某公司出差审批及报销管理标准

中管网通用业频道HTTP/MADE21ASKCOM2009版制造业企业管理大全内容更丰富、查看更轻松、利用更便利、价格更实惠、购买更放心电话02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241中管网通用业频道HTTP/MADE21ASKCOM2009版制造业企业管理大全内容更丰富、查看更轻松、利用更便利、价格更实惠、购买更放心电话02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241集团公司管理标准出差审批及报销管理标准GA/M0104B1目的为进一步规范公司员工出差管理审批手续及费用报销标准，强化成本管理意识，合理控制差旅费开支，特制定本制度。2范围21本标准规定了出差的审批规定、审批权限、差旅费用报销标准及报销程序等；22本标准适用于吉奥集团公司及下属子公司。3出差审批规定31员工出差必须填写出差审批单，由主管领导审批后方可外出；32出差审批单审批后交人力资源部、财务部各一份；33人力资源部门凭出差审批单记员工考勤，财务部凭出差审批单及借款单暂支款项，凭出差报告及出差旅费报销单报销出差费用；34未按程序办理出差手续的，出差时间按旷工论处，并不予报销任何费用；35超出出差报销标准而需特批费用的必须由各环节有效审批人审批；36因特殊情况而未能事先审批的，需口头通知各主管领导，且出差后2日内补办手续，逾期按34条款处理。4出差审批权限41各子公司总经理及集团分管副总裁由总裁审批；42集团公司直属部门主管由分管副总裁审批（无分管副总裁由总裁直接审批）；43副总经理由总经理审批（总经理出差由委托人代签）；44各子公司各部门、分厂主管（含副职）由分管领导、总经理逐级审批；45集团公司直属部门及各子公司/事业部科级（含）以下员工出差时间在1周以内（含1周）的由部门、分厂主管审批，超出1周的必须由部门、分厂主管及分管领导逐级审批。中管网通用业频道HTTP/MADE21ASKCOM2009版制造业企业管理大全内容更丰富、查看更轻松、利用更便利、价格更实惠、购买更放心电话02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241中管网通用业频道HTTP/MADE21ASKCOM2009版制造业企业管理大全内容更丰富、查看更轻松、利用更便利、价格更实惠、购买更放心电话02568698690,68698693手Q9615313773769775916168432415差旅费用报销标准差旅费用开支范围包括住宿费、交通费和出差补助（餐补和市内交通费）等。根据GA/M0104B中管网通用业频道HTTP/MADE21ASKCOM2009版制造业企业管理大全内容更丰富、查看更轻松、利用更便利、价格更实惠、购买更放心电话02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241不同消费水平分两类地区北京、上海、广州、深圳、珠海、天津、重庆为一类地区，其它地区为二类地区。51住宿开支标准住宿费用除异性、同性三人为两套房外，原则上同性两人按一套房计算，标准如下费用标准（单位元/天套房）地区类别副总及以上级部长级科长级职员级一类地区400以内实报300以内实报200以内实报180以内实报二类地区350以内实报200以内实报180以内实报150以内实报长期驻外，每月在当地居住超过15天的，应当在当地租房，房租标准为房租（单位元/月人）地区类别副总及以上级部长级科长级职员级一类地区1600以内实报1300以内实报1000以内实报800以内实报二类地区1300以内实报1000以内实报800以内实报500以内实报52交通费用副总经理以上级别可选择飞机，其它级别一般情况下应尽可能搭乘汽车或火车。副总经理以下人员出差，若自选差旅费用低于企业标准支出成本预算，需拟订审批方案报部门主管批准。