论汇率政策的变化和调整对国有商业银行经营管理模式的影响——农业银行北京分行实证分析[全文]

论汇率政策的变化和调整对国有商业银行经营管理模式的影响农业银行北京分行实证分析论文摘要在竞争日趋激烈的时代，商业银行对经营环境变化适时调整的能力和程度取决于它选择的运营模式。而本外币业务一体化经营管理是国有商业银行改革中的重要组成部分，它既顺应了中国银行业管理架构改革的需要，也符合国际金融发展的潮流趋势。随着我国商业银行外汇资金来源的不断增加，其对资金运营能力和风险控制能力的要求也随之提高。而伴随着我国外汇体制改革的不断深入，特别是2005年人民币汇率形成机制改革后，人民币汇率浮动弹性将逐步增强，外汇头寸总量、持币结构等的决策差异将直接影响着国有商业银行的经营效益。因此，只有建立国有商业银行运营有效的本外币一体化管理体系，重新调整和归并本外汇业务流程，才能适应市场的发展变化及有效防范外汇市场的风险。近年来，我国的商业银行根据自身的不同情况，虽然采取了不同模式来实施本外币一体化经营战略，一定程度上解决了原来由国际业务部门统揽外汇业务的管理弊端。但是大部分银行外汇业务分解的部门设计和部门职责划分没有打破传统的思维定式，在经营管理模式选择、业务流程整合、风险控制等方面表现差强人意，制约了外汇资金的运营效率。同时，以传统的职能型组织结构实施考核的模式，形成了银行内部上下级之间、部门之间权责不清、相互推委的管理协调壁垒，既不适应客户对本外币业务整体化的需求，也不利于本外汇业务的全方位拓展。而本外币割裂的市场造成了资产配置的低效率,也不利于规避风险和把握获利机会。随着汇率形成机制的改革，今后人民币币值的波动将日趋频繁，波幅也将逐步增大；同时，人民币升值的压力，使银行的汇率风险也将日益加大。国有商业银行面临着很多过去未曾遇到的新问题、新矛盾，正处于一个错综复杂、变幻莫测的经营环境中，商业银行的流动性管理、风险控制能力和利润增长存在着前所未有的压力和挑战。面对经济金融运行态势的新变化和国家外汇政策不断调整的影响，国有商业银行如何改变“贷款疲软、利差收窄、风险加大”的困难局面，调整难以为继的传统经营模式以迫在眉睫。只有加快实施经营战略转型，才能在变数日益加大的经济环境中赢得生存与发展的空间。但商业银行实施经营管理战略转型是一项非常庞大的系统工程，涉及到银行经营管理的各个层面，需要从多个维度全面进行。本文仅从汇率政策的变化和调整对国有商业银行经营管理模式的影响这一角度，来探讨国有商业银行本外币一体经营管理模式的选择和应用问题，并以农行北京分行国际业务部的本外币一体化改革实践为实证分析，进一步强调实施本外币一体化经营管理对国有商业银行改革的重要性和采用这一模式的深远意义。关键词国有商业银行本外币一体化汇率政策经营管理模式ABSTRACTDURINGTHEERAOFBOILINGCOMPETITION,BOTHCOMMERCIALBANKSABILITYTOADJUSTTHEMSELVESTOMEETTHEREQUIREMENTSOFTHECHANGINGENVIRONMENTANDTOWHATEXTENTTHEYCANMANAGETODOSOMOSTLYDEPENDONTHEBUSINESSRUNNINGPATTERNTHEYCHOOSE1THEBUSINESSRUNNINGPATTERNOFSYNCRETISMOFLOCALANDFOREIGNCURRENCIESISPLAYINGANINCREASINGIMPORTANTROLEINTHEREFORMOFSTATEOWNEDCOMMERCIALBANKS,BECAUSEITTOAGREATDEGREEHELPSTOMATERIALIZETHEREFORMOFSTATEOWNEDCOMMERCIALBANKSASTHERESOURCEOFFOREIGNEXCHANGEFUNDISINCREASINGCONTINUOUSLY,WENEEDTOIMPROVEOURABILITIESOFCAPITALOPERATIONANDRISKCONTROLGOINGWITHTHEFURTHERDEVELOPMENTOFCHINASREFORMINFOREIGNEXCHANGESYSTEM,ESPECIALLYAFTERTHEINNOVATIONINFORMATIVEMECHANISMOFRMBIN2005,THEFLOATINGELASTICITYOFRMBWILLBEENHANCED,INADDITION,THETOTALAMOUNTOFFOREIGNEXCHANGEANDTHEDECISIONDIFFERENCESOFHOLDINGCURRENCYSTRUCTUREWILLDIRECTLYAFFECTTHECOMMERCIALBANKSRUNNINGBENEFITTHEREFORE,ONLYTHATWESETUPEFFECTIVEMANAGEMENTSYSTEMOFSYNCRETISMOFLOCALANDFOREIGNCURRENCIES,RESTRUCTURINGTHEFOREIGNEXCHANGEBUSINESSPROCESS,WEAREABLETOBESEASONEDWITHTHECHANGESANDDEVELOPMENTSOFTHEMARKETANDKEEPAWAYTHERISKSHAILINGFROMTHEFOREIGNEXCHANGEMARKETINRECENTYEARS,ALTHOUGHCHINASCOMMERCIALBANKSHAVEIMPLEMENTEDTHESYNCRETISMOFLOCALANDFOREIGNCURRENCIESSTRATEGYINDIFFERENTWAYSBASEDONTHEIROWNSITUATIONS,WHICHSOMEHOWRESOLVEDTHEADMINISTRANTPROBLEM,MOSTBANKSDIDNTBREAKOUTTHETRADITIONALTHINKINGWAYSINDESIGNINGTHEDEPARTMENTSTRUCTUREANDPLOTTINGOUTTHEFUNCTIONSOFTHEMTHECHOICEOFMANAGEMENTPATTERN,CONSOLIDATIONOFBUSINESSPROCESSANDRISKCONTROLMAYNOTBEWELLPLEASINGANDOPERATIONALEFFECTIVENESSOFTHEFOREIGNEXCHANGEFUNDWASRESTRICTEDTOTHEMGOINGWITHTHEINNOVATIONINFORMATIVEMECHANISMOFRMB,FLUCTUATIONOFRMBVALUEWILLBEMOREFREQUENTANDFLOATINGAMPLITUDEWILLBELARGERATTHESAMETIME,THEPRESSUREOFRMBAPPRECIATIONMAKETHEBANKSFACEWITHGREATERFOREIGNEXCHANGERISKSCHINASSTATEOWNEDCOMMERCIALBANKSCOMEACROSSMANYNEWPROBLEMSANDCONTRADICTIONTHEYNEVERMETBEFOREASTHESTATEOWNEDCOMMERCIALBANKSARERUNNINGBUSINESSINACOMPLICATEDANDCHANGINGENVIRONMENT,THEYMUSTGETREADYFORGREATERPRESSUREANDCHALLENGESINLIQUIDITYMANAGEMENT,ABILITYTOCONTROLRISKSANDCREATIONOFOPERATIONALPROFITSINTHEFACEOFNEWCHANGESINECONOMICANDFINANCIALMOVEMENTOFTHESTATEANDTHEINFLUENCEOFADJUSTMENTOFTHESTATESFOREIGNEXCHANGEPOLICY,ITISHIGHTIMEFORCOMMERCIALBANKSTOCONSIDERHOWTORESTRUCTURETHETRADITIONALBUSINESSRUNNINGPATTERNONLYIFWESPEEDUPTHEPACEOFTRANSFORMATIONOFOPERATIONSTRATEGY,COMMERCIALBANKSCANOBTAINTHESPACEFORLIVINGANDDEVELOPINGINTHISCHANGINGERATHISARTICLEAIMSATDISCUSSINGTHEISSUERELATEDTOTHECHOICEANDAPPLICATIONOFTHEBUSINESSRUNNINGPATTERNOFSYNCRETISMOFLOCALANDFOREIGNCURRENCIESONTHEBASISOFTHEINFLUENCEOFTHEADJUSTMENTOFSTATEFOREIGNEXCHANGERATEPOLICYTOCOMMERCIALBANKSMOREOVER,THEDEMONSTRATIONANALYSISOFAGRICULTURALBANKOFCHINASREFORMINSYNCRETISMOFLOCALANDFOREIGNCURRENCIESSTRATEGYFURTHEREMPHASIZETHEIMPORTANCEOFIMPLEMENTATIONOFSYNCRETISMOFLOCALANDFOREIGNCURRENCIESSTRATEGYTOTHEREFORMOFTHECOMMERCIALBANKSANDTHEFARREACHINGSIGNIFICANCEOFUTILIZATIONOFTHISKINDOFBUSINESSRUNNINGPATTERNKEYWORDSSTATEOWNEDCOMMERCIALBANK,SYNCRETISMOFLOCALANDFOREIGNCURRENCIES,FOREIGNEXCHANGERATEPOLICY,BUSINESSADMINISTRATIONPATTERN目录前言5一、国有商业银行改革与经营管理模式分析7国有商业银行业的改革回顾7国有商业银行经营管理模式分析及选择12国有商业银行与外资商业银行经营管理模式的比较分析16对国有商业银行改革模式的制度分析19二、我国汇率机制演变历程分析21我国汇率机制的演变历程22从汇率制度安排看汇率机制的特点24我国汇率机制的前景展望26三、国有商业银行外汇业务经营管理模式实证分析28对农行北京分行外汇业务经营管理模式的实证分析30人民币汇率形成机制改革对商业银行经营管理模式及业务的影响46汇率改革对商业银行金融创新的影响48四、对国有商业银行本外币一体化经营管