erp与财务管理信息系统实施关键成功因素

毕博战略投资ERP与财务管理信息系统实施关键成功因素2毕博打造中国管理咨询的第一品牌2002年10月3日，毕马威管理咨询KPMGCONSULTING更名为“BEARINGPOINT”。“BEARINGPOINT”意味着设定目标并且最终达到目标。作为商业咨询专家和系统集成商，新名字准确地阐述了我们帮助客户整合业务和技术，从而帮助他们达成他们预期目标的不懈努力。2002年10月9日，BEARINGPOINT公司新的中文名字“毕博”隆重亮相。“毕博”一词，既有穷尽广博之意，也蕴涵倾尽精力，追求至远的宏伟志愿。一个新的台阶，一个新的品牌，一个新的时代继承百年传统，实践战略目标，从而成为当今世界上最具有影响力、最受尊敬的管理咨询公司和系统集成服务供应商。业务和系统一体化，增强企业竞争力。TM34N毕博公司是五大中第一家与审计分离并成功上市的独立公司。2001年2月8日在纳斯达克上市2002年10月3日将转在纽约交易所上市N2002年，毕博公司与安达信的企业咨询部在全球范围内进行合并，包括中国、美国、日本、韩国、新加坡、挪威、芬兰、瑞士、瑞典、澳大利亚、德国等23个国家和地区。全球现有专业咨询人员约15,000人。N毕博公司大中国区总部设在上海，并在上海、北京、香港、台北设有分支机构，短期内将在广州设立办事处。N目前有大中国员工近500名，并拟在两年内增长到1,000人。目前从事流程改造和ERP实施的专业人员接近200人。毕博公司介绍5目录QERP与财务管理信息系统（FMIS）简介QERP中的财务管理信息系统（FMIS）解决方案Q系统实施过程中的误区Q系统实施的关键成功因素Q系统实施方法Q系统实施需要企业各级人员的支持和投入IERP与财务管理信息系统（FMIS）简介7ERP与财务管理信息系统（FMIS）的定义QERP是ENTERPRISERESOURCESPLANNING（企业资源计划）的缩写，最初是由美国的GARTNERGROUP公司在90年代初提出的。Q根据GARTNERGROUP的定义ERP系统是“一套将财会、分销、制造和其它业务功能合理集成的应用软件系统”。Q但是，目前对于财务管理信息系统（FMIS）还没有一个业界公认的权威定义。Q根据赛迪的定义集成的财务管理信息系统“能够帮助企业对各类财务数据进行处理和分析、管理和监控财务活动并与投资方进行沟通，是企业管理信息系统的核心组成部分。”8ERP与财务管理信息系统（FMIS）的演变物料需求计划MRP闭环MRP制造资源计划MRPII企业资源计划ERP主要用于采购管理和库存计划利用物料清单、库存数据和主生产计划计算物料的要求在闭环MRP的基础上，集成了财务、供销链管理和制造，构成了完整的企业管理流程采用更先进的计算机技术支持多种制造类型和混合制造，集成更多功能模块，包括供销链集成了供应、制造和销售过程，系统延伸到供应商和客户应用扩展到第三产业在MRP基础上集成了粗能力计划、能力需求计划、生产和采购、形成反馈、构成封闭的循环1960S1970S1980S19901950SERP的演变的演变（四阶段（四阶段）FMIS的演变的演变（三阶段（三阶段）会计电算化会计电算化独立的财务管独立的财务管理软件或模块理软件或模块集成的财务管集成的财务管理信息系统理信息系统Q目前，目前，FMIS的范畴体现为财务管理系统与生产、销售的范畴体现为财务管理系统与生产、销售/分销分销、客户关系客户关系管理等系统、以及在线分析系统（管理等系统、以及在线分析系统（OLAP）的整合。的整合。9实施ERP中FMIS的基本目标Q企业运作的所有业务环节与财务紧密相关，相关的基本管理和业务信息的集成化，包括跨公司、跨部门数据的充分共享Q企业运作的所有业务的过程状态都能实时、如实地反映到财务上Q财务文件的电子化，利用计算机来代替传统的手工操作，提高工作效率与准确性Q强化企业的内部财务控制，实现在线的业务审批和监控，规避或降低内部营运风险Q通过对业务数据的提取和分析，财务结果如实地反馈给企业各级管理者，支持企业的绩效考核和决策功能Q建立企业的对外信息平台和交互渠道，通过企业间的在线合作，降低自身的经营成本，并增强市场竞争力10ERP中FMIS和其他系统的关系财务管理信息系统财务管理信息系统（FMIS）客户关系管客户关系管理系统理系统生产系统生产系统销售销售/分销分销系统系统商业智能数据仓库商业智能数据仓库/在线分析在线分析/数据挖掘数据挖掘人力