银行贷款担保制度中存在的问题及建议

银行贷款担保制度中存在的问题及建议刘颖安然（中国人民银行通辽市中心支行通辽028000）（中国人民银行开鲁县支行开鲁028400）内容摘要银行贷款担保制度在现代经济生活中所起的作用是举足轻重的，但由于我国现行贷款担保制度本身的缺陷和立法不足，大部分中小企业的贷款需求未得到满足，使得贷款担保制度的作用没有得到良好发挥。本文从县域金融机构贷款担保制度的问题入手，分析其存在原因，提出解决银行贷款担保制度的政策建议。关键词银行贷款担保制度中小企业一、现行银行贷款担保制度存在的问题（一）贷款的担保质量差，风险难以控制。由于开鲁县目前缺少信誉度较高的担保公司，商业银行的贷款绝大部分由信用较好的公司承担。问题是单个企业超过自身能力为多个企业担保，贷款的归偿难以保证，因而只能是企业与企业间互保，贷款的风险是显而易见的。据调查，目前开鲁县作为担保的企业大体分为三类一是国有企业或国家控股企业之间的互保，约占担保主体的146左右；这类企业和股份控股企业具有相同性质或政府协调的特点；二是私企之间互保，约占担保主体的46；三是相互间协议担保的企业，约占担保主体的25。除第二类担保企业具有真实的担保意向外，近八成的担保主体不具有真实的行为意图，因为从本质上讲这些企业不愿承担连带责任，之所以为其他企业提供担保，是为了能够使自己也符合银行贷款担保制度的规定，贷款必定寻找保证人或财产抵押的要求。另外，抵押品价值不实也影响了担保质量。由于受地方人情观念和利益影响，资产评估公司往往对申请贷款企业抵押品的价值高估，而在企业破产、银行申请还债时，又人为压低企业的资产价值，致使银行贷款抵押的质量大打折扣。从而使银行在企业破产，申请还债时，往往银行本息都很难收回，使银行损失惨重。银行对担保贷款谈之色变，担保贷款风险难于实际控制。（二）贷款的担保机构少，企业发展困难。从目前开鲁县贷款担保的形式看，保证贷款是逐渐下降趋势。从保证贷款的主体看，作为贷款的担保人主要是一些中小型企业，而且多是一家企业为多家担保，或是企业之间相互担保。贷款担保公司承保的贷款很少，担保公司与金融机构的风险共担机制几乎为零，风险的高度集中和难以化解直接影响了担保机构为中小企业提供担保的积极性。目前，开鲁县共有1家由政府提供融资平台的信用担保公司，由于资金不能到位，担保受到严重影响。截至2011年4月，累计担保金额6200万元，相对于全县274户企业和69050万元贷款余额而言，信用担保公司的担保量可谓杯水车薪。由于缺少合格的担保主体，商业银行不得不减少保证贷款，而代之于抵押贷款。开鲁县大部分中小企业，因为没有相对价值的抵押品，无法从银行得到生产经营所需要的资金，个别企业从民间高利贷款，使企业生产经营无法得到正常运转。（三）抵押、保证贷款的风险处置难。目前，开鲁县作为企业贷款的抵押物大多是厂房和设备，即企业的不动产，这部分资产在处置中的难点为一是企业的资产抵押程度高，处置资产几乎等于判定企业破产，执行起来比较困难，更何况有地方政府干预，即使等到按照企业的破产规则破产，银行的贷款也难以收回；二是产权交易市场还不发达，厂房和设备的处置难，保证贷款在执行中也遇到各种各样的阻力。银行在追讨附有连带责任的担保人时不得不借助司法手段。据调查，至2010年12月底，开鲁县金融机构在依法收贷过程中共起诉28笔，涉及金额417万元，收回资金30多万元。57FINANCIALRESEARCH金融广角金融服务（四）商业银行信贷政策的约束过严。规避风险是商业银行追求资金安全性、效益性、流动性为目标的要求。鉴于贷款担保的质量问题，各商业银行相继减少保证贷款，同时增加抵押、质押贷款，并严格限定抵押品。如此一来，基层银行难以开展工作，企业也难以满足贷款的条件，特别是小企业大多分布于各乡镇或边远地区，符合条件的抵押品很少，担保单位又难寻找，贷款难的问题尤为突出。