银行信贷管理论文

1/12银行信贷管理论文加强和完善信贷管理机制问题的现状分析与建议思考摘要本文对我行当前业务经营拓展过程中的信贷管理机制存在的问题和影响因素进行了分析，并提出了加强完善信贷管理机制建议思考。关健词加强完善信贷管理机制问题建议思考2016年以来，农业发展银行经国家有关部委陆续批准，开办了商业性粮、棉、油产业化龙头企业、加工企业，农、林、牧、副、渔、种植、流通、加工企业、科技、农村基础设施、农业综合开发等贷款项目，为农业发展银行业务经营注入了新的活力，同时，也给农发行信贷管理机制带来了新的挑战，政策性银行如何经营好商业性贷款业务，如何找准和正视我们信贷管理中的新情况、新问题，既能做到又好又快发展业务，又保证有效控制信贷风险，提高信贷资金使用效益，适应新业务发展的需要，是目前有待研究和解决的课题，笔者就如何进一步加强和完善信贷管理机制试述浮浅的探讨思考，仅供参考。一、现状分析以某市为例，近四年来，全市累计发放商业性贷款亿元，商业性贷款额占整个贷款余额的半壁江山以上，支持400多家企业，贷款基本做到按期收回，未造成新的贷款风险，有力加大了对“三农”的投入，拓展了农发行业2/12务经营空间，较为严格的防范了信贷风险。但随着业务量的不断扩大，农发行内部信贷管理需要系统的完善和探索新的管理办法，以保证防范新的贷款风险，达到有效发展的目的。信贷管理法规制度不适应形势的发展。1、国家未出台政策性银行法保护农发行的合法权益。农业发展银行作为国家政策性银行，是农村重点金融机构之一，承担服务“三农”，确保农业、农村、农民一方平安，建设社会主义新农村的历史重任，信贷资金来源主要是靠央行借款，发行债券，企业存款等来源负债，而贷款支持的是关系到国计民生的弱质产业大农业，信贷资金的投入要受国家宏观产业政策的调整和自然灾害的制约，这为农发行在不断增加对“三农”支持的同时，加大农发行信贷资金管理的难度，农发行政策性信贷资金安全合法权益得不到国家法律法规的保护，不适应农发行业务日益发展的需要。2、国家未建立政策性信贷资金风险补偿机制。国家应该根据农发行信贷资金支持的特点，对“三农”产业政策调整，不可抗拒的自然灾害等方面的项目遭受损失难以收回的贷款，建立相应政策性信贷资金补偿机制，更好发挥政策性银行支农的作用。3、农发行内部信贷资金操作管理上有待进一步研究完善。审贷分离责任制度不够具体。尽管已建立审贷分离制度，但具体出现贷款风险不能收回的贷款，3/12审贷有哪些决策责任，贷款经办人员负什么责任，形成上追下，下怨上，责任不清的问题。贷款风险责任追究制度不明确。未形成系统的、具体的以追究规避贷款风险以主的责、权、利风险保障制度，存在审与贷、责与权利、贷与管、贷与风险难以明确追究到人的事例。贷款审批、期限管理办法不够切合实际。一是贷款审批权集中省分行，不利于调动基层行的积极性，也不利于提高办贷速度和客户维护。二是流动资金贷款期限管理千篇一律一年期，贷款期限太短不利于提高农发行信贷资金使用效益，同时不利于企业的发展。贷款“三查”制度执行不够严格。1、贷前调查不够详细。缺乏对企业产品市场调查。对申请项目从产业政策，产品市场销售，发展前景缺乏足够调查依据。有放松贷款对象和条件的调查现象存在；少数地方片面追求业务发展，盲目寻找载体，只凭企业报表进行信用等级评估，未到实地具体调查，人为提高信用等级级别；企业自有资金审查不严。有的企业为了取得农发行贷款，以临时负债形式充当自有资金，贷款调查时未对企业自有资金来源严格审查；对企业抵押物品审查不细致。调查时只凭企业提供的抵押它项权证为依据，忽视对企业抵押品价值有权单位评估过高和具体分项目进行核对调查。2、贷时审查不够具体。贷款审批时主要以县级支行的评估资料，4/12二级分行简单的再评估资料为依据，少数不负责任的县支行随便提供企业不真实的信息资料，导致贷款审批机关的决策失误；贷款审批机关审批决策前缺少实地再调查，再评估的环节，因而不能达到百分之百的贷款审批决策的正确性。3、贷后检查制度不够健全。缺乏制订一套检查项目企业贷后检查方法，对企业产、销、存资金运动变化如何进行定期监测，各行自行其是，没有统一进行规范；对银团贷款的企业缺乏可操作的办法，有的单位尽管落实联合协议，但在具体实施时又难以运作，有的不按协议抽走资金和不按照比例归行销货款，形成监管难角；普遍存在企业销售归行监管不力。少数企业全年归行率不足10，资金大量体外循环，有少数企业利息不能当月收回；跟踪监管企业不到位。