资源管人力资源管理系统理系统办公自动化办公自动化/知识管理知识管理知识管理信息在线远程查询内外部财务报表生成工资福利信息成本信息服务工单账单实收销售信息管理层办公自动化信息在线分析FMIS实现了三方面的整合实现了三方面的整合财务管理系统财务管理系统通过接口与其他系统整合通过接口与其他系统整合商业智能（商业智能（OLAP分析）分析）11ERP中财务管理信息系统（FMIS）的基本特点Q集成性财务和企业的设计、生产、供应、销售等业务环节是完全集成的，业务和财务一体化运作，如ERP中的财务管理模块和系统中其它模块都有相应的接口，能够相互集成，而且财务管理始终是ERP核心的模块和功能，财务管理将实现与企业外部的相关环节的集成。Q共享性所有的原始数据都是一次录入，多处共享，如由生产活动、采购活动输入的信息自动计入财务模块生成总账、会计报表，取消了输入凭证繁琐的过程，几乎能够完全替代以往传统的手工操作。Q实时性每一个作业都会实时地反映，每一项控制都会实时地得到结果，每一份报表都会实时地生成，每一个决策都被实时地作出。Q精确性每一次作业是准确的可量化的，流程定了就不能随意改动，同样的数据就会产生完全一样的报表。Q面向流程性强调面向业务流程的财务信息的收集、分析和控制，使财务系统能支持重组后的业务流程，并做到对业务活动的成本控制。IIERP中的财务管理信息系统（FMIS）解决方案13企业管理信息系统整体架构蓝图ENTERPRISEINFORMATIONBUS企企业业信信息息总总线线企业信息企业信息门户门户EIP外外部部信信息息门门户户内内部部信信息息门门户户数据仓库数据仓库/决策决策支持支持DW/DSS知识管理知识管理KM办公自动化办公自动化/工作流管理工作流管理OA/WFM企企业业信信息息总总线线企业信息总线企企业业信信息息总总线线企业信息企业信息门户门户外外部部信信息息门门户户内内部部信信息息门门户户企业信息企业信息门户门户外外部部信信息息门门户户内内部部信信息息门门户户企业资源计划企业资源计划ERP企业资源计划企业资源计划企业资源计划企业资源计划客户关系管理客户关系管理CRM客户关系管理客户关系管理客户关系管理客户关系管理供应链管理供应链管理SCM供应链管理供应链管理供应链管理供应链管理企业资产管理企业资产管理EAM企业资产管理企业资产管理企业资产管理企业资产管理数据仓库数据仓库决策决策支持支持数据仓库数据仓库决策决策支持支持知识管理知识管理知识管理知识管理办公自动化办公自动化工作流管理工作流管理办公自动化办公自动化工作流管理工作流管理会会计计核核算算管管理理固固定定资资产产管管理理采采购购管管理理库库存存管管理理生生产产管管理理人人力力资资源源管管理理资资金金管管理理收收付付款款管管理理14业务分析财务供应链管理财务会计投资者关系管理集团财务管理战略企业管理财务分析客户关系分析供应链分析财务报表总帐及分类明细帐收入与成本会计订单与项目会计订单至现金回收链采购至付款链银行结算及与银行关系管理现金管理不动产管理差旅管理集团财务管理财务管理门户财务门户数据交换与集成共享服务财务管理解决方案企业战略管理绩效考核战略计划与模拟业务合并企业激励机制管理人力资源分析产品生命周期分析企业绩效分析产品与服务成本核算15财务管理信息系统（FMIS）模块简介总帐模块示例集团财务集团财务集团各部门集团各部门维护会计科目、开启会计期录入/导入预算各地区财务各地区财务其他财务其他财务录入/导入预算录入/导入预算录入/导入预算各类分摊各类分摊各类分摊各类分摊出期末报表出期末报表出期末集团各部门报表本地区合并出期末地区合并报表合并出期末合并报表录入/导入凭证录入/导入凭证录入/导入凭证录入/导入凭证关闭会计期Q总帐模块的主要业务流如下总帐模块的主要业务流如下16财务管理信息系统（FMIS）模块简介资金管理模块示例资金管理模块资金管理模块资金交资金交易管理易管理现金现金管理管理资金风资金风险管理险管理现金流预测电子支付银行往来内部银行银行对帐融资（如银行借款）投资外汇交易金融衍生产品交易交易规则交易限额敞露头寸管理现金管现金管理模块理模块应付模块应付模块应收模块应收模块总总帐帐模模块块发票发票收款凭证头寸信息现金交易信息货币和会计科目信息日记帐17财务管理信息系统（FMIS）模块简介固定资产管理模块示例应付帐款模块应付帐款模块录入发票，与录入发票，与采购匹配完毕采购匹配完毕新增固定资产基本信息单个增加单个增加成批增加成批增加固定资产管理模块固定资产管理模块快速增加快速增加明细增加明细增加固定资产分配固定资产分配手工录入固手工录入固定资产信息定资产信息付款过总帐固定资产转移固定资产折旧固定资产折旧固定资产调整固定资产调整固定资产报废固定资产报废18财务管理信息系统（FMIS）模块简介采购、应付及库存管理模块示例Q通过应用采购，库存，应付帐款及总帐模块可以快捷高效地处理请购、询价、采购、接收入库及付款等工作。