汽车零部件生产及汽车销售项目可行性研究报告

目录第一章总论111项目名称112项目建设单位113可行性研究报告研究内容114报告编制依据115项目概况116结论5第二章项目背景及投资的必要性721项目背景722项目投资的必要性11第三章市场分析1431我国汽车行业发展概况1432我国汽车行业发展趋势分析1933汽车零部件市场潜力巨大2034汽车修配业的现状21第四章项目建设地址与建设条件2441建设地点2442建设条件24第五章工程方案2951产品方案2952技术方案2953土建方案3054总图布置3257公用工程34第六章环境影响分析4261环境保护设计依据4262环境影响评价应坚持的原则4263环境污染控制目标4364环境影响分析4365环境保护措施4666环境影响评价52第七章资源有效利用及节能5371国家节能相关法律及设计规范5372主要能源种类和消耗量5373项目节能措施综述5474效果分析5775资源综合利用57第八章劳动安全卫生及消防5881劳动安全5882消防60第九章项目组织及人力资源配置6391组织机构设置6392人力资源配置63第十章项目管理及招投标65101项目管理65102项目招投标66103项目建设工期和施工进度69第十一章投资估算及资金筹措70111编制说明70112编制依据及说明70113总投资估算70114资金筹措方案73115资金使用和管理73第十二章财务评价74121财务评价依据74122财务评价基础数据74123财务评价指标75124不确定性分析76125财务评价结论78第十三章社会稳定风险分析79131编制依据79132社会稳定风险调查79133社会稳定风险识别80134社会稳定风险估计83135社会稳定风险防范化解措施83136社会稳定风险等级84137社会稳定风险分析结论85第十四章结论与建议86141结论86142建议86附表1主要经济数据及评价指标表88附表2项目总投资使用计划与资金筹措表89附表3项目投资现金流量表90附表4营业收入、营业税金及附加和增值税估算表91附表5总成本费用估算表（要素成本法）92附表6财务计划现金流量表93附表7利润与利润分配表95附表8资产负债表97附表9敏感性分析汇总表99第一章总论11项目名称项目名称汽车零部件生产及汽车销售项目工作阶段可行性研究12项目建设单位单位名称13可行性研究报告研究内容本报告的宗旨是分析、论证本项目的可行性，具体内容包括项目建设的背景及必要性、项目市场分析、建设地址和建设条件、项目方案、环境保护、节能节水、项目涉及的职业安全卫生消防、项目管理和实施进度安排、投资估算及资金筹措、财务评价等内容。14报告编制依据1、可行性研究报告编制指南；2、国家颁发的有关技术标准、规范、规程及地方政府的有关规定；3、银河省国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要；4、市区国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要；5、依据国家有关法律、法规和相关规范；6、建设项目经济评价方法与参数（第三版）；7、建设单位的可研报告编制委托协议书；8、项目调研过程中搜集到的相关资料。15项目概况151项目建设地点项目建设地址位于市区经济协作区水星大街创业路十字西北角。项目总用地面积100亩。152建设规模与建设内容项目建设地址位于市区经济协作区水星大街创业路十字西北角。项目规划总用地面积200亩，本项目总用地面积100亩；二期占地面积100亩，用于包装产品生产及仓储物流。1、建安工程（1）生产仓储区生产仓储区建设有机械加工厂房、生产厂房、汽车修理车间及汽车配件仓储等，生产仓储区占地面积25000，建筑面积25000。机械加工厂房1层，1座，建筑面积4000，层高9米，轻钢结构，钢筋混凝土独立柱基，彩钢板屋面，水泥混凝土地面。生产厂房1层，2座，建筑面积16000，层高9米，轻钢结构，钢筋混凝土独立柱基，彩钢板屋面，水泥混凝土地面。汽车修理车间1层，1座，建筑面积2500，层高9米，轻钢结构，钢筋混凝土独立柱基，彩钢板屋面，水泥混凝土地面。汽车配件仓储1层，1座，建筑面积2500，层高9米，轻钢结构，钢筋混凝土独立柱基，彩钢板屋面，水泥混凝土地面。（2）汽车销售区汽车销售区建设汽车销售中心2座，以4S店标准建设。