理模式的探讨48国有商业银行在发展外汇业务中存在的问题和制约因素49国有商业银行本外币一体化经营管理的优势分析53国有商业银行本外币一体化经营管理中的业务流程再造54五、对国有商业银行实施本外币一体化经营管理模式的建议57国有商业银行应注重在金融政策的调整中科学合理地设计本外币一体化经营管理的模式57国有商业银行应健全本外币一体化经营管理中的有效激励机制58国有商业银行需建立科学合理的本外币一体化经营管理的业绩评价体系60国有商业银行必须加强本外币一体化经营管理中的风险控制62国有商业银行应在强化经营管理中提高盈利能力62国有商业银行应注重对金融产品和品牌的形象管理64国有商业银行应提高经营管理中的创新能力65参考资料68论汇率政策的变化和调整对国有商业银行经营管理模式的影响农业银行北京分行实证分析前言商业银行永葆活力、不败于市场的内在动力在于其经营管理机制，这既是企业核心竞争力的直接组成部分，又间接影响着核心竞争力的其他要素。现在强调完善公司治理结构，从根本上讲，也是为经营管理机制转换创造良好的内部环境和制度平台。经营管理机制不是一个单一范畴，而是蕴涵丰富的内容，是一系列经营管理规程、制度、办法以及执行力的总称。在大的经济体制和管理框架没有发生根本变化的情况下，国有商业银行仍然可以通过对具体操作层面进行技术性创新，渐进推动经营机制的转变。比如在组织体系、人事管理、收入分配、财务核算、风险监测、内部控制，以及规章制度执行力等方面，国有商业银行都有很大的改良空间。在新一轮的改革中，中央特别强调，“改革能否成功根本在于机制的转变”，“改革的核心内容是转换经营管理机制”，这充分表明了转变经营管理机制在国有商业银行改革中的重要地位和意义。我国商业银行现有的经营发展模式主要依赖存贷规模扩张。由于受经济和金融发展水平的约束，我国商业银行目前仍处在传统商业银行的初级阶段，业务结构和收入结构都比较传统单一，存贷款业务在整个负债和资产结构中的占比高达75和85以上，利差收入在收入结构中的比例超过了90。在这种经营发展模式下，商业银行的业务发展和利润增长很大程度上依赖于信贷资产规模的扩张。因此，商业银行必须对银行资产结构、业务结构和收入结构进行调整，否则商业银行就很难实现效益、质量和规模的协调发展。市场经济体制下，商业银行提供的所有服务都是有成本的，服务收取费用是市场经济中必然的现象。从这个意义上讲，实施结构调整，大力培育新的业务，尤其是发展外汇业务和增加收入增长点是我国商业银行未来一段时期经营与发展的现实课题和重要任务。我国的商业银行目前已经进入了业务转型期，外汇业务的发展水平已经成为衡量一家银行经营理念、风险管理能力、业务创新能力、市场竞争能力等经营稳健程度和经营效率的重要标准。银行必须自觉遵循现代商业银行发展的基本规律，及时调整风险偏好和市场定位，积极转变经营模式和增长方式，大力发展外汇业务与其他中间业务，形成与银行经营管理能力、风险控制能力和市场环境等外部条件相吻合的业务结构和收益结构。只有从发展战略上进行大的调整，才能从根本上消除造成银行经营效益低下，不良贷款不断增加的根源，才能提高盈利能力，增强为股东创造价值的能力，也才能从根本上保护广大储户的利益。随着汇率形成机制的改革，今后人民币币值的波动将日趋频繁，波幅也将逐步增大；同时，人民币升值的压力，使银行的汇率风险将日益加大。商业银行面临着很多过去未曾遇到的新问题、新矛盾，正处于一个错综复杂、变幻莫测的经营环境中，商业银行的流动性管理、风险控制能力和利润增长存在着前所未有的压力和挑战。面对经济金融运行态势的新变化，商业银行如何改变“贷款疲软、利差收窄、风险加大”的困难局面，调整难以为继的传统经营模式以迫在眉睫。只有加快实施经营战略转型，才能在变数日益加大的经济环境中赢得生存与发展的空间。但商业银行实施经营管理战略转型是一项非常庞大的系统工程，涉及到银行经营管理的各个层面，需要从多个维度全面进行。从短期来看，中国加入WTO后，随着保护期的结束，我国银行业的开放会对国有商业银行外汇业务造成一定的冲击，但幅度不会太大。一方面，随着对外资银行业务的地域、币种、客户对象等限制的取消，将为外资银行开拓外汇业务带来更加有利的条件，尤其是国际业务，会以更快的速度发展。另一方面，国有商业银行外汇业务以国际业务为龙头，主要集中在东南沿海经济发达省份，而且在一些中小城市具有一定的优势，由于在短期内外资银行分支机构将主要集中在经济发达的大中城市，办理结算业务既要控制信用风险、单证风险又要保证时效性的特点，决定了外汇业务市场份额的争夺，仍将集中在四大国有商业银行和股份制银行及部分地方银行之间。而国内外汇业务市场的进一步开放，无疑会对国有商业银行外汇业务带来很大的负面影响，进而影响国有商业银行外汇业务本外币一体化经营管理模式的改革。从中长期来看，尽管存在许多不确定的因素，很难做出定性的预测，但可以肯定，外汇业务市场会逐步走向成熟，表现为广度上的业务量增加、在深度上的交易品种丰富和游戏规则的完备，而且市场竞争会白热化。伴随中国经济的快速发展，境内外汇业务市场容量将进一步扩大，资源将更为丰富。首先，外商投资的软硬环境将进一步改善，投资领域将逐步扩大，大批外资企业，尤其是跨国公司和侨资企业，进入中国市场的领域将更广、更深，并产生一块新的客户群体。其次，随着国家放宽对企业自营进出口权的限制，国内获得进出口权的企业将增多，外汇业务量也将进一步放大。