借入、出调剂资金的信用社，未获得县联社同意，到期不能归还借款或不能按期付息的。（五）以上处罚措施可以并处。第七章组织实施第三十七条联社设立经营目标管理考核委员会，负13/13责全辖目标管理的组织、协调、督导和解释工作，审议并决定最终考核结果。第三十八条经营目标考核委员会由联社经营班子、财务会计部、资金计划