大蒜深加工出口扩建项目可行性研究报告_终稿

大蒜深加工出口扩建项目可行性研究报告第一章总论一、项目提要1、项目名称大蒜深加工出口扩建项目2、建设性质扩建3、项目建设单位、法人代表、所有制形式项目建设单位莱芜一品农产有限公司法人代表苏钦东所有制形式股份制4、项目建设地点、规模、期限及建设内容建设地点山东省莱芜市莱城区工业园内建设规模年生产保鲜大蒜、生姜10000吨，年产大蒜、花生等系列调味品3500吨。建设期限项目批复后1年内完成建设内容建设加工车间、冷库、仓库、科研办公楼、职工宿舍及变配电室、锅炉房等，总建筑面积43400平方米，其中生产车间17500平方米，冷库及成品库20000平方米。5、项目申报单位及法人代表（或负责人）项目申报单位莱芜一品农产有限公司负责人苏钦东6、投资规模及资金构成本项目总投资12199万元，固定资产投资10999万元，其中土建工程6837万元，设备购置安装费1760万元，其他费用2402万元；铺底流动资金1200万元。7、资金筹措本项目投资12199万元，其中，申请中央、山东省财政投资参股资金供给2000万元（中央投资参股资金1000万元，山东省财政投资参股资金700万元，莱芜市财政配套300万元），企业自筹10199万元。8、主要技术经济指标项目达产后年生产保鲜大蒜、生姜10000吨，大蒜、花生等调味品3500吨，年销售收入11600万元，总成本7728万元，年未分配利润24565万元，累计未分配利润现值24565万元，投资利润率237，内部收益率2713，财务净现值39748万元，动态投资回收期412年（含建设期）。9、项目辐射范围及带动能力由于本项目投资规模大、设计产品种类多、带动能力强，项目的实施不仅对莱芜市而且对整个山东的农业生产都有很强的带动作用该项目的实施可以直接带动莱芜乃至山东省约50万亩大蒜、生姜、花生基地的种植和加工业的发展,并带动周边地区大蒜、生姜、花生等的种植和加工业的发展。二、可行性研究报告编制依据1、国农办【2002】175号国家农业综合开发办公室关于印发国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写大纲的通知。2、国家农业综合开发办公室2006年国家农业综合开发投资参股经营项目申报指南。3、国家农业综合开发投资参股经营试点管理暂行办法。4、投资参股经营项目立项条件和项目法人单位条件。5、农业部2005年第一批财政项目支出指南的通知农办财【2005】11号。6、国务院中国食物与营养发展纲要（20012010年）。7、国家计委全国食品工业“十五”发展规划。8、山东省农业厅、山东省发展计划委员会、山东省财政厅、山东省海洋与渔业厅关于印发山东省优势农产品区域布局规划（20042009）的通知。9、山东省农业厅关于加快实施无公害食品行动计划的通知。10、中共山东省委山东省人民政府关于深入推进农业产业化经营的决定11、莱芜市人民政府关于扶持农业龙头企业发展促进农业产业化经营的意见。12、国家现行财务、会计制度及项目建设评价方法与参数；13、莱芜一品农产有限公司发展规划；14、莱芜一品农产有限公司提供的气象、水文、环保等基础资料。三、综合评价和论证结论1、综合评价本项目的实施对于我国农产品加工出口的升级和农产品转化成高附加值商品具有良好的示范和带动辐射作用，可以促进我国农产品深加工产业向规模化农业、标准化农业、国际化农业和品牌化农业发展，而且对于莱芜乃至山东农村产业结构调整，推动农业产业化进程，增加农产品出口创汇，加速农业标准化，促进农业增效、农民增收都有极其重要的作用。本项目投资回收速度较快，具有较强的盈利能力，具有一定的抗风险能力，本项目建设在财务上是可行的。项目承担企业具有多年从事大蒜、生姜生产、加工、科研及国际市场拓展的丰富经验，并且实行“公司科研农业合作组织农户”的基地运作模式，拥有丰富的生产基地操作经验；从大蒜深加工制品选用的技术路线来看，技术比较成熟，设备选用当今世界先进的加工控制技术，其产品在国际市场已经过了三年多的适应，比较符合企业实际，在技术上是可行的。同时项目实施所在地交通便利，资源丰富，市场广阔，便于项目产品打入国际市场。本项目从环境影响来看符合环保要求，从环境保护上来说也是切实可行的。2、论证结论综上所述，本项目选项准确、工艺技术先进、环保措施完善、投资适当，方案切实可行，具有良好的社会效益、经济效益和生态效益，希望尽快立项实施。四、存在问题及建议由于本项目投资规模较大，预计资金投入总额达12199万元，要促成该项目的主要难题是启动资金的筹措，单靠企业自有资金是不够的，必须通过多种渠道吸纳筹集资金，希望政府部门在资金上给于大力支持。第二章项目背景及必要性一、项目建设背景改革开放以来，中国农产品总量已居世界首位，大蒜的出口从初期的年出口几万吨发展到现在的110万吨，出口的国家达到180个，但是，农产品的深加工能力低下与日益增长的市场需求之间的矛盾十分突出，虽然大蒜出口创汇是中国蔬菜类第一大农产品，每年创汇近5亿美元，但附加值很低。当前大蒜、生姜的深加工产品还不足总产量的10。为了积极应对加入WTO后中国农业面临的机遇和挑战，农业部提出要大力发展农副产品的深加工，以提高中国农产品在国际市场的竞争力。山东是大蒜、生姜种植、出口的大省，仅大蒜一项就每年65万吨左右，占全国大蒜出口总量的70。