第三，除传统的存、贷、汇和信用证业务外，贸易融资、外汇质押和担保项下的人民币贷款等本外币结合业务、外汇买卖、保值和债券投资等业务的需求将大幅度增加，外资银行进入将带来新的金融产品组合、营销方式和风险控制手段，有利于金融创新和创新的扩散，创造出更多本外币结合的金融产品组合。第四，本币业务市场的开放是逐步的、有条件的，外资银行要改变国际业务强、本币业务弱的不均衡发展模式无法一蹴而就，因而，满足客户的本外币需求是有一定难度的。因此，国有商业银行外汇业务的生存和发展空间将进一步扩大，而国有商业银行在机构网点、本币业务方面的优势，将是国有商业银行外汇业务进一步发展的重要保障。在我国入世10年以后，我国和其它WTO成员国的市场将相互开放，资源的配置和利用将按照比较优势的原则得到优化。中国的经济总量会有大幅度增加，外贸依存度将大大提高，产业结构的调整将基本到位，随着大量国内客户的走出去和国外客户的走进来，国际业务市场容量将会扩大。央行在积累经验的基础上会逐步完善监管方式和手段，利率的市场化和人民币的可自由兑换都将完成，资本市场、货币市场和外汇市场之间互通的障碍将消除，外汇业务与传统本币业务将更加融合在一起。企业和银行将承受越来越大的国内、国际市场波动的风险，为规避风险或在控制风险的基础上获取收益，企业或银行的金融创新和创新扩散的速度将加快，外汇业务市场的交易品种将得到丰富，尤其是本外币结合的衍生产品品种将大幅度增加，并且，国有商业银行本外币一体化经营管理模式也将进入一个新的阶段和层次。国有商业银行改革与经营管理模式分析当前，我国国有商业银行改革正处于一个特殊时期。中国银行、中国建设银行、中国工商银行股份制改革试点已取得阶段性成果，公司治理改革正进入关键阶段，其他银行的改革也将提上日程。但国有商业银行究竟改革成一个什么模式的银行，改革的路径和方向是什么改革的关键和核心在哪里改革的速度和节奏如何把握应如何正确认识这一历史进程及其与当前金融业改革的关系这是在研究国有商业银行外汇业务的经营管理模式中需了解和分析的问题。国有商业银行业的改革回顾从上个世纪八十年代初开始，中国银行业的改革已经历了20多年不间断的探索与实践。国有商业银行股份制改革是20多年来中国银行业改革的继续和深化。中国银行业的改革是在整个经济体制改革的大背景下进行的，有其自身的演变轨迹和发展规律。中国银行业改革是在传统计划经济向社会主义市场经济转轨的大背景下进行的，经历了长期的、阶段性的演变过程。早在1979年，邓小平同志就指出要把银行办成真正的银行。在这一思想指导下，中国银行业改革经过一段时间的酝酿和准备后，在上个世纪八十年代初开始正式起步，并大体经历了三个阶段。11984年至1994年的国家专业银行阶段改革开放前，中国实行的是“大一统”的银行体制，中国人民银行是惟一的金融机构。1984年，为适应中国改革开放的需要，从人民银行分设出中国工商银行，加上原来专营外汇业务的中国银行、原来行使财政职能的中国人民建设银行以及1979年恢复的中国农业银行，这四家银行成为国家专业银行，人民银行则专门行使中央银行职能，从此形成了各司其职的中国二元银行体制。这一阶段，尽管国家专业银行有了一定的经营自主权，但在计划经济体制下，专业银行运用信贷资金的权力非常有限，在信贷计划“笼子”内不能越雷池一步。可不管怎样，这一阶段的改革还是宣告了几十年的“大一统”银行体制的结束，二元银行体制成为中国银行业的基本制度框架。21994年至2003年的国有独资商业银行阶段1994年，国家成立了三家政策性银行，实现了政策性金融与商业金融的分离。1995年，国家颁布了中华人民共和国商业银行法，从法律上确立了国家专业银行的国有独资商业银行地位，明确国有独资商业银行要以效益性、安全性、流动性为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束。但这次改革的初期，由于整个国家处于转轨阶段，仍存在政府对银行的干预问题，国有独资商业银行很难真正做到自主经营。1997年，亚洲金融危机爆发。为维护国家经济安全、确保经济金融稳定，当年11月中共中央、国务院召开了第一次全国金融工作会议，并陆续出台了一系列国有独资商业银行改革的措施。一是进行财务重组。1998年，定向发行2700亿元特别国债，专门用于补充资本金，使四家银行资本充足率按1996年标准达到4；1999年，将14万亿元资产（其中9800亿元为四家银行不良资产）剥离给新成立的四家资产管理公司。二是改善内部管理。四家银行进一步强化统一法人体制，实行严格的授权授信制度；国家正式取消贷款规模，实行资产负债比例管理；将经营效益和资产质量纳入对四家银行管理者的考核，实现了由行政评价向经济评价的转变。同时，较大规模地精简了机构和人员。三是强化外部监管。适应防范金融风险的需要，成立了中国证监会和中国保监会，分离了人民银行对证券和保险业的监管职能，人民银行专司对银行业的监管，集中精力监管银行风险。通过上述改革，加之四家银行内部也进行了多项改革，许多先进理念和方法被引入，四家银行经营绩效考核和风险内控机制得以初步建立。32003年至今的国家控股的股份制商业银行阶段2001年12月11日，中国正式加入世贸组织，这意味着从当时算起再经过5年的过渡期，到2006年以后,我国将取消所有对外资银行的所有权、经营权的设立形式，允许外资银行经营人民币业务，给予外资银行全面的国民待遇（见表11和表12）。