读者传媒：2016年年度报告

读者传媒2016年年度报告公司代码603999公司简称读者传媒读者出版传媒股份有限公司2016年年度报告2017年4月2016年年度报告1/156公司代码603999公司简称读者传媒读者出版传媒股份有限公司2016年年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人王永生、主管会计工作负责人王卫平及会计机构负责人（会计主管人员）钟青声明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案公司拟以截止2016年12月31日总股本27/2016年年度报告4/156电子信箱ZQFLBDUZHECN四、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体名称中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址SSECN公司年度报告备置地点公司证券法律部五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称A股上海证券交易所读者传媒603999无六、其他相关资料公司聘请的会计师事务所（境内）名称中喜会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址北京市崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层签字会计师姓名齐俊娟、刘富锦报告期内履行持续督导职责的保荐机构名称华龙证券股份有限公司办公地址兰州市东岗西路63CN20164202016年第二次临时股东大会2016510/SSECN20165112015年度股东大会201651CN20165192016年第三次临时股东大会2016927/SSECN201692CN）的公司2016年度内部控制评价报告。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明适用不适用九、内部控制审计报告的相关情况说明适用不适用公司聘请的中喜会计师事务所已对公司内部控制有效性进行了审计，出具了中喜专审字2017第0442号内部控制审计报告，认为公司于2016年12月31日按照企业内部控制基本规范和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。是否披露内部控制审计报告是2016年年度报告57/156十、其他适用不适用第十节公司债券相关情况适用不适用2016年年度报告58/156第十一节财务报告一、审计报告适用不适用审计报告中喜审字【2017】第1082号读者出版传媒股份有限公司全体股东我们审计了后附的读者出版传媒股份有限公司（以下简称“读者传媒”）财务报表，包括2016年12月31日的合并及母公司资产负债表、2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益变动表、合并及母公司现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是读者传媒管理层的责任，这种责任包括按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，读者传媒财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了读者传媒2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师齐俊娟中国北京中国注册会计师刘富锦二一七年四月二十四日2016年年度报告59/156二、财务报表合并资产负债表2016年12月31日编制单位读者出版传媒股份有限公司单位元币种人民币项目附注期末余额期初余额流动资产货币资金875,480,152921,268,979,94296结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据29,590,8824216,855,71914应收账款101,353,89279109,013,30976预付款项6,210,3898516,543,37988应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款8,667,576097,054,54566买入返售金融资产存货74,702,5581480,507,85160划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产10,000,00000其他流动资产252,648,964913,362,68618流动资产合计1,348,654,417121,512,317,43518非流动资产发放贷款和垫款可供出售金融资产206,900,032446,474,03244持有至到期投资长期应收款长期股权投资33,694,3514432,808,15173投资性房地产37,715,3742114,202,08048固定资产263,597,66460295,860,70948在建工程2,412,33791工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产27,504,1315928,079,24767开发支出11,560,9887410,903,69402商誉长期待摊费用106,97700702,21942递延所得税资产19,174471,836,81624其他非流动资产5,119,3000014,809,286012016年年度报告60/156非流动资产合计588,630,33240405,676,23749资产总计1,937,284,749521,917,993,67267流动负债短期借款10,000,0000010,000,00000向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款57,683,8935149,689,58163预收款项44,236,4144125,626,74986卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬23,657,5991021,394,52445应交税费10,454,7702111,170,59071应付利息13,10959104,95578应付股利其他应付款15,574,6600115,024,69178应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计161,620,44683133,011,09421非流动负债长期借款68,000,00000应付债券其中优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益79,699,3782670,069,03411递延所得税负债82,7739382,77393其他非流动负债非流动负债合计79,782,15219138,151,80804负债合计241,402,59902271,162,90225所有者权益股本288,000,00000240,000,00000其他权益工具其中优先股永续债资本公积568,483,95008616,483,950082016年年度报告61/156减库存股其他综合收益专项储备盈余公积93,958,0763985,413,33647一般风险准备未分配利润693,148,90944648,641,18627归属于母公司所有者权益合计1,643,590,935911,590,538,47282少数股东权益52,291,2145956,292,29760所有者权益合计1,695,882,150501,646,830,77042负债和所有者权益总计1,937,284,749521,917,993,67267法定代表人王永生主管会计工作负责人王卫平会计机构负责人钟青母公司资产负债表2016年12月31日编制单位读者出版传媒股份有限公司单位元币种人民币项目附注期末余额期初余额流动资产货币资金612,628,811791,039,827,91335以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据29,590,8824216,855,71914应收账款68,039,2530276,224,39772预付款项277,955913,035,80187应收利息应收股利其他应收款251,077,04826259,911,29798存货41,248,7974755,313,68693划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产250,165,12268流动资产合计1,253,027,871551,451,168,81699非流动资产可供出售金融资产206,050,032446,124,03244持有至到期投资长期应收款长期股权投资209,680,04014219,561,34864投资性房地产13,024,8418613,528,88578固定资产43,324,3435942,901,52753在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产19,107,5146919,236,90486开发支出7,433,513712,396,179052016年年度报告62/156商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产12,130,00000非流动资产合计498,620,28643315,878,87830资产总计1,751,648,157981,767,047,69529流动负债短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款23,438,7769320,514,03482预收款项8,525,168514,143,61020应付职工薪酬14,099,6439213,754,21878应交税费8,678,820438,428,04528应付利息应付股利其他应付款6,391,116068,748,98420划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计61,133,5258555,588,89328非流动负债长期借款68,000,00000应付债券其中优