汽车销售区占地面积2400，建筑面积4800。（3）办公生活区办公生活区建设内容包括办公科研大楼、职工宿舍及食堂三部分，共计建筑面积14200。综合办公楼，6层，1座，框架结构，建筑面积7200。员工公寓楼，6层，1座，框架结构，建筑面积5400。食堂，2层，1座，砖混结构，建筑面积1600。表11主要建（构）筑物一览表序号建（构）筑物结构形式层数建（构）筑物面积（）占地面积（）计容建筑面积（）备注1生产仓储区25000250004500011机械加工厂房钢结构1400040008000层高9M121号生产厂房钢结构18000800016000层高9M132号生产厂房钢结构18000800016000层高9M14汽车修理车间钢结构125002500250015汽车配件仓储钢结构12500250025002汽车销售区480024004800211汽车销售中心框架结构2240012002400以4S店标准建设222汽车销售中心框架结构2240012002400以4S店标准建设3办公生活区1420029001420031办公科研大楼框架结构672001200720032职工宿舍砖混结构65400900540033食堂框架结构2160080016005合计440003030064000项目综合技术经济指标表详见表12。表12综合技术经济指标表序号项目单位数据备注1总用地面积6666667100亩2总建筑面积440003计容建筑面积640004建（构）筑物占地面积303005道路、地面硬化及停车区域占地面积28866676绿化面积7500序号项目单位数据备注7容积率0968建筑密度45459绿地率1125153项目投资估算与资金筹措本项目总投资为2006170万元，其中建设投资1606190万元，流动资金4000万元。资金来源为企业自筹。154工期安排根据本项目的建设规模，投资规模以及时间要求等具体情况，项目建设期为24个月2017年7月至2019年6月。155财务评价通过财务分析得知，本项目的实施具有较好的财务效益。本项目年平均营业收入32202万元，年平均营业税金及附加547万元，年平均总成本费用为28308万元，年平均利润总额3346万元，年平均上缴所得税为837万元，年平均净利润为2510万元，年平均增值税5474万元。本项目总投资收益率为1668。项目投资财务内部收益率（FIRR）计算结果为税前1728、税后1332，超过设定的基准收益率。项目全部投资财务净现值（FNPV）计算结果为税前4790万元，税后3289万元。项目全部投资投资回收期（PT）经计算为税前728年，税后857年。以上数据说明项目有一定的抗风险能力。各项财务指标显示，本项目在财务上讲是安全可行的。156项目主要经济数据指标项目主要经济数据指标见下表表13主要经济数据指标表序号项目单位数据备注I经济数据1项目总投资万元20061902建设投资万元16061903建设期利息万元0004流动资金万元4000005资金筹措万元2006190其中债务资金万元000项目资本金万元2006190资本金比例100006年平均营业收入万元322027年平均营业税金及附加万元5478年平均总成本费用万元283089年平均利润总额万元334610年平均所得税万元83711年平均净利润万元251012年平均息税前利润万元334613年平均增值税万元5474II财务评价指标1总投资收益率16682项目资本金净利润率12513项目投资财务内部收益率所得税前17284项目投资财务净现值所得税前万元4790IC125项目投资回收期（所得税前）年7286项目投资财务内部收益率所得税后13327项目投资财务净现值所得税后万元3289IC108项目投资回收期（所得税后）年8579项目资本金财务内部收益率133210盈亏平衡点（生产能力利用率）513616结论本报告主要论述本项目的可行性，具体内容包括项目建设的背景及必要性、项目市场分析、建设地址和建设条件、功能设计、建设方案、环境保护、节能节水、项目涉及的职业安全卫生消防、项目管理和实施进度安排、投资估算及资金筹措、财务评价等方面的综合分析，得出以下结论1、通过背景必要性分析可知，兴建汽车零部件生产项目符合国家和省市有关促进汽车产业发展的政策；符合国家和项目地区经济发展战略，项目建设用地符合区经济协作区对该宗地的要求。