目前,外资银行已大步进入中国市场，中资银行将与外资银行在同一环境下开展竞争。在这种情况下，依我国商业银行的现状，如不进行更加深入的改革，将难以应对加入世贸组织的挑战。可以说，加入世贸组织预示了进一步深化国有独资商业银行改革的紧迫性。2002年，第二次全国金融工作会议召开，明确国有独资商业银行改革是中国金融改革的重中之重，改革的方向是按现代金融企业的属性进行股份制改造。这为国有独资商业银行进一步改革指明了方向。2003年底，党中央、国务院决定，选择中国银行、中国建设银行进行股份制改革试点，并于12月30日通过汇金公司注资450亿美元。这为两家试点银行股份制改革提供了可能性。2004年，两家试点银行大规模的财务重组和公司治理改革全面展开，银行业改革开始进入国家控股的股份制商业银行改革阶段。表11入世承诺过程中的标志性事件时间标志性事件2001年11月10日在卡塔尔多哈的WTO第四次部长级会议上通过了关于中国加入WTO的决定。2001年12月11日中国正式成为WTO第143位成员，标志着中国长达15年复关和入世进程，中国对外开放进入到新阶段。中国在谈判中承诺，五年过渡期结束后，对外全面开放银行业，外资银行普遍享受全面国民待遇。2001年国务院成立了由中国人民银行牵头的专题研究小组，论证国有独资商业银行改革问题。2002年2月第二次全国金融工作会议召开，从体制上明确了国有商业银行改革的方向是股份制改造。2003年4月、12月银监会和中央汇金投资有限责任公司相继成立，此后，新一轮国有商业银行改革也快速推进。中国工商银行、中国建设银行和中国银行共获得中央汇金公司高达600亿美元的外汇注资。此外，农信社改革也开始提速。2004年2月商业银行资本充足率管理办法颁布，明确要求到2006年底，各商业银行资本充足率要达到8。中国银行业正式进入由合规性监管向资本监管的过渡。2004年3月温家宝总理主持召开国务院常务会议，提出用三年左右的时间将建行、中行等试点银行改造成为具有国际竞争力的现代股份制商业银行。2005年6月、10月建行和交行先后在香港成功上市。2006年10月中国最大的商业银行中国工商银行在上海证券交易所和香港联合证券交易所同时上市。作为全球规模最大的IPO项目，工行AH成功上市成为中国资本市场具有里程碑意义的事件，标志着我国国有银行的改革开放取得了阶段性成果，同时也可视为国有银行为应对全面向外资开放挑战、增强国际竞争力的果敢之举。2006年11月国务院总理温家宝签署发布中华人民共和国外资银行管理条例，该法规将于12月11日正式施行。表12我国对外实际开放进程表加入WTO时开放深圳、上海、大连、天津2003年增加广州、青岛、南京、武汉2004年增加济南、福州、成都、重庆2005年增加昆明、珠海、北京、厦门、西安、沈阳其中西安、沈阳属提前一年开放2006年增加汕头、宁波、哈尔滨、长春、兰州、银川和南宁其中哈尔滨、长春、兰州、银川和南宁属提前开放自加入时起，允许外国金融机构向所有客户从事外汇业务，无地域限制。入世两年内，允许外国金融机构向中国企业提供人民币业务服务。入世五年内，允许向所有中国客户提供服务。审批标准不含经济需求测试或经营许可的数量限制。申请人民币业务的外国金融机构需在中国营业三年并连续两年盈利。截至2006年末，我国已向外资银行开放了全面外汇业务及25个城市的对中、外资企业的人民币业务，获准经营人民币业务的外资金融机构已达111家。截至目前，我国四大国有银行中，除中国农业银行的改革还在进行当中，其他三家国有银行已悉数上市，全国113家城市商业银行、股份制商业银行和农村信用社的改造也在推进。截至2006年6月底，建行、中行、工行的资本充足率、资产质量和盈利能力等财务指标均较改制前显著改进，财务状况呈现较强的可持续性。2006年上半年，三家银行的税前利润分别是34013亿元、32814亿元和38585亿元，均达到历史同期最好水平。20多年来，中国银行业改革取得了很大进步，但主要还是以治标为主，兼顾治本，总体上治本不足。2003年开始的国家控股的股份制商业银行改革试点，其核心就是要将银行业改革由治标为主转移到以治本为主上来，通过标本兼治使之真正走上健康发展轨道。4对国有商业银行的改革历程的分析回顾国有商业银行的改革历程，可以看到，为促进经营机制的转换，国家出台了一系列政策和举措，这些措施，为国有商业银行转换经营机制创造了条件，在很大程度上推动了经营机制的创新。但是，现在也必须坦率地承认，由于没有触及深层次的体制问题，国有商业银行的经营机制并没有发生根本性变化。国有商业银行效率低下、管理粗放、激励约束落后的状况依然存在。分析其原因首先，经营机制的转变本身是一个长期的渐变过程。对商业银行而言，经营机制是一个庞大的系统，涉及经营管理的方方面面，是内部和外部、激励与约束、制度和文化诸多因素共同发挥作用的结果。特别是在国有体制下，对原有经营机制进行改良和创新，只能以适当的力度和速度，从影响经营机制的各个方面逐步推开，以不断的量变促进质变。其次，国有商业银行改革在整个国有企业改革中相对滞后。与国有大中型企业的改革相比，国有银行的改革几乎晚了十年，国有商业银行的改革已经成为国有企业改革的最后堡垒。国有商业银行经营机制的转变也会需要一个过程，不可能一蹴而就。再次，旧体制和旧观念仍然存在很大的惯性。