莱芜是中国著名的三辣基地，是大蒜、生姜的主产区。莱芜一品农产有限公司选择大蒜、生姜等的深加工作为突破口正是基于莱芜资源丰富的优势。莱芜一品农产有限公司作为母公司控股济南一品实业有限公司、金乡金天农产有限公司、济南龙诚农产品工贸有限公司。公司自1996年从事大蒜国际贸易近十年来，在国际市场已成为知名的大蒜专业国际贸易公司。在中国加入WTO的第一年（2002年），公司通过两年的艰苦努力，组织国际专业律师团向美国商务部提出诉讼，获得了对美国出口大蒜反倾销应诉案零税率的胜利，将一品品牌顺利地打入了美国农产品市场，使得中国大蒜自1994年退出美国市场后，2002年又重返美国市场，当年出口创汇达870万美元。带动山东大蒜对美出口创汇近5千万美元。随着企业自身不断的发展，市场拓展越来越开阔，利润空间越来越大，但相应的生产能力已经远远不能满足顾客的要求和国际市场的需求，为了更好的提高公司的国际市场占有率，充分满足顾客的要求，公司于2004年决定扩大生产规模，经过广泛的科学考察和论证，决定在山东省莱芜市莱城区工业园内内建设保鲜大蒜、生姜及大蒜、花生等的深加工基地，设计生产能力为年产10000吨保鲜大蒜、生姜和3500吨大蒜、花生等系列调味品。该项目将按照食品加工出口标准建设，起点高、标准高、生产工艺水平高，符合国际市场的要求。二、项目区农业产业化经营发展现状山东省是全国最早实行农业产业化经营的地区。目前已经形成了从规模种植到标准化生产、从龙头企业带动到现代化加工、从市场建设到国际化出口和产加销、农工贸一体化的发展格局。据统计，山东的农业产业化组织已发展到9800多家，龙头企业400多个，参与产业化经营的农户800多万户。在各级党委、政府的领导和重视下，近几年来莱芜市农业产业化经营保持了良好的发展势头。由龙头企业、主导产业、合作组织和农业科技构成的产业链条正拉动农业生产向高层次发展。莱芜市已初步形成一批主导产业或主导产品。在龙头企业的带动下，农村各地围绕市里提出的重点培植生姜、大蒜、花椒、果品及肉、林、食用菌、观光农业八大主导产业，发挥各自优势，培植优势特色产业或产品，尤其是大蒜、生姜、花椒已经形成规模化种植、生产和加工。以一品公司为龙头的大量农产品加工企业已成为带动当地农业种植、加工的一个亮点。莱芜大蒜具有产量高、质细辣味香和休眠期长、抗病力强、极耐贮藏等优良特性。莱芜大蒜自打入国际市场以来深受外商客户的赞扬，享有很高的国际声誉，在国内市场更是倍受欢迎，成为莱芜市的主要出口农产品。农村合作经济组织建设取得突破性进展，农业科技步伐加快。全市已建立了规范的农业合作组织。这些农业合作经济组织吸引带动农户1万多户，农业合作经济组织已经成为农民参与农业产业化经营的桥梁和纽带。全市相继创建多处各类农业科技示范园区。这些示范园，已成为农业新技术、新成果推广应用的载体和辐射源；同时，农业产业化经营所带来的高效益，使农民的观念也随之更新，加快农业产业化经营已成为各级干部和农民的自觉行动。三、项目建设的必要性及目的意义1、符合国家的产业政策和行业发展规划农产品深加工对带动农业产业化、调整农村产业结构、提高农产品附加值、实现农民增收、解决“三农”问题具有重要的战略意义，本项目拟生产保鲜大蒜、生姜及大蒜、花生等系列调味品，符合当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录第一条农业中第10款“农产品储藏、保鲜、加工及综合利用”。2、符合加快农产品加工步伐，促进农业增效、农民增收的需要“十五”规划提出，拓宽农民增收领域，通过加工转化、扩大出口等多种方式，解决粮食等农产品阶段性供过于求问题。调整农业生产结构，发展多种经营，引导农户面向市场生产附加值高的产品。积极有序转移农村富余劳动力，引导农民更多地从事非农产业。大力鼓励建设一批有利于农民直接增收的项目，增加农民劳务收入。该项目立足于农村资源市场，因地制宜，发挥优势，突出特色，积极调整产品结构，满足市场对农产品优质化、多样化的需求，充分利用莱芜富余劳动力的优势，增加农民收入。项目建设对于加快农业产业化步伐，以龙头企业为主体，实行产、加、销一体化经营，发展“订单农业”，带动具有品牌优势的特色农业基地的建设具有十分重要的作用。3、有利于农业产业结构和产品结构的调整随着农业生产的快速发展，其制约因素由过去主要受资源约束变为受资源、市场和环境的约束，农产品结构性过剩的局面已经出现，因此，加快农业由传统的千家万户的小生产方式向现代集约化经营方式转变，提高农产品质量，满足日益增加的农产品优势化、多样化市场需求已经成为农业结构战略性调整的核心。长期以来，我国的农产品大多以初级产品进入国际、国内市场，加工转化能力薄弱，使农产品的市场压力越来越大，农民增产不增收的问题越来越突出。该项目建成后将成为立足莱芜，面向国内外，集农产品仓储、加工、销售于一体的现代化农产品加工基地，将有力地引导农民以市场为导向调整产品结构，加速地头农业向餐桌农业和商品农业、品牌农业转变的进程，有效增加农民收入，推动农业生产快速全面发展。4、培育农产品深加工龙头企业，满足市场需求，增强农产品国际市场竞争力农业产业化龙头企业是关键，龙头企业充当着内联千家万户，外联市场的重要角色，既是生产加工中心、信息科研中心和服务中心，又是产业化经营的核心，加入WTO后，通过农产品深加工，可以大大提高我国农产品质量，提升农产品的竞争力，扩大我国农产品的出口。