2、通过市场分析可知，本项目对促进当地经济的发展有着巨大的意义，项目有着巨大的市场需求，其行业发展前景良好。3、通过项目方案分析可知，本项目建设方案合理；进度计划的安排比较适宜，符合总体规划的要求；项目在建设和运营过程中采取适当的环保措施后不会对生态环境产生不利影响。4、通过财务评价分析可知，项目财务评价显示本项目具有良好的经济效益和较强的抗风险能力，从财务评价角度分析经济可行。5、通过社会稳定风险分析可知，针对主要风险因素，采取适当防范和化解措施后，社会稳定风险可以在一定程度上得到化解，风险程度进一步降低。本项目整体社会稳定风险等级为“低”。综上所述，本项目是可行的。第二章项目背景及投资的必要性21项目背景211实施中国制造2025银河行动计划实施工业强基战略。围绕新能源汽车、能源装备、航空、航天、机器人、轨道交通、电子信息等优势领域的核心基础零部件（元器件）、先进基础工艺、关键基础材料和产业技术基础等“四基”发展需求，聚焦重点方向，明确技术路线，加大研发投入，组织实施一批工业强基示范工程。引导整机企业与“四基”企业、高校、科研院所产需对接，支持全产业链协同创新和联合攻关。到2020年，力争部分领域达到国际先进水平，形成较为完善的产业技术基础服务体系，加快建设制造强省。“四基”平台建设工程。依托高校、科研院所和龙头企业，建设10个“四基”研究中心和公共服务平台。“四基”技术创新工程。每年组织实施30项“四基”领域创新项目，在航空材料、3D打印粉末、传感器、柔性输电元器件及工艺、先进铸造工艺、绿色电池、先进资源采掘技术等基础关键领域实现技术突破。“四基”应用示范工程。扩大“首台（套）、首批次”政策覆盖范围，促进基础领域新技术新产品应用，到2020年，汽车、轨道交通装备、机床工具、节能环保装备、冶金煤炭石油装备、输变电设备等重点产业50以上的核心基础零部件、关键基础材料实现省内保障。节能与新能源汽车。继续实施百万辆汽车工程，突破整车控制系统、插电式深度混合动力系统等关键技术，重点推进千亿陕汽、比亚迪新能源汽车等重大项目建设，构建整车制造、关键零配件、售后服务等完整产业链，打造全国自主品牌汽车基地和新能源汽车研发生产基地。实现汽车产销100万辆以上，总产值2500亿元。212三大规划鼓励发展汽车产业汽车产业作为国民经济的支柱产业，在扩大内需、增加就业、拉动国民经济增长等方面发挥着重要作用。银河省政府关于印发办法；4、银河省房屋建筑和市政基础设施工程施工招标投标管理办法；5、银河省工程建设项目招标实施方案核准办法（试行）。1022招标原则1、公开原则必须坚持招投标工作的高度透明度，实行招标信息、招标程序公开，保证每一个投标单位具有同等的地位，能够获取同等的招标信息，了解招标的所有条件和相关要求。2、公平原则给予所有投标单位平等的机会，保证享有同等的权利，并相应履行同等的义务。3、公正原则进行评标时将严格按照事先公布的评标程序和评标标准对待所有的投标单位。4、诚信原则招投标各方必须以诚实守信的精神行使各自的权利，履行各自的义务，确保招投标各方的利益均衡，确保自身利益和社会利益的均衡。5、独立原则招投标各方必须保持各自的独立性，在招投标过程中必须根据实际情况和各自需要，自主决策，不能受到外部任何因素的影响与干扰。6、接受行政监督原则在招投标过程中，招投标各方必须遵守国家有关法律、法规和规定，主动接受相关行政监督部门依法对招投标进程的监督。1023招标范围和规模标准的相关规定根据银河省有关规定，在本省行政区域内进行下列工程建设项目包括项目的勘察、设计、施工、监理以及与工程建设有关的重要设备、材料等的采购，达到规定的规模标准的，必须进行招标1024开标、评标和定标1、开标时由招标代理单位主持，邀请所有投标人参加，开标时由招标人委托的公正机构进行检查并公正。投标人的投标应当能够最大限度的满足招标文件中规定的各项综合评价标准或者能满足招标文件的实质性要求。2、评标时严格按照中华人民共和国招投标管理法的规定和程序进行。3、中标人确定后，招标人向中标人发出中标通知书，该通知书具有法律效力，若中标人放弃中标项目，应当承担相应的法律责任，自中标通知书发出30日之内，按照招标文件，招标人和中标人签订书面合同，同时，中标人要向业主开具履约保证函。其金额应为合同金额的10。4、在合同执行过程中，中标人不得向他人转让或转包中标项目，不得将中标的项目肢解后分别向他人转让。