国有商业银行行政化、机关式的管理体制和理念尚未根本改变，在涉及关键性改革的问题上阻力较大，有些改革流于形式，有时甚至会出现回潮。虽然转换国有商业银行的经营机制如此艰难，但是面对日趋激烈的国内外市场竞争和加入世界贸易组织过渡期的日渐缩短，国有商业银行的改革只能前进不能倒退，只能加快不能延缓，在改革问题上我们别无选择，惟有迎难而上。在这一轮改革中，国家除对中、建两行注资450亿美元外汇储备外，还将两行历年积累的3300多亿元的所有者权益全部用于处置各项损失和补充风险拨备。国家之所以下定决心，不惜花费巨大代价，就是希望借助内外部多种力量使国有商业银行真正转变经营机制，建立起现代商业银行制度，从此走上良性发展的轨道。在将要直接面对国际竞争对手之时，商业银行纷纷选择上市，意在通过上市途径彻底转换经营机制、改造股权结构、建立现代金融企业制度，从而有效增强核心竞争力。中国银行、中国建设银行和中国工商银行已经实施股份制改造，并在引入境外战略投资者的同时分期上市，这为其在新的产权平台上营建新的经营机制创造了有利条件，可以加快经营机制转变的步伐。中国农业银行的股份制改造虽然还没有进入实质阶段，但是，这并不意味着还不具备转换经营机制的条件。事实上，在现有体制下，国有商业银行既有加快内部改革、转换经营机制的必要性，又有在局部和某个层面上率先改革的可能性。从1993年国务院关于金融体制改革的决定提出要把国内银行办成真正的商业银行，到2003年国务院决定将中国银行和中国建设银行作为实施股份制改造的试点，直至前不久中国工商银行A股和H股同时上市，在我国国有商业银行十多年的改革历程中，建立明晰的产权制度一直是改革的核心内容。对国有商业银行进行改革，其目标就是要使国有商业银行能最大限度地提高资本运营效率，最大限度地提高社会资源的配置效率，最大限度地保证国有资本的安全和增值，力求减少商业银行经营过程中的风险形成机会，减少对社会的负面效应。5外资银行对国有商业银行渗透与扩张如今,外资银行在对华金融业务合作方面的兴奋点越来越多，从最吸引战略投资者的信用卡业务，到住房信贷抵押证券化业务，甚至保险代理、代客理财、私人银行、基金业务合作等等，外资感兴趣和着力的业务范围越来越广。中国银行业“能够卖的”和“可以买的”资产也已经让外资参股得差不多了，中资银行剩下的可能是外方不愿意接受的、或者是我们不愿意卖给外方的部分，外资银行扩张进入一个相对平稳的时期。但外资银行对国有商业银行的渗透和在中国分支机构的扩张,自中国加入世贸组织后明显提速见表13和表14，其机构布局的方略目前也已清晰可见，即以长江三角洲、珠江三角洲和环渤海经济圈为核心同时向周边地区辐射。从业务规模上看,外资银行在国内的市场份额不断上升，其中外币贷款份额已达到了19。在上海，截至2005年3月末，外资银行资产总额、各项贷款余额，存款余额分别达到342341亿元、165885亿元和89333亿元人民币。其中，各项外汇贷款余额首次超过中资银行，达13824亿美元。为应对不断增长的人民币业务需求，部分外资银行增加了人民币营运资金。2005年度，在沪14家外资银行中累计申请人民币营运资金增资额达2148亿元，经银监会批准实际增资额为1424亿元，进而为个人业务全面开放做好了准备。表13外资机构入股中资银行概览时间事件2004年美国新桥投资集团收购深圳发展银行。2004年8月汇丰以“香港上海汇丰银行”名义入股交行，入股比例为199,持有7775亿股，投资总金额为人民币14461亿元。2005年3月荷兰ING银行签约北京银行，购买其199的股权。2005年6月美国银行以25亿美元入股建设银行，新加坡淡马锡以14亿美元入股建设银行。2005年8月苏格兰银行以931亿美元入股中国银行10的股份。2005年9月新加坡磐石基金公司通过拍卖方式取得了华夏银行2086的股权。加拿大丰业银行、澳大利亚联邦银行、德国投资与开发公司、国际金融公司投资了北京银行、上海银行以及西安市、济南市、杭州市和南充市商业银行，投资额为12亿美元。2006年10月中国工商银行AH股同步上市，募集资金超过200亿。2006年11月美国花旗集团击败法国兴业银行，获得广东发展银行20的股份。表14外资银行在华业务扩展历程时间扩展进程截至2001年12月末获准经营人民币业务的外资银行为31家。截至2002年9月末已有45家外资银行获准经营人民币业务，外资银行人民币资产总额为47797亿元，其中贷款总额为385亿元。截至2003年10月末已有19个国家和地区的62家外资银行在华设立了191家营业性机构，其中84家已获准经营人民币业务。此外，外资银行类机构还在我国设立了211家代表处。截至2004年10月末已有105家外资银行机构获准经营人民币业务，其中61家获准经营中资企业人民币业务。外资银行规定范围内经营的业务品种已超过100种。在华外资银行资产总额为659亿美元，约占我国银行业金融机构资产总额的18。截至2005年10月末已有20个国家和地区的71家外国银行在华23个城市设立了238家营业性机构，其中，外国银行分行共181家，法人机构14家。截至2006年9月末对外资银行开放人民币业务的城市已经达到25个，在中国注册的外商独资和中外合资法人银行业机构共14家，下设17家分支行及附属机构；22个国家和地区的73家外国银行在中国24个城市设立了191家分行和61家支行；41个国家和地区的183家外国银行在中国24个城市设立242家代表处。