该项目建成后，将成为国内规模较大的保鲜大蒜、生姜及大蒜、花生等系列调味品的科研、加工基地，将大大增强企业自身的竞争和抗风险能力，将为带动一大批农产品加工企业进入国际市场，形成集聚效应和品牌效应打下坚实的基础。一品公司作为中国大蒜产业国际化的一面旗帜，呼之愈出。第三章建设条件一、项目区概况1、地理位置及区域范围莱芜市位于泰山东麓，北纬3602至3633、东经11719至11758之间，北临济南，东临淄博，西临泰安。总面积224621平方公里，地理位置优越，经济腹地广阔，四通八达的公路网，京沪、济青高速公路网贯穿莱芜，加强了莱芜与省内外和世界各地的联系。2、自然资源状况莱芜气候属暖温带大陆性季风气候，四季分明。年平均气温110130C，降水量7609毫米，无霜期204天。项目区自然资源丰富，土壤肥沃，气候适宜，四季分明，雨量充足，光照充足，土地平坦，方圆10公里以内无污染企业，无化工项目。项目区环保条件要求指标较高，环境优美，地下水资源丰富。3、社会经济状况莱芜市共有2个区，1个经济开发区，共19个乡镇、办事处。其中，莱城区辖3个办事处，11个镇、1个乡；钢城区辖1个办事处、3个镇。莱芜农业面向世界拓展空间，大力发展高科技含量和附加值高的出口农产品。2004年农副产品出口1805万美元，同比增长832，占全市出口额的108。2003年全市蔬菜面积5864万亩，比去年增加477万亩，蔬菜总产15088万吨，同比增长79，其中生姜2079万亩，增加22万亩总产4374万吨，同比增长56，大蒜2195万亩，较去年增加378万亩，总产2387万吨，增长38。生姜、大蒜及其加工产品销往美国、欧盟、日本、韩国、东南亚等几十多个国家和地区。新型蔬菜、优质花卉、特色瓜果等出口比重明显提高，尤其是具有特殊优势的传统三辣产品出口量激增。4、项目关联产业的发展现状本项目作为一个农产品深加工项目，与其相关联的产业有产前的种植业；产中的农产品深加工业；产后的交通运输业和服务业。从产前来看，近几年来，莱芜市紧紧围绕农业增效、农民增收和农村稳定，以发展效益农业、规模农业和特色农业为重点，进一步加大农业产业化结构调整力度，积极推广农业标准化，大力发展无公害农产品的生产，逐步向优质高效的现代化农业转变。莱芜市重点发展了大蒜、生姜和花椒三大产品，形成了三大出口农产品优势产业带。从产中来看，近几年在莱芜市委、市政府积极探索和采取切实有效的应对措施，把“建立新型农业经济组织、发展优势农产品生产基地、实施农业标准化生产、发展壮大农业龙头企业”作为新阶段农业产业化的重点来抓，取得了明显成效，使外向型农产品加工龙头企业上规模、上档次、上水平，形成了产业区域布局，增强市场开拓能力和辐射带动能力。从产后来看，本项目的产品主要供应国际市场，物流系统的基础设施也是本项目成败的重要环节，项目所在地莱芜向北有济青高速公路和济南国际机场。随着济莱高速等重点工程项目的逐步建成通车，莱芜公路通达深度和公路集疏能力将进一步提高。目前，已建立了包括客、货运输、大件运输、危险品运输、集装箱运输在内的门类齐全的综合人流和物流服务体系，基本实现了“人便于行、货畅其流”。5、项目建设地点选择项目建设厂址选在山东省莱芜市莱城区北部工业园内，东临205国道和新近开建的济青二线高速公路，南侧有铁路支线和高速公路，项目区距莱芜市区10公里，可及时便捷的到达市区，也可方便地到达省会城市济南和青岛港。交通网络发达，运输十分便利。二、项目实施的有利条件1、政策优势2005年中央“一号文件”明确提出要继续加大对多种所有制、多种经营形式的农业产业化龙头企业的支持力度，发展农产品深加工成为推进农业产业化、解决我国“三农”问题的一条有效途径。目前，中共山东省委山东省人民政府通过了关于深入推进农业产业化经营的决定，决定把加快发展农产品加工业、扶持农业龙头企业、壮大支柱产业、推进农业结构战略性调整、增加农民收入作为新阶段的经济工作重点。莱芜市也相继出台了重点扶持发展农副产品加工龙头企业的政策，使项目的实施和建设具备了良好的政策环境。2、资源优势山东省是国内最大的蔬菜生产基地和大蒜出口省份，莱芜市积极推广农业标准化，大力发展无公害农产品生产，发展了生姜和大蒜、花椒三大主导出口蔬菜品种，并分别以这三大品种为主，建成了三大出口蔬菜生产基地，而且以品种新、品质好著称，为本项目的实施提供了良好的资源。3、市场优势经过近十年的努力，公司拥有了大量国际农产品的销售渠道和遍布欧亚30多个国家达200多家客户资源，如欧洲的SYSTEMFRUGTA/S、DRPERSFOODAB、KONSEVENFABRIKZACHOW、STIME、ZA/BEINC、日本的丸红株式会社、马来西亚的强贸易、泰发栈、荣盛贸易等等，尤其是美国，WALMART、MEREX、AGAR等农产品、食品业巨头已成为稳定的客户。随着国际大蒜产品的需求变化和对各种大蒜、生姜及花生等系列调味品的不断提高，优质、无公害农产品商品越来越受到人们的青睐，需求量不断上升，国内外市场前景广阔，当前各种香味、辣味大蒜及生姜调味品已出现供不应求的趋势。本项目产品的市场优势十分明显。4、科技开发能力公司依托中国农业大学食品学院、山东农业大学食品学院，技术研究开发力量雄厚，高级管理人员中博士1名，硕士3名，食品技术专业人员40人，人力资源丰富。公司很早就认识到大蒜等农产品的深加工制品研发与生产的重要性和广阔的发展前景。