请购请购信息在线查询预算与实际对比分析采购采购接收入库接收入库询价询价出库出库付款付款发票发票采购应付帐款库存总帐会计分录会计分录期末关帐期末关帐盘点盘点零星采购固定资产采购专项费用非采购入库零星领用FMIS涉及的范围涉及的范围19财务管理信息系统（FMIS）实现的财务职能举例财务信息流转不畅财务信息流转不畅财务信息集成财务信息集成对不同模块中财务信息进行收集和汇总对不同模块中财务信息进行收集和汇总管理报表详细程度不管理报表详细程度不够够财务信息可按不同口财务信息可按不同口径归集径归集根据业务的需求设定不同的信息归集、核算口径根据业务的需求设定不同的信息归集、核算口径对数据真实性准确性对数据真实性准确性的复核困难的复核困难保证数据的真实性、保证数据的真实性、准确性和客观性准确性和客观性通过系统中预设的财务规则，客观无私地记录通过系统中预设的财务规则，客观无私地记录和处理原始数据，跟踪变更轨迹和处理原始数据，跟踪变更轨迹报表出具不够及时报表出具不够及时及时出具报表及时出具报表自动生成系统中原有的和二次开发的报表自动生成系统中原有的和二次开发的报表综合数据缺乏多维分综合数据缺乏多维分析析提供决策支持的综合提供决策支持的综合分析分析通过现有系统与外挂系统的连接，将决策支持通过现有系统与外挂系统的连接，将决策支持数据进行集成数据进行集成财务控制职能较弱财务控制职能较弱强化财务管理职能强化财务管理职能通过系统中的审批和预警功能，将管理控制点通过系统中的审批和预警功能，将管理控制点前移前移III系统实施过程中的误区21ERP系统实施时间复杂程度矩阵实施时间实施时间难难长长易易复复杂杂程程度度短短人力资源人力资源知识管理知识管理生产生产数据仓库数据仓库财务财务销售销售/分销分销22如何保证ERP系统成功实施来源财富500强的执行官,由CSCINDEX提供“整个公司到处充满了被员工抵触的碾压粉碎的技术上合理的系统的残骸。”TOMTEREZ,MODERNMANAGEMENT,INC实现情况6725444720725L非常成功L成功L一定程度上的成功L不太成功L不成功L变革管理L交流L其它L制定目标L现有的思考L实施L时间管理L资金L优先级别L小组团队的合作L技术实施方法L价值体现成功的障碍5223前十个成功因素OF500公司确保有高层的倡导82人员对待公平82员工的参与75质量的沟通70提供充分的培训68使用明确的性能评价标准65在实施后建立队伍62注意文化/技能的转变62奖励成功的实施60使用内部的优势60Q调查集中在北美、欧洲和远东500个跨国和地区的公司，涵盖了所有行业国外ERP系统实施的成功因素24国外ERP系统实施过程中面临的挑战思想观念抵制20406080100现存体制的限制缺乏使命感缺乏领导不现实的预期缺乏优秀的团队组织人员素质有待提高缺乏技术支持项目授权有限25“管理信息系统实施的最大问题往往不是在技术方面，即使你解决了技术方面的所有问题，也许最后的结局还是失败。”“最大的问题在于是否人人接受企业信息化的转变方案，失败的主要原因在于不重视投资于转变。”MICHAELHAMMER转变的技术因素转变的人员因素转变失败的主要原因在于不重视投资于转变26转变促成的主要工作目标Q下图简单描绘了在企业实施变革的过程中可能面临的心理过程，同时阐述了如何成功运用转变促成来保障项目顺利进行的主要工作目标不了解情况盲目乐观漠视抵触反感寻求退路绝望了解现状悲观尝试体会理解产生希望接受了解现状乐观主动完成持续发展员员工工心心理理状状态态转转变变示示意意图图业业绩绩时间时间开始推行开始推行企业文化和领导承诺将贯穿整个变革的推行过程企业文化和领导承诺将贯穿整个变革的推行过程AB通过有效的通过有效的交流交流沟通使沟通使A最小化最小化设计完善的转变架设计完善的转变架构和流程，建立项构和流程，建立项目绩效考核体系使目绩效考核体系使C/D最大化最大化通过深入的培训提通过深入的培训提高个人及团队能力高个人及团队能力使使B最小化最小