在华外资银行本外币资产总额为1051亿美元，占中国银行业金融机构总资产的19,存款总额334亿美元，贷款余额549亿美元。外资银行之所以趋之若骛,一是中国金融市场开放度的提高正在潜在加速之中；二是外资看到了中国庞大的市场容量和发展潜力及经济保持着高速的增长；三是对于全能型外资金融机构来说，成为国内银行的战略投资者还有助于他们在中国银行业的全球上市中赢得承销业务。而对于引入外资的中资银行来说，首先不但可以获得大量外部资金的注入，解决资本金不足的困难，而且可以通过境外资本改善股权结构，引进科学的治理结构和经营决策机制，提高资本运作的能力。引入外资先进的经营理念、管理经验和世界一流的服务技术，提高商业银行的风险控制能力和创新能力。其次，外资的入驻有助于我国银行业不断形成新的业务增长点。长期以来，内地各大商业银行都以息差收入为其主要来源，非利息收入业务一直是市场开拓中的难点和盲点。内地商业银行发展零售银行业务潜力巨大。第三，引入外方战略投资者有助于加强我国银行业的监管。借助外资上市后的内地银行将无一例外地接受国际市场和投资者的监督，银行的财务报告将遵循国际的会计准则，并对中小投资者负责。国有商业银行经营管理模式分析及选择商业银行组织结构与设计是影响和决定商业银行组织效率、从而对商业银行战略目标的实现、商业银行的可持续发展有巨大影响和制约作用的组织管理因素。就商业银行的组织形式和管理结构而言，最基本的是两种直线职能制和事业部制。在直线职能制和事业部制结构的基础上，又逐步衍生出矩阵式结构、多维结构、网络式结构等多种组织形式和管理结构。当前应用最为广泛的是矩阵式结构。它一般是在原有基本管理结构的基础上，再加上一套横向的组织、管理系统，两者结合而形成一个两维的矩阵。这一结构中的人员或小组既受到职能部门经理的领导，又接受特定的客户、产品、区域部门经理或项目经理的领导，从而形成双重的报告关系（或称命令链），体现信息与权力的共享。国有商业银行经营管理模式的类别分析（1）集权制经营管理模式集权制经营管理模式也称直线职能制模式。它是按银行的职能来组织部门分工，即从高层直到基层，均把承担相同职能的管理人员和相应业务组合在一起，设置相应的管理部门和管理职务。其特点是管理权高度集中，专业化、直线制，横向协调的难度小，对适应性的要求较低。（2）事业部制经营管理模式事业部制经营管理模式是按照银行所经营的事业，按产品、按行业、按地区、按客户、按业务等来划分部门，设立若干事业部。事业部是在银行统一管理下，拥有自己的产品和相对独立核算的部门，它既是受总部控制的利润中心，具有利润创造和管理的职能，又是产品责任或市场责任单位，对产品设计、营销流程及风险监管等也具有统一管理的职能。其特点是每个事业部都有自己的产品和特定的市场；在处理银行高层管理者与事业部之间的关系时，遵循“集中决策，分散经营”的原则；各事业部具有很强的独立性，均以利润为中心，实行相对的独立核算；银行高层和事业部内部，仍然按照职能制结构进行组织设计。实际运行中，要注意事业部的规模要适当，银行高层的职能机构要力求小而精，同时要加强高层管理。（3）模拟分权制经营管理模式模拟分权制经营管理模式是按照研究开发、业务流程、市场营销等不同经营管理领域及其特点，按银行高层管理下的第一级组织分成若干个组织部门，把相应的业务活动分别归属到这些部门；让这些部门承担模拟的盈亏责任，并给予与这些责任相适应的管理权限，各自建立必要的职能机构，比较独立地进行各种经营活动。其核心是按所谓“转移价格”做为考核部门利润的最终依据。该模式主要适用于规模大、生产经营活动的整体性较强、必须集中经营的企业。（4）矩阵式经营管理模式矩阵式经营管理模式是把按照职能组合业务活动和按照产品组合业务活动的方法结合起来，即在同一组织内部，既设置有纵向报告关系的若干职能部门，又建立具有横向报告关系的若干产品部门，从而形成纵向横向管理系统相结合、形如矩阵的组织结构形式。其特点是组织成员接受双重管理；组织内部有两个层次的协调；产品部门所形成的横向联系灵活多样。该模式适用于因技术发展迅速和产品品种较多而具有创新性强、管理复杂的特点的企业。采用这种模式必须明确地、合理地规定职能部门主管人员和产品经理的职责与权利。矩阵式经营管理模式是一种在国外商业银行中被广泛应用的组织管理形式。当前，我国商业银行也应积极探索引入矩阵式管理的思路和模式，以加快管理创新，增强应对市场变化及与国外商业银行竞争的能力。国有商业银行应用矩阵式管理的模式选择1矩阵式经营管理模式的优势国外商业银行的实践来看，矩阵式经营管理模式显现出多方面的优势能够有力地促进内部的协调、配合。银行通过建立横向的报告关系和组织管理系统，使原来部门与部门之间及银行总体的协调配合转化为这一横向组织管理系统内部的协调配合，而人员的广泛联系也可以促进部门间的信息交流与沟通。这些能够有力地提高组织的协作效率，减少部门本位主义，促进多部门配合工作的顺利进行。有利于实现直线职能制结构专业化、规模经济优点与事业部制结构高响应性优点的结合。在矩阵式结构中，一方面能够体现专业化职能分工，比较经济地利用各种专业人员，保证专业技术质量；另一方面又着眼于为各条业务线充实多方面的职能，它们在面对外部环境变化时，能够集合相关力量，迅速响应。有利于缓解高级管理层的协调压力。在直线职能制及事业部制结构中，部门之间的分歧往往需要上级主管人员协调、解决。