经过对国外国内市场的综合考察，于2002年底成立了产品研发部，开始大蒜等农产品深加工制品的研发工作，并积极与荷兰皇家科学院、荷兰瓦赫宁根大学、中国农业科学院蔬菜所、山东省农科院蔬菜所、山东农业大学食品科学系等科研单位展开了合作，目前已经开发形成了大蒜、生姜、花生等3大品种、5大系列、30多个规格的深加工制品，深受国内外客商的喜爱。5、基础设施条件目前，项目区内“五纵四横”的道路网已初步形成，区内供水、供电等基础设施条件齐备，为项目的实施提供了良好的建设环境。（1）供电架设有50KV供电线路，可供生产、生活等用电接入。（2）供水工业园区自来水供水管道配套建设，可就近介入，也可由工业园区自行建设。（3）排水工业园区建有雨水和污水排放系统，排水便捷。（4）通讯该区域通讯设施齐全。项目所需通讯可申请办理。（5）道路交通工业园区对外交通运输非常便利。三、主要阻碍因素及解决方案主要阻碍因素是本项目规模大、投资多，仅靠企业自身的积累投入时间长，滞后了当地农业产业结构的调整和深化，延缓了农业出口创汇的增加和农业增效、农民增收的速度。希望通过政府财政扶持和企业积极自筹解决资金缺口。第四章建设单位基本情况一、企业概况莱芜一品农产有限公司，是2004年由莱芜市招商引资进入的一家企业，成立后收购了济南一品实业有限公司、金乡金天农产有限公司、济南龙诚农产品工贸有限公司成为一家集农产品良种培育、基地种植、农业合作社组织、订单收购、恒温冷藏、加工出口、国际贸易于一体的外向型农产品加工贸易企业集团。公司现投资三家国内企业，三家海外企业，尤其是中国加入WTO的第一年，一品公司异军突起，发展迅猛，2003年被评为山东省省级重点农业龙头企业。公司创立伊始，即确立了以农业产业为主导的经营方向，经过近十年的努力，不仅建立了广泛的国际农产品市场的销售网络和客户资源，而且已经形成了种植、加工、出口等多门类的农业企业集团化格局，公司及所属企业拥有资产97161万元，员工560人，高级管理人员中博士1名，硕士3名，具备了年创汇15002000万美元的能力。公司在2002年通过对美国政府大蒜反倾销应诉的获胜，使原美国对我国企业大蒜出口征收高达37667的关税降为零税率，使一品的品牌产品已经占领了美国大蒜原料市场的30，并有进一步扩大市场占有率的趋势。公司占地面积66000平方米，建筑面积13600平方米，资产总额10855万元，其中，固定资产26218万元，流动资金69606万元。主要加工出口生姜、大蒜及蔬菜系列产品。产品主要出口美国、欧盟、日本、东南亚等国家和地区。2005年，实现销售收入80867万元，实现创汇1026万美元，利税6648万元，其中，净利润4552万元。公司按ISO9001（2000版）、ISO14001（2004版）和HACCP国际标准建立了质量、环境管理体系，并取得了认证证书，使公司的整体运行质量上了一个新台阶，为公司的持续发展打下了良好的基础。（一）莱芜一品农产有限公司企业框架结构和关联企业的基本情况莱芜一品农产有限公司现投资三家国内企业，三家海外企业。整个股本情况（二）公司运用现代化的营销手段，积极开拓国际市场几年来，公司与美国、欧洲、日本、韩国、加拿大、澳大利亚、莱芜一品农产有限公司国内控股子公司济南一品实业有限公司（5103）金乡金天农产有限公司（51）济南龙诚农产有限公司（51）国外控股子公司美国一品公司（100）香港中联国际有限公司（100）一品（香港）有限公司（100）东南亚等国家和地区的二十多家著名农副产品集团商社保持稳定的业务关系；同时在美国和香港成立了分支机构。从战略上讲，现已完成了以大蒜和一般国际贸易为主的战略目标，正在进入以规则贸易、加工贸易为主的战略阶段，并向着品牌经营的目标迈进。公司确立了2006年以“集团规划、突破加工、强化经营、细化管理”的总方针。（三）公司正在致力于特色的企业理念和企业文化的建设公司广泛吸取中外优秀企业管理理论和管理方法，结合本公司管理实践，制定了先进高效的企业管理制度，以“一流的品牌、一流的品种、一流的品质、一流的品味”为经营目标，确立了“立足农村、服务农民、增收农户、引领农业”的经营方针，形成了一品特色的经营管理模式和企业文化。（四）公司积极开展国际、国内技术合作目前，利用“气生鳞茎复壮繁育技术”已上报省科技厅，由公司自行复壮繁育的优质白皮大蒜品种已经通过定单种植方式发展了一万多亩的标准化种植基地并准备通过GAP认证和有机大蒜的认证。通过订单种植方式改善了区域农业产业结构，使广大农户增加了收益。针对日本、美国发起的对中国出口的蔬菜技术壁垒，公司参与了由国家外经贸部科技司发起，农业部、国家商检总局、中国食品土畜进出口商会共同参与的出口蔬菜技术保障措施研究课题已经结题。（全文刊登在中国蔬菜杂志2002第一期和第二期上）公司2002年4月与荷兰皇家科学院的遗传学家CKIC博士组织的就“大蒜与健康的国际合作项目”签署了合作协议书。积极参与并主持了由中国农科院副院长屈冬玉领衔的、由山东医科院、山东农科院蔬菜所参加的中荷科技战略同盟项目“富硒和富硫化物大蒜及其制品课题研究”。2002年7月，公司与荷兰瓦赫宁根大学就大蒜遗传育种技术合作达成了意向。合作研究的内容为大蒜分子标记、基因重组、野生大蒜开花导入优良性状，为开发新的杂交系列品种制定了发展目标。