化CD27Q评估组织人员对转变的适应程度Q建立明确的转变观念Q组成适当的转变架构Q推广双向的交流方式Q领导才能和整体支持Q凝聚各方面的支持Q形成一致的企业文化和价值观Q保证公正的业绩管理和人事安排转变促成的最佳经验28Q把企业管理系统项目看作一个纯粹的IT项目Q公司领导没有真正发挥一把手的作用，对项目的支持流于表面和形式Q把软件系统的选择看作单纯的买卖行为，没有从公司战略和公司管理需求的角度出发选择软件Q没有选择合适的实施商，不理解购买软件与实施之间的距离Q软件、硬件和实施咨询三种投资比例不合理Q没有聘请中立的实施商对软件供应商进行制衡和监控，从而无法保障实施的成功Q缺乏适当的项目资源，没有把公司骨干人员投入到项目中去Q缺乏具有前瞻性和可操作性的实施规划和过渡计划Q在涉及到企业内人员权、责、利调整的问题上，没有运用客观、公正、合理的方式来设计和处理Q对于项目的期望值过高，没有运用转变促成的方式调整人们的期望值，并促成人员行为和习惯的转变中国ERP系统实施过程中的普遍误区29ERP系统实施的指导思想QERP系统实施项目是管理项目而非纯IT项目ERP系统的实施是对企业管理的再造ERP系统实施的重点是观念的转变和企业流程的优化IT人员只是对系统的技术支持；管理人员，尤其是最高决策者是实施工作的领导与主要参与者企业最高决策层对财务管理信息系统要有深入的了解对企业存在的问题有客观的认识对新系统的期望有清晰的描述对管理的转变要有合理的预期30ERP系统实施的指导思想Q企业高级管理层的角色与责任定位ERP系统实施需要企业高层管理者给予足够的重视ERP系统实施必须由企业一把手参加项目领导委员会，对企业流程重组和重大业务流程的改变进行决策QERP系统只是一种工具，而不是神灯企业最高领导对管理信息系统要有科学的预期，系统是体现现代管理思想的管理工具，系统对企业的作用受软件、企业内外部因素的影响，不是万能的31ERP系统实施的指导思想“管理信息系统是工具不是神灯”举例系统可以对资产的众多信息进行记录和管理，但是在导入系统之前，首先需要将资产实物及其信息进行整理，包括资产的名称、编号、分类、状态等，这些基础工作的工作量很大如果这些实施前的基础工作不做，那么录入系统的是粗糙的信息，系统输出的也只能是粗糙的信息，从而资产管理效率将大打折扣系统中记录的资产归属信息将很大程度上影响各个专业的绩效考核结果，涉及到“每百元资产效益产出”等关键绩效指标，而资产归属等信息需要人工进行梳理，否则将会产生资产划分不清甚至错误的情况系统可以记录资产的原值、折旧方法、折旧年限、残值等信息并自动处理折旧，但其前提是在系统中预先设定相关的折旧信息，而一旦对这些信息进行了错误的设定和不当的维护，都会直接影响到公司的资产管理效率和准确性32ERP系统实施两种实施模式的比较成功率高的模式成功率高的模式成功率低的模式成功率低的模式观念观念管理项目，企业一把手亲自抓，要求全员管理项目，企业一把手亲自抓，要求全员参加参加IT项目，交钥匙工程项目，交钥匙工程选型前选型前对信息系统的理念深入学习，提出明确的对信息系统的理念深入学习，提出明确的业务需求业务需求需求不明确需求不明确实施策略实施策略由企业一把手亲自领导，选择专业咨询公由企业一把手亲自领导，选择专业咨询公司与业务主要骨干人员共同组成项目组。司与业务主要骨干人员共同组成项目组。在专家的指导下，全员参与，分步实施，在专家的指导下，全员参与，分步实施，并在有需要时优化企业操作流程，发生障并在有需要时优化企业操作流程，发生障碍时共同分析原因，排除障碍碍时共同分析原因，排除障碍由由IT人员领导，限于少数技术人员人员领导，限于少数技术人员参加，全面铺开，企业最高决策层参加，全面铺开，企业最高决策层很少参与，实施过程中发生障碍时很少参与，实施过程中发生障碍时绕道而行甚至跳过障碍绕道而行甚至跳过障碍转变转变实施系统的同时推进管理观念的转变实施系统的同时推进管理观念的转变实施系统时要求系统模拟企业模拟实施系统时要求系统模拟企业模拟目前的进行状况，只是原管理方式目前的进行状况，只是原管理方式的计算机化的计算机化选型选型从企业战略的需求出发，以管理层为主，从企业战略的需求出发，以管理层为主，辅以辅以IT管理人员，选适合的软件管理人员，选适合的软件由由IT人员选型，主要考虑系统是否人员选型，主要考虑系统是否先进先进IV系统实施的关键成功因素34利益相关人的支持降低风险意识到业务上的益处高效的团队可预见的工作