一是少数单位信贷人员素质较差，对国家宏观政策，企业微观管理不太熟悉，工作又不深入，找不准企业存在的问题，监管流于形式；二是对企业违规没有制订相应制裁措施。导致少数企业不接受农发行的监管，信贷人员束手无策，因而出现少数单位的项目贷款暴露了新的信贷风险。贷款风险防范措施不够到位。1、存在少数单位抵押担保不足值向企业发放超抵押担保额度的贷款；二是少数单位不严格按房地产和机械设备规定比例抵押贷款额度发放贷款；三是发放财政性垫付贷款，由财政提供保证贷5/12款，严格的说，财政属国家事业单位不符中华人民共和国担保法的有关规定；四是农发行目前办理的贷款抵押物品以房地产、机械设备为主，抵押物品过于单一，不利农发行业务发展的需要，同时抵押物品单一变现能力差，不能全方位多渠道防范贷款风险；五是担保公司提供反担保的贷款方式值得商讨，一个县级担保公司提供多个金融单位担保贷款，在未弄清担保公司的资金实力和可提供的担保额度情况下，不能随便以担保公司提供担保为实，有少数担保公司超出规定十几倍还在为金融单位提供贷款担保，最终担保贷款难以保全贷款风险。信贷资金营运成本过高。一是负债与资产利差小。农发行的可用资金来源主要靠央行借款，发行债券，少量单位存款，借款和债券的平均利率较高，而发放的贷款政策规定利率利差极小，农发行受政策性约束，不能愈越市场利率雷池一步；二是操作成本高。一笔项目贷款从调查评估到发放收回，要耗费大量的评估资料、凭证、监管费用；三是闲置负债资金要支付纯成本。借款、债券负债不能及时运用，闲置间歇资金支付较高的负债成本；四是贷款风险成本。因诸方面的原因，贷款发生新的沉淀风险本息无法收回，是造成信贷资金成本高重要因素。二、影响因素农发行的职能尚未完全定位的因素。由于当前我6/12国金融体制在深入改革和完善进程中，农发行商业性贷款的经营范围基本限于粮、棉、油、农、林、牧、副、渔产业链上，金融市场占的份额比较小，因而，国家对农发行经营性质定位有循序渐进的探索过程，不可能立马出台相应法规条例，保护农发行的政策性风险，这为农发行当前业务经营加大了难度，不可避免在经营过程中带来政策性风险损失的包袱。农发行业务经营处于转型时期的因素。首先，农发行成立以来，一直经营政策性业务，随着政策性业务的减少，从2016年起，逐步涉及和增加商业性贷款业务，首先在思想观念上有一个适应的过程，其次，在制度办法上在转轨过程中需要逐步系统的摸索的时间，再次，在操作管理上有一个适应完善的过程。因此，在农发行由政策性转向商业性经营管理，在转轨时期信贷管理难免存在一些有待完善的问题。少数单位急于发展业务的因素。一些基层县支行存在盲目攀比的发展新业务，盲目寻找新的载体，未处理好业务发展与防范风险的关系，导致少数单位新上项目不到一年时间出现了新的贷款风险，同时也存在过于害怕贷款风险责任，新业务发展缓慢或空白。员工素质难以适应新业务管理的因素。一是少数信贷人员缺乏商业性贷款法规制度知识，市场分析知识，7/12信贷管理知识和经营分析能力与应变能力；二是经营观念还停留在政策性贷款业务上，难以适应商业性贷款的管理，人为的造成一些新的贷款风险。三、建议思考落实科学发展观，规避政策性风险。发展是硬道理。坚持以科学发展观统领农发行发展的原则，把加快农发行业务发展作为立行之本，兴行举措，做到科学发展，有效发展，主动加快适应现代银行管理的步伐，切实转变发展的思维定势，加大支持“三农”的力度，积极探索发展的新途径。1、呼吁国家尽快为农发行经营性质的定位。确立农发行作为农村主要支农金融机构的地位，支持建设社会主义新农村的主力军。把支持粮、棉、油、肉、化肥、收购储备作为农发行业务之根本；大胆支持粮、棉、油产业化龙头企业作为农发行主要业务来抓；审慎开办农村集镇基础设施，科技贷款，财政性垫付项目贷款；有选择支持农、林、牧、副、渔项目贷款业务；积极争取国家有权部门批准新业务领域，扩大新的金融新产品，扩大金融市场占有份额，培植新的业务增长点，提升农发行社会形象。2、呼吁国家尽快出政策性银行法，保护农发行的合法经营。因为农发行资金投向主要面对“三农”领域，支持的项目是我国的弱质产业大农业，某种意义上讲，承担国家稳定农村的安帮政策风险和农业产业政策自8/12然灾害的影响的风险，因此，国家在设立农发行政策性金融机构，支持促进农村经济的发展，加快新农村建设的同时，出台政策性银行法来保护农发行合法经营、合法权益是有道理的。3、呼吁国家建立农发行政策性风险补偿机制。对农发行在经营过程确因属于国家政策带来的损失，应由国家承担，定期补偿给农发行，便于农发行轻装上阵，更好支持“三农”的发展。