这种个大（12CM）瓣少、皮厚、口感好的品种已在我公司的科技示范园进入小规模育种阶段，这对我国大蒜品种的更新换代及拓展国际市场有极大的推动力。（五）公司积极推进农业产业化、集约化进程，组建大蒜合作社2001年，经过两年的准备，在中国蒜都山东省金乡县鸡黍镇苏楼村，通过一品公司的扶持帮助，由苏楼村的十几户农民带头自愿成立了全国第一家大蒜专业经济合作社组织。为了帮助农民脱贫致富，一品公司投资50万元建设了占地30亩的标准收购加工车间，并派专人指导组织农民加强组织运营和聘请专家培训社员。在各级政府的帮助下，近几年加快了大蒜合作社的推进，经过近两年的努力工作，合作社共发展社员5000多户，按统一标准建立了2万亩的有机大蒜种植基地。为扩大莱芜大蒜标准化专业合作社建设，今年计划扩展到6万亩标准化合同种植基地，带动近6万户蒜农进行有机栽培，预计能增加农民收入近7000万元。（六）公司大力开发大蒜深加工制品，提升产品转化率和附加值由于对大蒜产业的深刻认识和思考，公司很早就开始认识到大蒜深加工制品研发与生产的重要性和广阔的发展前景。经过对国外国内市场的综合考察，公司于2002年底成立了产品研发部，开始大蒜深加工制品的研发工作，并积极与山东省农科院和山东省农业大学等科研单位开展了合作，现已开发出多种大蒜深加工产品，形成了比较成熟的生产工艺，产品远销国际市场，深受广大客户的喜爱。二、研发能力经过十年的努力，公司培养锻炼了一批农业种植、农产品加工与营销以及出口贸易方面的优秀人才。公司设立了园艺部和产品研发部。园艺部负责新品种的培育、基地建设以及合作社的发展，产品研发部负责新产品的研制和推广。该公司还与中国农科院蔬菜研究所、山东农科院蔬菜研究所、山东医科院药物研究所、济南果品研究院以及山东农业大学等科研单位密切合作，共同开发蔬菜优质品种及大蒜深加工产品。三、企业财务状况莱芜一品农产有限公司截至05年12月资产总额为10855万元其中流动资产69606万元，占总资产的641长期投资1894万元，占总资产的17固定资产26218万元，占总资产的242无形及递延资产10833万元，占总资产的10资产负债率3095截至05年底未分配利润10338万元四、企业人力资源苏钦东莱芜一品农产有限公司董事长，1959年生人，男，大学本科，中国农科院EMBA，市政协委员，中国食品土畜进出口商会理事，山东省大蒜商会会长，中国大蒜分会理事长，山东省农业国际交流协会常务理事，第四届世界园艺学会2004年大蒜会议执行主席，山东省国际贸易联合会副会长。2005年当选国际商报中国国际贸易20位风云人物之一。曹梦辉莱芜一品农产有限公司总经理。1968年3月生，男，1991年毕业于哈尔滨工业大学微电子工程专业，1994年参与创建一品公司，组织了对美国大蒜反倾销案的应诉工作。公司现有员工560人，高级管理人员中博士1名，硕士3名。本科以上管理人员96人第五章市场分析与销售方案一、市场分析1、产品市场供求现状（1）国际市场随着经济的发展和人们保健意识的不断增加，国外市场对大蒜、生姜等保健食品的需求越来越多。据欧美等发达国家有关部门统计，居于保健功能的功能性食品的消费水平呈明显增长的趋势，预测大蒜、生姜等制品的需求将以超过10的速度增长。特别是90年代以后，以天然提取物作为保健品已成为时尚，大蒜素和姜油的消费量按每年8的速度在不断增加。国外对大蒜的开发主要有以大蒜素成分为原料的抗癌制剂，无臭大蒜粉保健品，含大蒜素成分的滋补品，提取大蒜硒用于抗血栓和肝脏疾病，含大蒜提取物治疗高脂蛋白症的药物、调味品、生发剂，含蒜素的杀虫药以及含大蒜粉所吸附香烟和烟草气味的抗烟草蜡烛等，但售价相对较高。美国大蒜及含蒜商品总的贸易额为40亿美元，欧盟大蒜总贸易额为50亿美元，其中65为大蒜加工制品，而中国的出口额仅为5亿美元，90的产品作为原料出口。仅印尼每年就要消化掉40万吨大蒜。国际市场对大蒜及其制品的需求量和消费量在快速增长，在2004年德国食品博览会上，公司各种含油大蒜产品订单近2000吨，超过现有生产能力的一倍，加大投资力度，提高加工生产能力已迫在眉睫。近几年我国大蒜、生姜出口情况年份数量（万吨）出口创汇额（万美元）199927998172000372122646200153180122002103310002003112338982004111400002005（110月）9545000由上表可以看出，我国近几年出口不断增长，由于我国大蒜、生姜出口量不断扩大，而国外则因为种植成本加大、农民利润减少等原因，种植面积大面积减少，如韩国政府决定在未来4年内种植面积减少20，这对我国大蒜、生姜的种植和出口是一个很好的机遇。大蒜、生姜系列调味品的出口从2003年的12万吨增加到15万吨，今年预计会增加到两万吨，原料的出口价格平均400美元/吨，而深加工制品约为3000美元/吨，价格差价之大可看到市场前景。（2）国内市场据统计2004年世界大蒜种植面积约为1500万亩左右，主要分布于亚洲，而我国大蒜种植面积为691万亩（联合国粮农组织统计我国大蒜面积为735万亩），其中山东、河南、江苏三省大蒜面积占全国总面积的80以上，山东种植面积为350万亩左右，占全国产量的50左右。我国是世界上最大的大蒜消费国。随着食品工业的改革与结构调整，我国的食品工业产业得到了快速的发展。尤其是国家农业产业化政策的出台，使食品工业跃升为我国国民经济的第一大支柱产业，同时也成为发展市场经济、提高人民生活水平、增加财政税收收入的重要保障。