计划安排EXPRESSDELIVERY意识到组织上带来的益处项目范围的清晰和有效ERP系统实施的关键成功因素系统实施项目管理系统实施项目管理合适的软件35ERP系统实施的项目管理合适的软件有效的实施实施目标日程管理进度管理组织管理成本管理质量管理风险管理沟通管理问题管理知识管理36ERP系统实施的项目管理日程管理Q通过切合实际的工作计划建立对工作范围的充分理解是实现有效项目通过切合实际的工作计划建立对工作范围的充分理解是实现有效项目管理的第一步管理的第一步业务分析阶段系统设计与建立阶段系统过渡阶段系统投入运行阶段样张37右图所示为每周状态报告的编制及报送流程。该流程用于向小组领导提供根据日程的问题及进度的反馈。项目管理和报告结构的基本前提是确保小组领导及项目经理对项目进度有清晰的认识。小组成员每周状态更新完成的任务单每周时间报告小组领导考察每周状态更新考察完成任务清单完成每周小组状态报告处理/解决问题项目经理或指导委员会是否是每周状态报告流程解决状态报告的问题ERP系统实施的项目管理进度管理Q实施商通过定期状态报告的形式向客户通报项目进度，使双方及时把实施商通过定期状态报告的形式向客户通报项目进度，使双方及时把握整个项目的现状、主要问题、以及将来的任务握整个项目的现状、主要问题、以及将来的任务示例38项目组织是为完成某特殊任务所编成的临时组织。在任务完成后会解散,回归行政组织项目组织必须被赋予权力,以便推动工作的进行项目组织的权力来源,是由最高行政组织所赋予，其受项目推行委員会的监督项目成员对于项目事务与一般业务的优先顺序。在项目期间內以项目事务为优先Q项目组织定义项目组织定义达到公司要求的目标达到公司要求的目标有专职单位负责有专职单位负责，项目容易成功项目容易成功不受历史包袱的束缚不受历史包袱的束缚，可有较创新及客观的点子可有较创新及客观的点子提高行政效率提高行政效率有跨有跨部门部门组织的沟通协调能力组织的沟通协调能力Q成立项目组织的目的成立项目组织的目的项目组成员项目组成员财务项目组长技术项目组长项目组成员项目组成员功能项目组长项目组成员项目组成员项目高层管理委员会项目经理项目质量经理ERP系统实施的项目管理组织管理示例39结合人员的组织情况，建立全面预算体制，有利于人力资源成本的控制结合人员的组织情况，建立全面预算体制，有利于人力资源成本的控制明确记录每一笔项目的费用发生，将项目成本的开支责任落实到项目主管人员上，并据此作为明确记录每一笔项目的费用发生，将项目成本的开支责任落实到项目主管人员上，并据此作为对其业绩考核的指标之一对其业绩考核的指标之一在项目开展过程中，对项目的开支情况进行监控，在项目终止前，需要对项目的整体收支费用在项目开展过程中，对项目的开支情况进行监控，在项目终止前，需要对项目的整体收支费用进行审核进行审核充分利用信息系统对项目中的收支情况进行记录，降低直至杜绝人为因素的干扰充分利用信息系统对项目中的收支情况进行记录，降低直至杜绝人为因素的干扰样张ERP系统实施的项目管理成本管理40质量控制流程提供了一个支持系统进行检查及平衡，以保证质量蕴含在项目之中。质量控制流程提供了一个支持系统进行检查及平衡，以保证质量蕴含在项目之中。质量保证及控制的目标，是在对整个交付成果的建设过程中嵌入质量概念，并确保质量，以最质量保证及控制的目标，是在对整个交付成果的建设过程中嵌入质量概念，并确保质量，以最大程度减少返工，控制成本。大程度减少返工，控制成本。主要是通过自检、预演和检查来实现的。另外，对于交付成果的一些主要接受标准，如格式、主要是通过自检、预演和检查来实现的。另外，对于交付成果的一些主要接受标准，如格式、内容、步骤等，均用于决定交付成果是否完整，以及是否可被接受及通过。内容、步骤等，均用于决定交付成果是否完整，以及是否可被接受及通过。讨论会流程设计衡量标准流程设计考察及决策配置向导测试脚本系统设置监控进度培训向导模拟并验证业务流程或系统变革措施COPYRIGHT1997KPMGPEATMARWICKLLPCREATECREDITMEMOMANUALLYREVISED7/31/97FORRELEASE10ALLRIGHTSRESERVEDPAGE1OF3CWINDOWSTEMPWRO1456DOCSTEP10CREDITMEMOREQUESTFORMSTEP20TRANSACTIONTIONSINVOICESTEP30移植、界面、定制对变革目标和业务目标的调查考察及决策考察及决策利用最佳实践经验报告结果ERP系统实施的项目管理质量管理41项目本身带有一定的内在风险，同时还有公司特定的风险。