1025评标委员会的人员组成和资格要求建设项目全部采用分开招标的方式，因此，在招标过程中，为保证项目的公开、公平，对评标委员会的组成和资格有如下要求1、评标委员会的人员组成评标委员会由项目承办单位代表和有关环境、工程、技术、经济等方面的专家组成，最低不少于5人的单数。2、评标委员会的评标标准评标委员会要严格按照招标文件确定的评标标准和办法，对投标文件进行评审和比较，在保证工程质量的前提下，按照投资最少的经济原则，以确定最优的承包商。3、评标委员会成员的资格要求评标委员会由市级以上的专家库抽取，具有副高（高级工程师）级以上职称，对工程项目有较深入的研究和了解，并且职业道德良好，与投标单位无任何利害关系。1026项目招标方案根据相关招标规定，本项目属依法必须进行招标的工程建设项目，应采取委托有资质的招标代理机构代理进行，采取公开招标方式，其具体招标范围和规模标准方案详见附表。表101招标基本情况表招标范围招标组织形式招标方式全部招标部分招标自行招标委托招标公开招标邀请招标不采用招标方式备注土建设备其他103项目建设工期和施工进度根据本项目的建设规模，投资规模以及时间要求等具体情况，项目建设期为24个月2017年7月至2019年6月。第十一章投资估算及资金筹措111编制说明本项目估算范围包括全部新建项目的工程费、工程建设其他费用及基本预备费。112编制依据及说明1121编制依据1、国家有关部门关于可行性研究报告阶段投资估算的编制要求。2、本次可行性研究各专业提供的相关文字资料。3、建设单位提供的有关基础数据。4、投资估算所采用的国内设备、材料价格均为生产厂家的最新报价或根据市场价确定。1122编制方法1、建安工程费用采用综合指标法并参考近期完成的同类工程项目预算造价和本项目的实际情况进行估算。2、设备的购置费按市场询价计入，价格中已包括运杂费、调试费等。3、本工程建设中的其他费用按照银河省工程建设其他费用有关规定计算，参照现阶段工程建设市场的实际情况，综合确定各项费用取费费率。113总投资估算1131建设投资估算1、建设投资估算经估算，本项目建设投资1606190万元，其中工程费用13258万元，工程建设其他费用211224万元，基本预备费69166万元。（1）工程费用经估算，本项目工程费用投资估算13258万元，其中建安工程费8758万元，设备购置及安装费4500万元。建安工程费详见表111表111建安工程费投资估算表单位万元序号项目名称数量（M2）单价（元/）建安工程费（万元）1机械加工厂房4000180072021号生产厂房80001800144032号生产厂房8000180014404汽车修理车间250018004505汽车配件仓储2500180045061汽车销售中心24002005481272汽车销售中心2400200548128办公科研大楼7200200014409职工宿舍54002000108010食堂1600120019211道路、地面硬化及停车区域占地面积288666715043412绿化面积750020015013合计8758（2）工程建设其他费用本项目工程建设其他费用估算211224万元，详见表112表112工程建设其他费用投资估算表单位万元序号费用名称费用金额备注1土地费用1300002建设单位管理费27842按工程费用的21计取3项目前期咨询费用350计价格19991283号序号费用名称费用金额备注4招标代理服务费用6629计价格2002520号5勘察设计费用46403工程勘察设计收费标准6合计2112243、基本预备费基本预备费按工程费用与工程建设其他费用之和的45估算，本项目基本预备费估算为69166万元。1132流动资金估算按照扩大指标估算法，根据本项目经营模式和销售收入和的特点，经估算正常经营年需要流动资金为4000万元。1133总投资估算经计算，本项目总投资为2006190万元，其中建设投资1606190万元，流动资金4000万元。总投资估算详见表113表113总投资估算表单位万元序号费用名称投资额占总投资的比例（）一建设投资160619080061工程费用1325800660911建安工程费875800436512设备购置及安装费450022432工程建设其他费用21122410533基本预备费69166345二流动资金40001994三总投资200619010000114资金筹措方案经计算，本项目总投资为2006170万元，其中建设投资1606190万元，流动资金4000万元。