市场潜力相当巨大。（3）国内同类生产企业状况目前国内的大蒜加工企业主要经营保鲜蒜（姜）、蒜（姜）片、蒜（姜）油、蒜（姜）粉、蒜（姜）茸等20多个品种，目前还尚无大规模生产企业，大蒜、生姜初级加工上规模的出口企业大约有七、八家，年加工能力3万吨左右，但这些企业大都建厂时间早、规模小、设备老化、工艺落后，以粗加工为主，没有向深加工延伸，无法形成龙头带动作用，以现有加工规模水平，迟早会被市场淘汰。因此面向国际市场，投资建设现代化水平较高的农产品精深加工龙头企业迫在眉睫。本项目的建设以保鲜加工新技术作为技术质量保证，充分利用了山东省丰富的大蒜、生姜资源，开发和生产大蒜、生姜、花生等深加工系列产品，本项目特别是在大蒜深加工领域在国内是第一家，在世界上也是领先水平。2、产品市场前景分析最近几年来，由于应用高新技术，特别是引进国外先进的食品加工设备和技术，食品工业企业和技术队伍异军突起，百家争鸣。但是，由于食品产业结构、产品结构及区域型经济结构优化配置不够理想，我国食品工业的产业规模经营尚存在很大的困难，多数食品企业仍采用落后的加工技术和设备，农副产品的加工技术水平与生活水平不相适应，综合利用和规模化加工能力低，产品成本高，加之卫生管理体系跟不上，产品质量低下，难以打入国际市场，最终导致农副产品以原材料的形式出口，产品附加值低。蔬菜种植业和加工业极不协调的现状，使寻找新的增长点、实现国内产销一体的规模化和产业化，形成了新一轮创业的整体优势所在。我国大蒜、生姜出口产品多为原料及初级加工产品，产品附加值低。国外大蒜、生姜产品已涉及到多个领域，产品达上百种，而我国大蒜加工水平非常落后，近年来加工出口的大蒜、生姜产品主要以粗加工为主，如蒜（姜）粉、蒜（姜）片、盐渍蒜（姜）等，而深加工产品市场基本上是空白。该项目的建设，填补了国内空白，其产品因功效高、价格低，在国际市场上具有较强的竞争力，根据近两年在欧美与东南亚市场的开发、在国际市场的前景十分看好，对国内市场有很强的拉动作用。3、项目产品市场竞争优势2003年，公司的出口量在全国大蒜、生姜出口企业中排名第六，在山东排名第三位，出口平均单价全国第一，大蒜、生姜出口效益全国第一，产品市场竞争力明显。深加工产品更是技术、品种、规模、效益均为第一，是中国大蒜业的龙头老大。（1）市场优势经过近十年的努力，公司拥有了稳定的国际农产品的销售渠道和客户资源，公司的产品中深加工制品已经成功的开发和占领了美国、欧盟、日本、韩国等国家的市场，原料市场也已开发了包括美国、欧盟、日本、韩国等国家和地区。（2）价格优势公司通过“公司科研农业专业合作组织农户”的组织模式建立了大量的标准化生产基地，拥有不可替代的原料、成本和价格优势，在取得反倾销胜诉获得零税率的基础上，能够占领目标市场的各个层面。而深加工的大蒜产品的价格更是达到了初级产品的810倍，生产能力小制约了迅速抢占国际市场的能力，尽快扩大生产规模可谓机会难得，机不可失。（3）产品优势公司通过与荷兰皇家科学院、中国农科院、山东省农科院和山东农业大学联合开发和合作，解决了大蒜、生姜的保鲜难题，开发了大蒜软胶囊和大蒜、生姜及花生等系列调味品产品，产品不断的更新换代，质量优势明显，国际市场畅销，从而能够开拓和占领目标市场。深加工制品的潜在市场优势很大，已得到十几个国家的欢迎，形成了稳定的市场并已打入国外超市。（4）原料优势公司通过引导农户建立“生产合作社”，实行统一品种种植、统一生产资料、统一技术管理、统一收购价格、统一技术服务，进行标准化、规范化、集约化和有计划生产种植，建立了稳定的基地，确保了原料的质量和供应。二、产品生产及销售方案2006年12月正式投产，年生产保鲜大蒜、生姜10000吨，年产大蒜、花生等系列调味品3500吨。预计年销售收入为11600万元。项目产品主要销往日本、美国和欧盟等市场，同时进一步拓展国内市场，增加国内市场的占有率。三、销售策略及营销模式实施品牌战略，通过向市场提供优质产品，提高产品市场竞争力，大力开拓产品销售市场，主要模式有实施品牌战略，通过向市场提供优质产品，提高产品市场竞争力，大力开拓产品销售市场，主要模式有1、在目标市场建立公司分支机构，与国际一、二级市场批发商联合经营，参与目标市场产品流通，不断地、逐级地深入到市场流通中，直至控制市场终端。大蒜深加工制品已在欧美等十几个国家有很大的前景市场。2、利用国际贸易规则，积极主动争取市场准入，如美国反倾销应诉的胜诉，美国FDA、欧洲GAP和GEP等认证，有力开辟了美国及欧洲等市场，大幅度提升了市场占有率，使产品有垄断的规则优势。3、通过参与目标市场的行业组织化倡议和建设，确立和增强了公司在目标市场行业内的影响力，从而提高市场占有率；如倡议和参与了印尼成立大蒜进出口商会，规范了该国进口市场。4、坚持自主品牌建设，充分发挥自主品牌优势，为长期占有目标市场打下了坚实基础。5、市场经营中强烈的服务意识；通过人文关怀、情感沟通以及在产品质量控制、合理价格机制等措施真诚为客户服务，与客户共图发展。四、销售队伍和销售网络建设为了保证该项目的实施，成立了专门的经营公司并为之配备了高素质的经营队伍，并针对市场组织稳定的经营网络，实现高标准运营。本项目建成后，引进一批具有丰富销售经验的市场开发人员，打造一支高素质的专业销售团队，建立广泛的销售网络，同时组建市场信息部，及时监控市场并反馈，使公司可以在第一时间及时调整销售策略，开发新产品，及时占领第一市场。