开鲁县现有中小企业274余户，有贷款的企业只有60余户，占比约为219。（五）市场中介机构和职能部门的不规范运作。中介机构职能部门管理过程，由于自身利益影响，作出一些不规范运作。一是资产评估机构在评估过程中偏袒企业的不公正行为，导致抵押品价值不实，虚估价值较为严重。二是抵押登记和资产评估机构收费标准偏高，并存在重复收费现象。如办理房产抵押贷款，评估费的收取依然按照1995年国家计委、建设部关于房地产中介服务收费的通知执行，即100万元按评估价值的5收费以及相应的累进费率，费用的收取偏高。同时，存在重复收费现象。以房地产抵押为例，贷款人必须分别到房产管理处和土地管理局两个部门办理房产抵押和土地使用登记手续，在办理过程中，房产管理处的评估包括地上部分以及土地价值，土地管理部门的评估也包括土地价值，贷款人需要对土地使用权的价值缴纳两次评估费用。三是评估报告，他项权利证明时效短，仅为1年。贷款人在重新办理贷款或展期时该报告或他项权利证往往已经过期，需要重新缴费评估。这些因素都抑制了贷款市场的健康发展。（六）担保机构与银行间贷款风险分担机制失衡。在我国信用担保机构迅速发展的同时，银行担保机构间贷款风险分担机制严重失衡，制约了担保贷款业务的开展。中小企业融资难是个难题，许多发达国家都成立了中小企业的信用担保机构，以支持中小企业的发展。在我国以间接融资为主的格局下，为切实解决我国中小企业贷款难的问题，在政府的大力支持推动下，在中小企业融资需求的金融服务要求下，各地融资担保机制迅速发展，现已形成了政策性担保机构，商业性、互助性担保机构共同发展的格局。尽管我国担保机构这几年迅速发展，然而其生存状况并不理想，业务空置率高。目前开鲁县现有政府提供的融资机构一家，为中小企业开展担保业务。由于融资担保机构的匮乏导致银行与担保机构间严重失衡，制约了担保机构业务的开展。二、相关建议（一）构建合理的银保风险机制。一是商业银行应正确树立风险管理的理念和提升风险管理的技能。现代商业银行应将风险管理作为其核心功能，银行中介进行风险管理的特点在于“风险内部化”，即将银行所管理的金融风险直接转化、沉淀为自身所承担的存量风险。而现代商业银行风险识别、计量、化解的技术不断成熟，这也是商业银行在金融市场的竞争中能继续生存和发展的要诀之一。随着银行业的对外放开，商业银行在银行信贷业务的竞争中，贷款方式也将成为吸引客户的手段，信用贷款的高低也是衡量一家银行是否拥有风险识别和风险管理能力的重要标志。在发达国家的信贷市场上，抵押物往往是和银企关系持续时间短、风险高的客户相联系。如果开鲁县商业银行树立了正确的风险管理理念，提升了风险管理技能，就不会过分依赖抵押担保，在与担保机构的合作中合理分担贷款风险。二是加强对担保机构的监管和约束，提升担保机构的资信。对担保机构的担保能力或其信用能力的认定，既要看其资本实力，也要分析其信用实践。国家经贸委于1999年6月发布的关于建立中小企业信用担保体系试点的指导意见中，要求各省市设立由经贸委会同财政、人民银行、工商行政管理及商业银行等部门组成的中小企业信用担保监管委员会，负责对辖区内中小企业担保，再担保业务和机构的监管管理。实际上，各地对担保机构的监管基本处于真空地带，担保机构的内部约束机制也较为薄弱。今后应切实落实监管部门及与相关部门的协作。开鲁县担保机构也要练好内功，加强内控制度和风险准备金制度的建设和落实。通过独立的社会资信评级机构对担保机构进行资信评级，并在社会公布评级结果，加强社会监督，提高担保机构的外部约束。商业银行根据担保机构的资信等级调整与其的协作关系和贷款风险的分担比例。三是担保机构可通过多渠道分散风险，以增强其承担贷款风险的能力。担保机构在信用担保中承担保证责任，在与银行分担贷款风险时，仍然要承担较大比例的风险。