资金来源为企业自筹。115资金使用和管理1、使用范围用于工程费用、工程建设其他费用及预备费。2、资金管理项目资金由公司安排专人管理，专款专用。按照财务、会计制度管理，按规定用途使用资金，严禁挤占挪用。第十二章财务评价121财务评价依据本项目财务评价依据为国家发改委、建设部2006年颁布实施的建设项目经济评价方法与参数（第三版，以下简称方法与参数）及国家最新财税制度和行业有关规定。本项目成本及收入采用的价格均以当年市场价格为基价预测建成运营后的价格，在项目整个运营期内成本、费用及效益计算使用的价格均为不变价格，以保证成本、费用及效益计算使用的价格在计算期内一致性及项目经济评价结果的可比性。122财务评价基础数据1、参照方法与参数行业财务基准收益率测算结果及专家调查结果，本项目基准收益率设定为10。2、本项目计算期12年。3、本项目销售税金、增值税、所得税税率如下城乡维护建设税为增值税的7，教育费附加为增值税的3，所得税率为25。销售税金、所得税数据详见经济评价附表。4、收入估算项目建成后，其收入构成详见附表4营业收入、营业税金及附加和增值税估算表。5、成本估算（1）原辅材料费用本项目所需各类原辅材料费用详见附表5总成本费用估算表。（2）燃料及动力费本项目燃料动力主要有水、电和其他动力费，费用详见财务评价附表。（3）工资及福利本项目新增人员福利费按14提取，年工资及福利费用详见财务评价附表。（4）其他费用估算本项目固定资产折旧采用平均年限折旧法计算，机械设备按照25年折旧；其他无形资产按照5年摊销。具体金额详见财务评价附表。123财务评价指标按照方法与参数的有关规定，本项目财务评价进行了盈利能力指标、财务生存能力分析。具体如下1231盈利能力分析按照方法与参数的有关规定，本项目盈利能力指标计算了项目财务内部收益率、项目财务净现值、项目资本金财务内部收益率、项目投资回收期和总投资收益率指标。经计算，本项目各项财务评价指标如下年平均营业收入32202万元，年平均营业税金及附加547万元，年平均总成本费用为28308万元，年平均利润总额3346万元，年平均上缴所得税为837万元，年平均净利润为2510万元，年平均增值税5474万元。1、财务内部收益率（FIRR）按照方法与参数的规定，财务内部收益率（FIRR）是指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计等于零时的折现率。本项目投资财务内部收益率（FIRR）计算结果为税前1728、税后1332，超过设定的基准收益率。2、财务净现值（FNPV）按照方法与参数的规定，财务净现值（FNPV）是指按行业的基准收益率或设定的折现率，将项目计算期内各年净现金流量折现到建设期初的现值之和。本项目全部投资财务净现值（FNPV）计算结果为税前4790万元，税后3289万元。3、投资回收期（PT）按照方法与参数的规定，投资回收期（PT）是指以项目的净收益抵偿全部投资（固定资产投资和流动资金）所需要的时间。本项目全部投资投资回收期（PT）经计算为税前728年，税后857年。4、总投资收益率（ROI）按照方法与参数的规定，总投资收益率（ROI）表示总投资的盈利水平，系项目达到设计能力后正常年份的年息税前利润或运营期内年平均息税前利润（EBIT）与项目总投资（TI）的比率。经计算，本项目总投资收益率为1668。1232财务生存能力分析按照方法与参数的有关规定，本项目编制财务计划现金流量表，进行了财务生存能力分析。经分析本项目财务生存能力尚可。正常运营年每年的净现金流量、项目累计盈余资金正常运营年份均大于0，不会出现依靠短期融资来维持运营的状况（详见财务计划现金流量表）。124不确定性分析1、盈亏平衡分析当以生产能力利用率表示该项目的盈亏平衡点BEP时即该项目运营能力达到设计运营能力的5136即可保本。表明项目盈亏平衡点较低，说明本项目具有较强的抗风险能力。如图121所示。盈亏平衡图05000100001500020000250003000035000020406080100达产比率部位万元总成本扣税后销售收入固定成本图121盈亏平衡分析图2、敏感性分析本项目在建设投资上涨5、运营负荷下降5的不利条件下，项目财务内部收益率仍高于本项目基准收益率，说明项目具有一定的抗风险能力。