职务飞机火车汽车轮船备注副总及以上经济舱软卧卧铺三等舱部门负责人硬卧卧铺三等舱经总经理批准可乘坐飞机一般员工硬卧卧铺四等舱经总经理批准可乘坐飞机53出差补助开支标准（包括餐补和市内交通费用，不包括机场至市区的交通费用）531通常情况下，出差补助按以下标准执行补助标准（单位元/日人）地区类别副总及以上级部长级科长级职员级一类地区80706050二类地区70605040532长期驻外，每月在当地居住超过15天并在当地租房，补助标准为GA/M0104B中管网通用业频道HTTP/MADE21ASKCOM2009版制造业企业管理大全内容更丰富、查看更轻松、利用更便利、价格更实惠、购买更放心电话02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241补助（单位元/日人）地区类别部长级科长级职员级一类地区353025二类地区302520533出差补助费用按人数计算，但以下情况不享受出差补助A经批准接待客户用餐并随同用餐的，需在餐饮发票中注明陪同人员，且每餐按如下标准扣减出差补助扣补标准（单位元/餐人）地区类别部长级科长级职员级一类地区252015二类地区201510B参加各种会议、讲座、培训或同行交流活动，已缴纳会务费，主办单位提供免费餐的，不享受出差补贴。C已享受出差补贴的，其餐费、市内交通费不可进行报销。D副总经理以上级别，若已报销招待费，或是在出差期间已由合作单位招待的，不再进行出差补贴核销。54出差天数的确定以车船票（或飞机票）所载时间为依据、每日中午12点为限，按半天为单位计算实际出差天数，即A12点前出发，出发日按一天计算；12点后出发，出发日按半天计算。B12点前到达公司所在城市，当日按半天计算；12点后到达公司所在城市，当日按一天计算。C当天往返的，按半天计算。55驾驶员、试车员补贴551驾驶员出差里程补贴01元/公里；试车员里程补贴02元/公里，试车兼出差办事，按相应出差标准另计；552驾驶员误餐补贴A在台州范围内（三区除外）确公事无法返回而误餐的每次拟补贴10元；B跨省地区、省范围一天返回的每天补贴30元；C长途出车一天以上每天补贴50元；D与公司领导出车，原则上自行安排用餐。553驾驶员出差住宿标准按以下标准执行GA/M0104B中管网通用业频道HTTP/MADE21ASKCOM2009版制造业企业管理大全内容更丰富、查看更轻松、利用更便利、价格更实惠、购买更放心电话02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241城市类别地区住宿补助（元/日人）一级城市北京、上海、重庆、福州、南京、杭州、青岛、大连、拉萨、深圳、广州、东莞、海口160二级城市天津、长沙、武汉、宜昌、郑州、洛阳、南昌、合肥、济南、威海、烟台、潍坊、太原、大同、石家庄、秦皇岛、呼和浩特、包头、长春、沈阳、哈尔滨、西安、兰州、银川、西宁、乌鲁木齐、库尔勒、克拉玛依、成都、绵阳、贵阳、昆明、西双版纳、南宁、珠海、汕头、佛山、顺德、惠州、中山、江门、湛江、温州、金华、义乌、绍兴、嘉兴、苏州、扬州、常州、无锡、泉州、厦门、漳州、宁波140三级城市以上表格中未列皆属于三级城市120注送公司副总以上领导出车一起住宿的，如超出标准则另行报销。56费用节约奖励561节约奖励仅限住宿费和火车硬座与本标准价差的50，其它费用节约不予计算。562本奖励计算办法以正式发票为准。57台州区域范围内当天往返的不予以补助，但可报销交通费用，因特殊原因当天不能返回的，可按二类地区出差补助标准予以补助。58集团职员到下属单位出差或子公司之间业务往来出差，食宿由当地单位负责，如自行消费的，不允许报销。6差旅费报销程序61业务经办人员按规定粘贴需报销发票，填写出差报销单及出差报告；611出差费用报销单需按时间顺序填写，不得将出差期内某一项费用合计填写，并在“备注”栏中注明单据的张数。612所乘坐交通工具需经事先审批的，应于报销时出具相应审批单据，否则按未经事先审批处理。613出差人员应严格按申请出差的内容进行报销，不得虚报、重报、多报或将无关单据列入差费报销，如有违反报销规定者，予以双倍扣罚。614因特殊需要超出标准的，需事先向主管领导请示，（副总以上由总裁批准），由被授权人批准方可报销。62部门主管审核签字，对支出事项的真实性、合理性负责；63公司财务部相关审核人员对票据的有效性、合法性、合规性和准确性进行审核；64各分管副总审批；64有效被授权人批准；GA/M0104B中管网通用业频道HTTP/MADE21ASKCOM2009版制造业企业管理大全内容更丰富、查看更轻松、利用更便利、价格更实惠、购买更放心电话02568698690,68698693手Q96153137737697759161684324166公司财务部结算。7附录71相关文件72相关记录集团员工出差审批单（GA/RM010401B）出差报告（GA/RM010402B）附加说明本制度由办公室负责起草。本制度由办公室负责解释。集团员工出差审批单GA/RM010401B集团员工出差审批单GA/RM010401B出差人姓名所属部门职务出差人姓名所属部门职务出差事由出差事由出差目的地乘坐交通工具出差目的地乘坐交通工具计划出差期限年月日至年月日计划出差期限年月日至年月日出差地联系