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益28,082,7999035,274,36902递延所得税负债82,7739382,77393其他非流动负债非流动负债合计28,165,57383103,357,14295负债合计89,299,09968158,946,03623所有者权益股本288,000,00000240,000,00000其他权益工具其中优先股永续债资本公积558,968,29443606,968,29443减库存股其他综合收益专项储备盈余公积93,958,0763985,413,33647未分配利润721,422,68748675,720,028162016年年度报告63/156所有者权益合计1,662,349,058301,608,101,65906负债和所有者权益总计1,751,648,157981,767,047,69529法定代表人王永生主管会计工作负责人王卫平会计机构负责人钟青合并利润表2016年112月单位元币种人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入750,877,61930825,216,06005其中营业收入750,877,61930825,216,06005利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本697,979,56669753,618,50296其中营业成本573,456,08501635,901,77470利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加7,283,948084,659,93638销售费用20,393,2096820,776,21656管理费用102,824,4280094,213,20739财务费用14,363,448979,363,11466资产减值损失8,385,344897,430,48259加公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）5,429,361252,782,36158其中对联营企业和合营企业的投资收益886,19971918,83148汇兑收益（损失以“”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）58,327,4138674,379,91867加营业外收入25,528,7722923,417,10491其中非流动资产处置利得214,64230减营业外支出1,697,78037436,89199其中非流动资产处置损失15,01091126,43489四、利润总额（亏损总额以“”号填列）82,158,4057897,360,13159减所得税费用1,907,02570167,89532五、净利润（净亏损以“”号填列）80,251,3800897,528,02691归属于母公司所有者的净利润84,252,46309101,560,20677少数股东损益4,001,083014,032,17986六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税2016年年度报告64/156后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2可供出售金融资产公允价值变动损益3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4现金流量套期损益的有效部分5外币财务报表折算差额6其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额80,251,3800897,528,02691归属于母公司所有者的综合收益总额84,252,46309101,560,20677归属于少数股东的综合收益总额4,001,083014,032,17986八、每股收益（一）基本每股收益元/股029047（二）稀释每股收益元/股029047法定代表人王永生主管会计工作负责人王卫平会计机构负责人钟青母公司利润表2016年112月单位元币种人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入562,317,32136570,582,72660减营业成本411,043,68874409,241,34294税金及附加4,555,022202,758,04341销售费用11,339,089109,319,45655管理费用51,263,6195441,530,05757财务费用12,038,6985510,388,34681资产减值损失24,900,606203,172,50382加公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）5,532,331861,826,75469其中对联营企业和合营企业的投资收益1,198,266211,079,60815二、营业利润（亏损以“”号填列）76,786,32599116,776,42381加营业外收入10,301,0249212,788,30375其中非流动资产处置利得214,58230减营业外支出1,639,95167108,535812016年年度报告65/156其中非流动资产处置损失2,61114104,41581三、利润总额（亏损总额以“”号填列）85,447,39924129,456,19175减所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）85,447,39924129,456,19175五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2可供出售金融资产公允价值变动损益3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4现金流量套期损益的有效部分5外币财务报表折算差额6其他六、综合收益总额85,447,39924129,456,19175七、每股收益（一）基本每股收益元/股（二）稀释每股收益元/股法定代表人王永生主管会计工作负责人王卫平会计机构负责人钟青合并现金流量表2016年112月单位元币种人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金654,533,64698725,021,37395客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还9,710,6449018,101,95917收到其他与经营活动有关的现金49,161,9092133,934,089852016年年度报告66/156经营活动现金流入小计713,406,20109777,057,42297购买商品、接受劳务支付的现金411,343,38586502,229,21821客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金83,119,7000983,361,55932支付的各项税费26,521,4801822,044,09605支付其他与经营活动有关的现金41,982,5590942,091,96416经营活动现金流出小计562,967,12522649,726,83774经营活动产生的现金流量净额150,439,07587127,330,58523二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金310,000,00000取得投资收益收到的现金4,803,205481,863,53010处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额18000处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金12,205,00000投资活动现金流入小计327,008,205481,863,71010购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金16,866,1041960,065,31975投资支付的现金750,426,000005,350,00000质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金39,15439投资活动现金流出小计767,292,1041965,454,47414投资活动产生的现金流量净额440,283,8987163,590,76404三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金559,200,00000其中子公司吸收少数股东投资收到的现金36,000,00000取得借款收到的现金10,000,0000010,000,00000发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计10,000,00000569,200,00000偿还债务支付的现金78,000,000006,000,00000分配股利、利润或偿付利息支付的现金33,537,882863,866,00889其中子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金2,200,000005,989,67520筹资活动现金流出小计113,737,8828615,855,68409筹资活动产生的现金流量净额103,737,88286553,344,31591四、汇率变动对现金及现金等价物的影响82,5767559,876042016年年度报告67/156五、现金及现金等价物净增加额393,500,12895617,144,01314加期初现金及现金等价物余额1,268,868,94937651,724,93623六、期末现金及现金等价物余额875,368,820421,268,868,94937法定代表人王永生主管会计工作负责人王卫平会计机构负责人钟青母公司现金流量表2016年112月单位元币种人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金437,371,42645431,104,66067收到的税费返还7,410,860237,795,75739收到其他与经营活动有关的现金28,231,8465529,444,89012经营活动现