具体如图122所示。敏感性分析图01020304050603020100102030敏感因素变动百分比FIRR基准折现率IC建设投资销售价格原材料价格汇率负荷图122敏感性分析图125财务评价结论通过以上分析得知，本项目的实施具有较好的财务效益。本项目年平均营业收入32202万元，年平均营业税金及附加547万元，年平均总成本费用为28308万元，年平均利润总额3346万元，年平均上缴所得税为837万元，年平均净利润为2510万元，年平均增值税5474万元。本项目总投资收益率为1668。项目投资财务内部收益率（FIRR）计算结果为税前1728、税后1332，超过设定的基准收益率。项目全部投资财务净现值（FNPV）计算结果为税前4790万元，税后3289万元。项目全部投资投资回收期（PT）经计算为税前728年，税后857年。以上数据说明项目有一定的抗风险能力。各项财务指标显示，本项目在财务上讲是安全可行的。第十三章社会稳定风险分析131编制依据1、国家发展改革委重大固定资产投资项目社会稳定风险评估暂行办法，发改投资20122492号2、国家发展改革委办公厅重大固定资产投资项目社会稳定风险分析篇章编制大纲及说明（试行），发改办投资2013428号3、其它相关法规、规章、规范性文件、其它政策性文件4、项目单位提供的拟建项目相关材料5、国家及地方区域经济社会发展规划、行业发展规划、相关政策文件6、其它相关依据132社会稳定风险调查1321调查的内容和方法本项目社会风险调查围绕建设用地情况、对当地人文、社会、经济以及生态环境、周边道路交通的影响展开，具体包括项目的合法性、技术方面的可行性、市场需求的合理性、国家和地方的政策导向、周边敏感目标、当地社会经济和环境、利益相关者和基层组织的态度、社会舆情、同类项目风险等。调查方式以资料分析法为主。1322拟建项目的合法性1、项目所在地交通方便、供排水便利。2、项目用地符合当地城市建设规划。3、本项目尚未进行环境影响评价，需与相关部门进一步沟通，办理环境影响评价相关手续。4、该项目的建设，将对地方经济有拉动作用，提供一定数量就业机会，产生一定的经济效益。1323利益相关者及基层组织的态度从社会影响分析的结果看，总体是正面和积极的。表131利益相关者及基层组织的态度分析序号社会因素态度利益诉求备注一利益相关者1当地政府欢迎繁荣经济，促进行业发展2企业所有者欢迎企业发展，扩大规模3企业员工欢迎企业发展，收入增加4当地居民接受繁荣经济；增加就业；5同行业经营者接受促进行业发展；供给增加，竞争性增加6相关行业经营者欢迎增加需求，保障供给，有利于价格稳定7消费者欢迎供应量多，产品保障能力提高二基层组织1同业组织欢迎促进行业发展2社会组织接受关注对生态环境的影响3上游行业欢迎增加供给，改善服务4下游行业欢迎增加需求，扩大业务，提高效益5相关行业适应能够满足需求1324媒体舆情及同类项目风险情况与本项目有关的媒体关注焦点，一是建设规模是否合理，价格是否稳定，及其对于居民生活的影响；二是生产安全问题；三是企业运作是否规范，管理是否先进。由于社会消费需求的提升、城市化率的提高，周边建筑材料消耗会不断增加。该项目建设有助于赢得媒体和消费者的认同。133社会稳定风险识别社会稳定风险的形式包括社会治安、涉众经济案件、群众信访、安全生产施工等形式，全面落实维护社会稳定工作的各项措施，深入开展社会不稳定因素排查化解，着力夯实维稳基础，妥善处置各类突发群体性敏感性事件，有力维护社会稳定。本项目社会稳定问题产生之初，一般情况下其表现多是书信、电子邮件、传真、电话、走访等形式中的一种或几种方式，数量零星，也比较缓和。但随着事态发展，也有可能朝着反腐上访、超级信访、集体上访、进京上访等严重恶性社会稳定问题的发展，特殊情况下甚至发展为非法集会游行示威、蓄意破坏、群体性罢工、械斗、暴乱等群体性事件。社会稳定问题的出现的症结是发起者为了维护合法利益，表达诉求的一种方式之一，本身不会对社会造成不良的影响。但如果演变成恶性的整体性事件，其对社会稳定的影响将是无法估量的。对工程项目建设来讲可能会分散建设精力、增加投入、延迟工期、工程停工、甚至造成破坏；对社会来讲可能会打乱居民正常生活、妨碍社会正常运转、扰乱社会治安、毁坏公司财产、影响社会稳定等。针对利益相关者较为关注的方面，或可能引发不稳定事件的情形，全面、全程排查分析可能影响社会稳定的风险因素。