而在矩阵式结构中，则首先在横向组织系统内部及有关负责人之间进行协调，当这种低层次的协调无法解决分歧时，才需要上级主管人员进行高层次的协调。这样就能有效减轻上级主管人员的负担，使其集中精力制定战略目标、决策和规划，并对其执行情况进行监督。能够促进业务运作在横向和纵向上的交叉制约，强化风险管理和内部控制。当然，矩阵式管理结构也有其不足，如双重领导可能造成权责不清，协调成本反而增加；对员工适应信息与权力共享情形的要求较高。对此，国外商业银行也在不断地改进和完善自身的矩阵式管理结构，包括制定明确的权责分配关系和报告路线，强化信息系统支持等。2矩阵式经营管理模式在促进国有商业银行经营管理创新中已具备的条件分析当前，我国商业银行还很少应用规范的矩阵式管理形式。在我国银行分支机构管理中，分支机构负责人和上级主管部门负责人虽然也构成了管理的两维，但这更多的仍是一种传统的“以块为主”的条块管理，缺乏规范的矩阵式制度安排。引入矩阵式管理形式，促进我国商业银行管理创新，已日益成为必要，也具备了多方面的条件。首先，矩阵式管理结构具有的多方面优势恰恰为我国商业银行所迫切需要。这主要体现在我国商业银行内部的协调、配合亟需加强。在我国商业银行组织架构中，既有多个职能部门，包括财会、资金、人事等综合管理部门及技术支持部门，又有按客户类型划分的业务部门，包括个人业务、公司业务、机构业务等部门，还有一些按产品类型划分的业务部门，包括中间业务部、国际业务部、房地产信贷部、银行卡部等。许多业务运作都要涉及到多个部门。当前面临的一个突出问题就是缺乏有效的部门间协调机制，造成部门分割和本位主义，银行内部协调的难度甚至远大于外部公关的难度。我国商业银行面对外部经营环境变化时快速响应的能力亟需加强。按客户或产品划分的业务部门往往只体现出较单一的营销功能，当外部环境发生变化时，难以集合研发、财务、风险管理等多方面的力量，快速响应，灵活创新。我国商业银行高级管理层的协调压力亟需缓解。由于缺乏较低层次的协调形式，部门间的分歧往往都需要主管行领导出面协调、解决，这使其不得不过多地面对事务性问题，从而妨碍了其集中精力制定重大决策和战略规划。我国商业银行内部风险管理和控制亟需加强。当前风险管理和内部控制方面存在的主要问题是覆盖面不足，业务运作中缺乏多层次的监督、约束。其次，从引入矩阵式管理的现实条件来看，我国商业银行已具有较好的管理创新基础。当前，随着我国商业银行竞争环境的迅速变化和竞争意识的空前增强，其经营管理理念不断深化，管理创新的内在动力不断增强。在实践中，事业部制、业务流程再造、全面成本管理、企业资源规划等新型管理方式不断推出，管理创新向纵深发展，原来的粗放管理状况已有很大改变。此外，管理创新的技术支持也有了很大的改进无论是国有银行还是中小股份制银行，其数据集中进程普遍加快，有的已基本完成；各行纷纷推出和完善自己的综合业务处理系统，着力构造统一的经营核算平台；数据仓库建设也已普遍启动，管理决策支持系统不断强化。以这些为基础，在我国银行业部分引入矩阵式管理的思路和模式，已具有现实的可行性。3国有商业银行应用矩阵式管理的模式选择当前，国有商业银行可以尝试运用变动式或局部的矩阵式管理结构，并通过建立相关保障机制，确保矩阵式管理的有效性。国有商业银行可选择的矩阵式管理模式包括推广、完善项目小组、客户服务小组等矩阵式组织形式。针对涉及不同部门、不同层次分支机构的特定任务，可以广泛采用横向型项目小组、客户服务小组等形式。这些小组由职能部门、客户部门、产品部门、分支机构中两个或多个方面的人员共同组成，小组负责人经选拔产生，领导小组完成工作任务。其中，项目小组可以广泛运用于新型业务和产品的开发、推广等方面，如推出开放式基金销售业务，可以设立由基金托管、个人业务、公司业务、机构业务、技术开发等多方面专业人员组成的项目小组，统筹各个业务环节加以推动。客户服务小组则可用于对客户的联合公关、综合服务等领域，如对于高等院校类客户，它们具有包括校舍建设融资、设备购置融资、校园卡、助学贷款等在内的综合金融需求，银行通过成立由机构业务、房地产信贷、银行卡、个人业务等部门人员组成的客户服务小组，可以实施综合营销和服务。建立部分客户部门与产品支持部门之间的矩阵式管理结构。目前，在我国许多商业银行中，公司业务部、机构业务部、个人业务部等客户部门和国际业务部、银行卡部等产品部门都具有客户拓展功能，在实践中往往出现对同一客户的多头、重复开发。对此，可以将部分产品部门的职责明确规定为产品支持，它们一般不直接见客户，而是向相关客户部门派驻产品经理，这些产品经理接受双重领导，负责支持和参与客户部门的市场拓展，为客户的特定产品需求提供解决方案。实行对局部职能的矩阵式管理。这些职能一般体现为技术开发、风险管理、人力资源管理等。如在技术开发方面，技术开发部向各业务部门派驻专业开发人员，实行双重管理，促进技术开发与业务需求的紧密衔接。在风险管理领域，银行经营风险涵盖信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等多个方面，涉及到几乎所有的业务部门，尤其是多个客户部门、国际业务部、票据营业部（贴现中心）、资金交易中心等。实行矩阵式管理，就是一方面设立全行性的风险管理部门，由其统一制定风险管理原则和政策，负责调整不同地区、不同产品、不同市场的信用组合和交易