4、建议放开农发行商业性贷款利率机制。降低信贷资金经营成本。因为，农发行的资金来源不同其它商业银行，商业银行资金来源主要是存款和国家注入的资本金，资金来源成本低，而农发行，目前资金来源主要靠农发行债券，负债成本高，鉴于农发行资金来源的特点，应放开农发行商业性贷款利率管制，以市场资金价格运作，并相应简便项目评估资料费用，严格控制贷款风险，多组织单位存款，解决农发行信贷资金营运过程中利差小，耗费大，利润空间小，成本过高的问题。完善制度办法，规避操作风险。1、制订和完善一套系统的信贷管理操作制度办法。重点完善项目评估的操作流程。重点建立审、贷分离明确的责任追究制度，省一级分行宜实行项目报备指标控制，贷款审批权可试行下放给二级分行，更好的便于落实审贷管理的责任。重点完善贷款“三查”制度。制订可行性、可操作性比较系统的贷款“三查”制度办法，突出完善贷后检查制度办法，9/12监测检查企业购、销、存的物资运动分析，企业购、销、存和财务收支报表的资金运动分析，对企业原材料市场和市场供求状况，购、销价格变动，购、销、利变动，包括应收、应付帐的变动，现金流量变动以及银企资金帐务往来进行动态和静态综合分析，全面监测企业的经营情况。2、严格把握项目贷款准入关。提高项目贷款评估的质量。在筛选项目之前应作好四个方面的调查一是项目贷款市场发展前景调查，重点调查项目的产业政策，购、销市场占有率及产品竞争能力，预测产品市场风险。二是项目贷款企业法人诚信度调查。重点调查企业法人代表诚信度，管理能力，企业资金实力，防止道德风险和信用风险。三是项目贷款企业的经营管理状况的调查。重点调查企业资产、负债比例，固定资产和流动资金，所有者权益的真实性，产、销、利润率高低等情况。四是项目贷款的抵押物品、担保单位的调查。重点要实地勘查土地、房屋、机械设备的真实情况与有权单位物品评估价值逐项核对，防止有权单位评估价值过高，担保单位要调查是否具备担保资格和资金实力以及出具的担保手续是否具有法律效力。完善项目借款合同及相关的手续。重点填写好抵押担保借款合同，认真审核它项权证和担保单位出具手续抵押担保价值额，按规定比例与借款合同填写贷款额要一致。其次，企业提供营业执照，企业代码，税务登记证，市级以上的10/12产业化龙头企业认定证书，有权单位评估证明资料等等按照要求一项不能缺少，保证项目操作资料手续的完整性。加强项目贷款审批行的后评估、再调查。上级行对基层行上报的项目贷款在审批前应进行再调查评估，以保证项目评估的真实可靠性，提供正确的决策依据，严把项目贷款准入关，有效防止项目贷款出现操作上的风险。建议上级行因企制宜灵活掌握贷款期限。对发放A级以上企业信用流动资金贷款，根据企业周转的需要灵活贷款期限，保证企业的正常经营。加强防范措施，规避管理风险。1、严格审核抵押担保手续。对企业提供它项权证，应详细核对出具单位评估价值印章齐全，然后到实地详细逐物品核实，宜建立抵押物品明细资料，对提供担保文书，应祥细核查担保单位资金实力和担保资格，应咨询法律机构是否具法律效力。目前发放的财政性垫付贷款建议改财政为有实力企业提供担保，因为，财政是公益事业单位，财政担保不符担保法第九条规定，不具备担保资格，可协调由当地政府出面由财政向担保的企业提供担保，以防止发生法律纠纷。2、严格审核担保公司反担保的项目企业贷款。重点审核担保公司经营资格、资本金多少和已提供金融单位的担保额度，对已超出担保公司资本金15的比例应拒绝担保公司再提供反担保。3、严格审核银团（拼盘）贷款企业的抵押11/12物品和共同管理协议。银团贷款企业注入的资金应该超出其它金融机构比例，保证贷款主办行的地位和开办基本帐户。对于抵押物品应分割办理它项权证，严格共同管理协议条款，对于未取得贷款主办行和未分割抵押它项权证的拼盘项目企业不宜贷款，以防止拼盘的它行抽走资金的造成我行贷款风险。4、根据新颁布的物权法规定“债务人或第三人有权处分的下列财产可以抵押，建筑物和其他土地附属物；建设用地使用权，以招标，拍卖公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权；生产设备、原材料、半成品、产品；还在建造的建筑物、船舶、航空器、交通运输工具；法律行政法规未禁止抵押的其它财产，抵押人可以将前款所列财产一并抵押”的规定。农发行可相应改变原来房地产，机械设备抵押贷款物品单一状况，按新的物权法拓宽抵押物品范围，增加变现能力，又有利于发展业务。5、严格建立辅助抗风险措施。一是