风险管理就是在一种确定的风险产项目本身带有一定的内在风险，同时还有公司特定的风险。风险管理就是在一种确定的风险产生时一方面实施战略以管理风险，另一方面设计应急计划对战略进行补充的程序。生时一方面实施战略以管理风险，另一方面设计应急计划对战略进行补充的程序。对于任何系统实施工作，成功的很重要一点是要预计到一定数量的变革的产生。最关键的任务对于任何系统实施工作，成功的很重要一点是要预计到一定数量的变革的产生。最关键的任务是正确地管理这些被认为是必要的变革。是正确地管理这些被认为是必要的变革。管理系统结构变革的方法是平衡两个必须的、而又相互制约的目标管理系统结构变革的方法是平衡两个必须的、而又相互制约的目标保持系统实施的准确和彻底；保持系统实施的准确和彻底；保持项目按日程完成。保持项目按日程完成。ERP系统实施的项目管理风险管理环境风险环境风险竞争者敏感性股东关系资金充足性金融市场灾难性损失独立政治法律行政管理行业信息技术风险项目管理风险廉正风险授权风险转变风险实施风险实施风险42ERP系统实施的项目管理风险管理风险及规避措施转变风险管理观念的转变Q对未来方案的了解还不深入，尤其是随之带来的变革，可能会产生对财务管理信息系统实施的抵触心理；Q高级管理层对方案的了解还不深入，无法积极地贯彻、监督实施。转变风险组织、流程、业绩考评指标的调整Q管理模式、机构设置、职责、控制流程、报告等差异悬殊，不统一；Q管理控制状况与未来设计要求差距较大，未来变革的幅度很大。建议规避措施Q及时组织方案的学习、讨论、确认、培训；Q采用试点的做法，以点带面、以试点带全部。通过试点实施确定管理模式和设计方案作为模板，在全面的实施中统一和推广，以全面降低未来管理难度和实施推广的复杂程度；Q建立转变促成小组，专职负责宣传、沟通、团队精神激励、培训、听取反馈等工作，促使变革顺利进行。43ERP系统实施的项目管理风险管理风险及规避措施（续）授权风险实施队伍的组织Q由于ERP系统使用时并不局限于某一个部门，实施时需要跨部门合作（如IT、财务、业务等），如果项目小组人员配备不到位，将直接造成实施工作的瓶颈；Q实施人员经常变动，不能专职稳定地参与项目的实施工作，无法系统地接受顾问提供的知识转移，从而造成系统上线后，咨询顾问离开、自己不会维护使用的尴尬局面。建议规避措施需要配置齐全主要的人力资源成立项目实施队伍。此等资源须全程参与，以确保项目推动的稳定性。同时建议对项目实施队伍订立绩效评估指标。44ERP系统实施的项目管理风险管理风险及规避措施（续）项目管理风险项目时间和进度控制Q实施时间过长会影响员工对于系统成功实施的信心、并影响业务的连续性；Q往往导致系统实施项目严重超预算；Q与年末年初财务部门的繁忙季节冲突。建议规避措施Q选择有丰富实施经验的实施伙伴提供系统性的项目管理；Q项目领导委员会、项目经理和各小组经理必须认真履行职责，减少因不必要的因素耽搁项目阶段成果的确认、决策和推进；Q加强项目实施质量的控制和实施结果的评价，保证问题能够及时解决，避免由于问题的拖延而造成的解决难度的增加。45ERP系统实施的项目管理风险管理风险及规避措施（续）信息技术风险外围系统的配合Q外围系统存在下列问题多种系统共存系统功能不足、存在缺陷系统无法提供管理层用于分析的信息资料系统前后出据的信息不一致等导致ERP系统的数据需求不能完全满足建议规避措施Q进一步完善外围系统功能，作为关键信息来源使之能满足ERP系统的信息需求。46Q项目小组成员间开放的、不断的沟通对项目的成功实施十分重要。为项目小组成员间开放的、不断的沟通对项目的成功实施十分重要。为达到这个目的，召开定期的项目小组会议非常必要。达到这个目的，召开定期的项目小组会议非常必要。ERP系统实施的项目管理沟通管理对项目启动及业务原理的构想；对项目启动及业务原理的构想；项目目标、角色以及关键成功因素；项目目标、角色以及关键成功因素；定义清晰的项目规程和范围文件；定义清晰的项目规程和范围文件；项目时间进程、重要事件和阶段划分；项目时间进程、重要事件和阶段划分；小组之间的相互依赖关系；小组之间的相互依赖关系；项目组的基本章程、决策制定、问题解决、事件决定、以及会议的管理；项目组的基本章程、决策制定、问题解决、事件决定、以及会议的管理；利用客户的交流工具，如利用客户的交流工具，如LOTUSNOTES,MSOUTLOOK或网站，来管理小组沟通、日程，并作为或网站，来管理小组沟通、日程，并作为一个项目档案库；一个项目档案库；为小组装备标准的项目进程软件，如为小组装备标准的项目进程软件，如MSPROJECT，来管理交付成果、时间表和人员。