可通过税收优惠，税前提取风险准备金，通过再担保、保险等方式增强抗风58FINANCIALRESEARCH险的能力。四是出台针对信用担保的专门法律，确定商业银行、担保机构和企业三个市场交易主体之间平等的法律地位，明确商业银行对信用担保体系的支撑作用和双方分担信贷风险的责任和义务。立法的完善，可以帮助担保机构建立风险分散的社会机制，使担保机构和商业银行在融资担保业务操作中有明确的法律依据。五是中小企业信用水平的提升，信用信息体系的建设、完善和信用信息的共享，担保机构与企业间的信息对称，才能够避免企业贷款风险向担保机构的转移，才能根本保证担保机构的可持续发展，这是构建银行担保机构间合理的贷款风险的根基。（二）积极组建与企业发展相适应的信用担保机构。一是建立政策性担保公司。鉴于开鲁县信用体系的欠缺，以及目前企业主要依赖间接融资的现实，可自上而下建立政府性的担保公司，以财政投资为主，金融机构和社会团体等也参与出资，主要为中小企业提供信用担保。二是大力发展商业性担保公司。通过吸纳股份资金、民间资本、各渠道筹集资金，壮大担保实力。三是发展以成员制为组织模式的担保公司，以互助合作为目的，成员企业缴纳资金份额，专门为成员企业提供可控限额的担保服务。（三）规范信贷市场中介机构的行为。首先，应加强信用担保机构的自身风险管理与业务规范。协调与金融部门的合作，取得金融部门的信用认可；制定行业自律规则，公平、公正行事，公开办理，禁止暗箱操作。其次，规范资产评估机构及政府相关职能部门的行为。此外，涉及登记收费的部门还有房产管理处、土地局、工商局、建设局等。相关部门的收费要统一标准，并降低收费价格。（四）切实解决执法难的问题，增强执法力度。要加强法制建设，强调“有法必依，执法必严，违法必究”。首先，司法部门要加大案件执行力度，对一些逃废债企业、赖债户、钉子户进行集中清收，严厉打击逃废金融债务行为，并进行社会公开。其次，政府应支持司法独立办案，不仅不妨碍银行清收贷款，还要协调各相关部门，积极帮助银行清收；制定出台关于银行法律诉讼费用、税费减免等一系列优惠政策，从根本上降低银行清收成本，盘活不良贷款，为加速处置不良资产提供良好条件。再次，各金融部门要通力合作，对担保失信企业以“黑名单”形式予以通报或曝光，强化金融业联合制裁力度，使失信企业寸步难行。（五）确保担保权的实施，完善法律法规。担保法的执行需要相关法规配套实施。目前应抓紧制定和完善物权保护、担保行业监督、评估机构管理办法等相关法规。规范担保物权，例如，作为贷款的担保除了有形财产之外，其它财产权，如专利权、债权、林权、商标权等也可作为抵押或其他形式的担保权。为此，开鲁县应扩大担保权适用范围，将企业的应收账款、专利权、商标权作为担保权予以追溯。（六）建立风险补偿机制。首先应加大担保资金的筹措力度，从财政、国有资产划拨，企业法人，银行、社会、担保费收入等多种渠道筹措担保资金，提高担保能力和风险补偿能力；中小企业信用担保机构的盈余所得不应视为利润并缴纳所得税，而应全部转增风险准备金，并形成制度。其次，根据国外经验以及中国的实际情况，在风险分担问题上，建议开鲁县以担保机构承担7080的风险责任，银行承担2030的风险责任为宜。建议政府规定协作银行与担保机构的风险分摊，强化银行考估中小企业贷款项目的责任及对不良贷款的追索义务。建立和完善再担保机构及担保行业协会，只有有效分散和转移信用担保机构的风险，才能使信用担保形成一个持续发展的有机链。为了完善担保市场，分散风险和扩大担保机构的经营能力，必须根据各地实际情况尽快建立再担保机构，互相担保机构和担保行会，使信用担保更多更好地为中小企业融资服务。（七）完善资信评级制度体系建设。贷款担保只是控制信贷风险的一种手段，推广信用等级评定则是保证贷款投放安全的