第六章项目建设方案一、建设任务和规模1、建设任务一是土建工程，本项目作为大蒜等农产品深加工系列产品项目的总规划用地100亩，建筑面积43400平方米；二是购置先进加工设备、配套部分辅助设备；三是完善农产品质量检测、化验体系。2、建设规模工程建成投产后，一方面具有了年生产保鲜大蒜、生姜10000吨，年产大蒜、花生等系列调味品3500吨的能力，另一方面为大蒜深加工系列产品的开发提供了原料和基础。二、项目规划和布局项目规划区分为生产区、科研办公区和生活服务区三大功能区。生产区位于厂区西部，建设生产车间、冷库、仓库；科研办公区和生活服务区位于厂区东部，建设办公楼、科研楼和专家职工公寓、食堂、变配电室、锅炉房等。厂区主出入口设在厂区正北面，在厂区的西北面设一个次出入口。三、生产技术方案与工艺流程1、技术方案本项目采用引进国外先进技术和进口先进关键设备及国内最先进的技术工艺方案。按照食品生产的有关要求和标准，制定合理科学的生产技术方案，对每道工序严格按照标准实行标准化生产，建立严格的质量检测制度，严把产品质量关，确保产品质量和卫生，整个生产过程由莱芜市出入境检验检疫局监管把关。2、工艺流程（1）真空脱水保鲜大蒜、生姜生产工艺流程分拣清洗沥干减菌处理真空脱水充气包装成品（2）大蒜、花生等系列调味品生产工艺流程去皮清洗、风干制粒（泥）调配包装成品油炸四、项目建设标准和具体建设内容1、建设标准项目建设标准严格执行国家农产品加工的有关标准，厂房建设按照加工车间建设的标准和有关规定，项目建设所需原料由企业建设标准化农产品生产基地。该项目从基地建设、土建工程建设、原材料采购、生产加工到产品储运，均按ISO14000环境质量体系认证、ISO90012000国际质量管理体系标准和HACCP危害分析关键控制点规范进行管理和控制，项目建设达到国内同行业先进水平，采用国际先进的加工技术和方法，产品的安全卫生保证符合国家出口保鲜质量技术标准及欧盟标准。通过该项目的实施，将在山东省建成一个世界级的农产品深加工龙头企业，将带动山东省乃至整个中国的蔬菜种植业和加工业的发展。2、具体建设内容1土建主要为厂房，生产车间17500M2，冷库和成品库20000M2，科研办公楼2000M2，锅炉房200M2。（2）设备主要设备有清洗漂烫机、低温油炸设备、斜切机、直切机、真空包装机等；辅助设备由蒸汽锅炉、供变电设备、计量设备和运输设备等。一部分采用进口设备，一部分采用国产通用设备。（详细内容见附表121，附表122）3科技措施购置仪器设备，气相色谱仪、农药残留检测仪、电子分析天平、高速组织捣碎机等；技术开发，大蒜、生姜调味品的研制和开发；技术培训，员工和基地农民培训2000人次。五、项目实施进度安排项目建设工期为1年，共分四价段。具体实施进度计划见下表第一阶段建设生产加工车间和恒温库。首先由工程技术人员规划出合理的布局之后，按照图纸和建筑规程组织专业建筑队施工。这个阶段大约需要工期6个月。第二阶段设备购置蔬菜脱水生产线，姜泥、蒜泥、蒜米加工设备从专业生产厂家购置，同时，购置配套设备。这个阶段大约需要工期1个月。第三阶段安装调试。脱水生产线及供水、配电、质检、化验等设备同时进行安装，并搞好有关设备的维修和维护，做好相应的防护措施。安装后，逐项进行调试，培训员工。这个阶段大约需要工期4个月。第四阶段试运营并投产。安装调试后，在有关技术人员指导下，进行试运营，所有设备进入良好状态后，投产生产。这个阶段大约需要工期1个月。项目实施进度表2006年阶段内容123456789101112可行性研究审批初步设计审批土建设备引进与购置设备安装人员培训设备调试及试运行投产准备及投产第七章投资估算和资金筹措一、投资估算编制依据本报告依据国家计委和建设部联合颁布的建设项目经济评价方法与参数（第二版）、农业部规划设计院与建设部标准定额研究所共同编制的农业项目经济评价方法与手册（第二版）、以及山东省建筑工程综合概预算定额中规定的有关方法和参数并结合当地实际情况采用详细估算法进行投资估算。二、项目建设投资估算经测算，该项目总投资为12199万元，其中固定资产投资10999万元，铺底流动资金1200万元。投资构成如下1、固定资产投资10999万元，其中（1）建筑工程费用6837万元，包括生产车间、冷库、科研办公楼、职工宿舍、食堂、辅助用房及室外给排水、道路、绿化等工程的建筑费用。（见附表11）（2）设备购置及安装费1760万元，包括真空保鲜蔬菜生产设备、大蒜调味品系列生产设备、办公、生活用器具、变配电设备、锅炉等的购置安装费用。（见附表121，附表122）（3）其他费用2402万元，包括征地费用、城市建设配套费、勘察设计费、工程监理费、联合试运转费及开办费等费用。（4）预备费用500万元。2、科技措施3、铺底流动资金1200万元。根据该项目生产特点，流动资金总额按销售收入的16计算为2400万元，铺底流动资金占流动资金总额的50。三、资金来源与筹措按照国家农业综合开发投资参股经营试点管理办法的有关规定，项目建设所需资金的主要来源是中央农业综合开发财政资金和地方财政配套资金及单位自筹资金。申请中央财政投资参股资金该项目需申请中央财政投资参股资金1000万元。省财政投资参股资金申请省财政投资参股资金1000万元。