来管理交付成果、时间表和人员。MSPROJECT提供一种通用工具，用以共享项目时间表及任务的信息；提供一种通用工具，用以共享项目时间表及任务的信息；会同小组领导、项目管理人员和发起者定期就交流会、状态报告以及简报做出计划安排；会同小组领导、项目管理人员和发起者定期就交流会、状态报告以及简报做出计划安排；积极的项目管理，确保定期安排的状态报告和更新的完成并向小组成员开放。积极的项目管理，确保定期安排的状态报告和更新的完成并向小组成员开放。Q小组会议举例目的建立小组成员和项目发起人间的一致意见小组会议举例目的建立小组成员和项目发起人间的一致意见47系统实施商使用一套成熟的方法来尽可能减小冲突，并定系统实施商使用一套成熟的方法来尽可能减小冲突，并定期有组织地解决问题。项目的最后期限是不能改变的，因期有组织地解决问题。项目的最后期限是不能改变的，因此各种问题解决是避免冲突的关键。此各种问题解决是避免冲突的关键。当问题出现时，它们被归档在问题数据库。在此对问题的当问题出现时，它们被归档在问题数据库。在此对问题的定义是在项目进行中出现的无法得到高效或有效解决的形定义是在项目进行中出现的无法得到高效或有效解决的形势。如果悬而不决，问题会阻碍或阻止项目的进行。问题势。如果悬而不决，问题会阻碍或阻止项目的进行。问题可能包括未决定的设计点、范围改变或者在软件及客户可能包括未决定的设计点、范围改变或者在软件及客户的业务模型之间功能性的差距。从本质来说，一个问题可的业务模型之间功能性的差距。从本质来说，一个问题可能是跨功能的和能是跨功能的和/或存在于特定领域的。对于记录问题的或存在于特定领域的。对于记录问题的原则是原则是“如果有怀疑，就要提出问题。如果有怀疑，就要提出问题。”每一个记录下来的问题都要分配给一个人负责，他将对其每一个记录下来的问题都要分配给一个人负责，他将对其范围、影响及程度进行归档，并且要推动问题的解决。问范围、影响及程度进行归档，并且要推动问题的解决。问题负责人要和所有需要的人员共同工作（即该项目组成题负责人要和所有需要的人员共同工作（即该项目组成员，其他项目组成员，项目相关人员，客户高层管理人员员，其他项目组成员，项目相关人员，客户高层管理人员，客户以外的其他方，等），来对问题进行分析，确定可，客户以外的其他方，等），来对问题进行分析，确定可能解决方案。能解决方案。问题解决程序问题产生问题归档问题报告给小组领导解决问题报告至核心小组解决解决问题报告至项目经理问题报告至指导委员会解决方法归档及实施是是是否否否ERP系统实施的项目管理问题管理示例48Q文档管理的方法论包括一个端到端的文档流，确保业务流程得到确定、文档管理的方法论包括一个端到端的文档流，确保业务流程得到确定、归档、以及测试。归档、以及测试。Q对关键流程的文档将被用于培训材料和用户手册。对关键流程的文档将被用于培训材料和用户手册。ERP系统实施的项目管理知识管理文档管理49培训方法建立在两个基本原则上培训方法建立在两个基本原则上针对最终用户工作及任务的基于角色的培训针对最终用户工作及任务的基于角色的培训保证正确的人员在正确的时间接受正确的培训保证正确的人员在正确的时间接受正确的培训在考察了一系列最终用户培训方法和客户的需求后在考察了一系列最终用户培训方法和客户的需求后考虑到实施地点数量和每个站点的用户状况，系统实施商建议客户使用由专家引导的在教考虑到实施地点数量和每个站点的用户状况，系统实施商建议客户使用由专家引导的在教室中进行的培训方法。室中进行的培训方法。培训的管理、提供和支持来自于培训的管理、提供和支持来自于实施地点负责人实施地点负责人作为持续的主办者，组织和领导其实施地点的策略计划和运作，确作为持续的主办者，组织和领导其实施地点的策略计划和运作，确保项目组和培训组得到关于实施问题的信息保项目组和培训组得到关于实施问题的信息关键用户关键用户作为某一方面的业务流程负责人，从组织最基本的支持到开展讨论会，作为某一方面的业务流程负责人，从组织最基本的支持到开展讨论会，领导其领域进行的培训工作，以及保证信息系统持续的改善和长期的利益领导其领域进行的培训工作，以及保证信息系统持续的改善和长期的利益概念教育提供全面战略和“全局”看法教室帮助用户学会使用信息系统讨论会提供日常工作活动实践的真实环境一对一对选出的用户进行特定业务功能的辅导从基于角色到基于场景的培训主题的强化ERP系统实施的项目管理知识管理培训及知识传递方法V系统实施方法51ERP系统实施“冰山的一角”ERP系统变更管理流程重组供应链管理电子商务支持功能角色的转变性能管理Q不考虑业务影响的不考虑业务影响的ERP系统实施方案将会仅仅覆盖系统实施方案将会仅仅覆盖“冰山的一角冰山的一角”52ERP系统实施方法概念概念性性设计设计解决方案解决方案设计设计系统开发系统开发与与配置配置系统上系统上线与切线与切换换系统系统运运行行及维及维护护企业流程优化企业管理信息系统实施流程实施及改进流程实施及改进系统系统实施实施推广推广流程流程推广推广详细设计详细设计需求需求与与软软件件匹配匹配转变促成转变促成项目管理项目管理/协调管理协调管理/质量保障质量保障培训与知识转移培训与知识转移系统系统需求需求调研调研流程现状流程现状分析分析53ERP系统实施方法实施的关注点正确理解和分析各个不同层次的管理人员对未来信息系统的需求正确理解和分析各个不同层次的管理人员对未来信息系统的需求提供最理想的解决方案以配合未来的业务需求提供最理想的解决方案以配合未来的业务需求以是否能满足企业的业务需求为首要标准进行系统选择以是否能满足企业的业务需求为首要标准进行系统选择选择能够实现企业管理转变的合适软件，并非仅指选择能够实现企业管理转变的合适软件，并非仅指“先进的先进的”软件软件配置应用系统模块、确定报表程式及集成接口程式配置应用系统模块、确定报表程式及集成接口程式系统成功迁移到正式投产的环境系统成功迁移到正式投产的环境进行系统支援，包括一系列的微调和性能量度及支援进行系统支援，包括一系列的微调和性能量度及支援不断完善系统模板方案并验证系统完善模板的准确性及可行性不断完善系统模板方案并验证系统完善模板的准确性及可行性指导软、硬件的安装，并提供相应培训指导软、硬件的安装，并提供相应培训进行数据转移和系统测试，直至系统上线和验收进行数据转移和系统测试，直至系统上线和验收54ERP系统实施方法实施的目标技术方面技术方面运用图形用户界面技术运用图形用户界面技术GUI、SQL结构化查询语言、关系数据库管理系统结构化查询语言、关系数据库管理系统RDBMS、面向对象技术面向对象技术OOT、第四代语言第四代语言/计算机辅助软件工程、客户机计算机辅助软件工程、客户机/服服务器和分布式数据处理系统等等技术务器和分布式数据处理系统等等技术采用适用于网络技术的编程软件，加强了用户自定义的灵活性和可配置性功能，采用适用于网络技术的编程软件，加强了用户自定义的灵活性和可配置性功能，以适应不同行业用户的需要以适应不同行业用户的需要管理方面管理方面整合企业管理理念、业务流程、基础数据、人力物力、计算机硬件和软件于一体整合企业管理理念、业务流程、基础数据、人力物力、计算机硬件和软件于一体55ERP系统实施方法业务流程贯穿在财务管理信息系统实施过程中定义需求和系统功能的差距成本效益分析开发解决方案不断细化系统原型测试I与核心流程人员协同工作将流程细化完成流程的定义采用流程优化方法论NNNNMETHODOLOGYBUSINESSPROCESSREDESIGNEVALUATEFORMALAPPROVALPOINTABUILDCASEFORCHANGEBASSESSCURRENTENVIRONMENTCANALYZEISSUESANDOPPORTUNITIESGDEVELOPFACILITIESASSESSPOSTIMPLEMENTATIONRESULTSJPREPAREFORCONTINUOUSIMPROVEMENTKLAUNCHCONTINUOUSIMPROVEMENTLRENEWCONTINUOUSIMPROVEMENTENVISIONEMPOWEREXCELEDEVELOPCHANGEPLANDDESIGNTARGETENVIRONMENTFDEVELOPCULTUREANDORGANIZATIONCHANGEMANAGEMENTMANAGECOMMUNICATIONSMANAGESTAKEHOLDERSBUILDTEAMSTRANSFERSKILLSHDEVELOPPERFORMANCEBASEDTRAININGSYSTEMMANAGEMENTMETH