企业自筹能力分析该企业近年来经营状况较好，有较强的自筹资金能力，2005年公司已自筹资金3100万元投入了该项目的一期工程建设，已于2005年12月投产运营。2006年,公司将通过多渠道融资和公司盈利等方式筹措资金7099万元用于该项目二期工程建设。公司信誉良好，被评为AA级信用企业，项目自筹资金能够落实。四、资金使用和管理项目建设共需资金12199万元，主要用于土建工程投资8289万元,引进加工设备及辅助设备投资1760万元，科技措施投资348万元，流动资金1200万元。资金使用安排为建设期第一年投资10999万元，全部用于固定资产投资；第二年投资700万元，全部为流动资金使用；第三年投资500万元，全部用于流动资金。第八章财务评价本项目财务评价采用国际计划委员会和建设部颁布的建设项目经济评价方法和参数（第二版）所规定的原则与方法进行。一、财务评价的原则1、必须符合国家的产业政策，符合山东省和莱芜市经济建设的方针、政策和有关法律法规。使投资主体的微观效益和国民经济的宏观效益切实的结合在一起。2、以动态分析为主，动态分析与静态分析相结合的原则。财务评价尽量考虑资金的时间要素，采用动态分析方法将不同的费用或效益折算成同一时间点来进行比较，使财务评价更具科学性。3、谨慎原则。为了保证建设项目经济评价的合理性，对成本和其他投入采取适当高估的方式，而对收益则采取适当低估的方式。确保项目的可行性。二、主要参数的选择1、项目计算期以及计算期的年序根据国家计委和建设部颁布的建设项目经济评价方法和参数（第二版），项目计算期定为10年，其中建设期2年，生产运营期8年。2、基准投资收益率以国家计委最近颁布的社会折现率10为本次财务评价的基准投资收益率。3财务评价价格财务评价所用价格采用在全国平均价格的基础上，用山东省的价格水平与全国价格水平的比率系数进行折算后的价格，并充分考虑莱芜市的市场价格和将来的市场发展趋势。财务评级所采用的投入、产出价格均依据近期市场价为基础进行测算。三、财务估算1、项目销售收入测算该项目产品为保鲜大蒜、生姜和大蒜、花生调味品系列，项目建成达产后年产保鲜大蒜、生姜10000吨和大蒜、花生调味品系列3500吨。根据近几年国际、国内市场价格，保鲜大蒜、生姜现行价格平均价格在3200元/吨左右，大蒜、花生等系列调味品现行平均价格在24000元/吨左右，经测算，项目达产后年销售收入为11600万元。2、总成本及经营成本估算（1）单位产品生产成本估算每吨保鲜农产品生产成本原材料2480元，燃料和动力93元，工资及福利费147元，制造费用28元，副产品回收52元，以上合计单位生产成本2800元。每吨调味品生产成本原材料12325元，燃料和动力657元，工资及福利费708元，制造费用650元，副产品回收260元，以上合计单位生产成本14080元。（2）总成本估算原材料、辅助材料6378万元。燃料动力消耗110万元。工资福利费。项目劳动定员300人，人均工资及福利费按15000元/人年计算，年工资及福利费为450万元。折旧。经测算，项目每年折旧为492万元。修理费。按固定资产折旧的20计算，年修理费98万元。其他费用。管理费用包括办公费、差旅费、劳保费、工会经费、保险费、招待费等费用，每年预计为50万元；销售费用每年预计80万元；财务费用每年预计为70万元；合计为200万元。以上合计7728万元。3经营成本估算项目经营成本是总成本减去折旧费。项目的经营成本77284927236万元。3、税金及附加根据国家规定，本项目产品增值税税率为17，城市维护建设税为增值税的7，教育费附加为增值税的3。经测算，应缴税金及附加为114万元。本项目产品能够免税，但目前出口量不能确定，股本项目产品销售税金及附加暂按不免税计算。四、盈利能力分析项目建成投产后，形成年加工能力13500吨，新增产值11600万元。（保鲜农产品10000吨，收入3200万元；调味品3500吨，收入8400万元），投产后预计总成本7728万元，其中，固定成本1040万元，变动成本6688万元，其中销售税金及附加114万元，实现利税3758万元，应交所得税868万元，新增净利润2890万元。1、根据损益表和总投资估算表计算如下指标年利润总额投资利润率100237总投资年利税总额投资利税率100308总投资2、根据全部投资财务现金流量表计算的出如下财务指标财务评价指标明细表序号财务指标所得税前所得税后1财务内部收益率271317842投资回收期含建设期412年479年3财务净现值39748万元16356万元（IC10）五、不确定性分析本项目的盈亏平衡点为固定成本BEP100416销售收入可变成本销售税金及附加计算结果表明，项目销售收入达到正常年销售收入的416，项目经营即可保本，由此可见，该项目风险较小。2、敏感性分析项目敏感分析表影响因素产品销量产品价格经营成本投资总额敏感分析指标原有水平55555555财务净现值（万元）397484134237649431273721536837384233765438743内部收益率（）271328392539315124272765304226512889投资回收期（年）412395423389439424379422409从以上表中数据显示，产品价格下降和经营成本上升是给本项目造成风险的主要制约因素。当产品价格下降5时，项目内部收益率为2427；当产品销量下降5时，项目内部收益率