表132社会稳定风险因素排查对照表序号风险因素简要描述风险评价一政策规划和审批程序1立项、审批程序符合2产业政策、发展规划符合3设计标准符合4公众参与未参与二土地房屋征收方案1土地房屋征拆无征拆2被征地者就业及生活无3土地房屋征拆补偿无4征拆补偿程序和方案无5特殊项目征收程序无6管线迁改及绿化无7对地方的其他补偿无三技术和经济方案1技术方案的合理性合理2技术方案的可行性可行3资金筹措和保障可满足4财务可行性可行四生态环境影响1污染物排放城市规划区外，重视环境保护2水体污染物排放城市规划区外，不利影响不大3噪声和振动影响城市规划区外，不利影响不大4固体废弃物废弃物较少5占有公共设施占用较少，影响不大6文物保护不涉及五项目建设管理1施工管理制度健全2临时用地补偿无3施工单位机构建设聘请有资质的施工单位4施工期间水电供给当地可满足5施工保证金按当地规定办理6工人工资产品销售市场好，工资有保障主要因素7生产安全事故加强管理主要因素六经济社会影响1周边房地产价值无明显影响2就业增加就业3同类项目施工安全技术成熟，施工安全可控4周边交通运输车辆增加，但压力不大5施工期间事故技术成熟，施工安全可控通过分析，本项目在噪声、交通组织以及施工期间工程建设等方面会对当地居民、经营户、相关单位造成一定的不利影响，这些影响可能会导致出现不利社会稳定的问题。根据以往经验和调研评估过程中掌握的情况，由噪声、安全文明施工等引发社会不稳定的可能性较大，由于交通拥堵造成的各种不便而引发的社会不稳定的可能性相对较小（施工区交通量低），另外在工程施工内部如劳动用工、安全保障、工资发放、工程款支付等方面如果不能做到合理、及时、规范，也可能引发社会不稳定问题。同时，还应注意到社会稳定问题的发生和发展具有很大的不确定性，在项目实施过程中，如果有关措施落后于项目建设或没有按要求实施，则发生社会不稳定可能性较大，反之会较低；另外，社会稳定问题的处理也是影响社会稳定数量和程度的因素之一，处理等当，可以有效避免再次发生和事态扩大。分析结果表明，本项目存在的主要的风险因素，一是建设规模的扩大，需特别重视加强环境保护，避免对当地的生态环境和生活条件产生不利影响；二是拖欠工人工资，可能对社会稳定造成不良影响；三是注意加强安全生产管理。134社会稳定风险估计1、主要风险因素评价根据风险因素的成因、影响表现、风险分布、影响程度、发生可能性，采用定性与定量相结合的风险分析方法，对主要风险因素的风险程度进行评价。结果表明，本项目可能影响社会稳定的主要风险因素影响程度较低，不会对社会稳定造成较大不利影响。表133主要风险因素评价表序号风险因素阶段概率影响程度备注1环境污染运营中小小2工人工资建设小中小3生产安全事故运营小大大2、主要风险因素之间的相互影响本项目可能影响社会稳定的主要风险因素之间不存在必然的相互影响。3、项目综合风险指数对项目可能影响社会稳定的主要风险进行定量分析，得出本项目总体风险程度较低。135社会稳定风险防范化解措施针对主要风险因素，研究提出各项综合和分项专项风险的风险防范和化解措施，提出落实各项措施的责任主体和协助单位、防范责任、具体工作内容、风险控制节点、实施时间和要求的建议。详见下表表134风险防范和化解措施汇总表序号风险因素阶段主要措施责任主体相关单位1环境污染运营严格执行国家规定，建立健全管理制度，定期检修，落实责任建设单位环保、卫生、质检等部门2工人工资建设按有关法律法规及时结清施工单位劳资部门3生产安全事故运营落实责任，严格标准和管理制度建设单位安监、质检部门136社会稳定风险等级1、风险等级判断参考国务院国家突发公共事件总体应急预案和特别重大、重大突发公共事件分级标准，本项目整体社会稳定风险等级为“低”。表135社会稳定风险等级评判参考标准表风险等级高（重大负面影响）中（较大负面影响）低（一般负面影响）总体评判标准大部分群众对项目建设实施有意见、反应特别强烈，可能引发大规模群体性事件。部分群众对项目建设实施有意见、反应强烈，可能引发矛盾冲突。多数群众理解支持，但少部分群众对项目建设实施有意见。可能引发风险事件评判标准如冲击党政机关、要害部门及重点地区、部位、场所，发生打、砸、抢、烧等集体械斗、聚众闹事、人员伤亡事件，非法集会、示威、游行，罢工、罢市、罢课等。如集体上访、请愿，发生极端个人事件，围堵施工现场，堵塞、阻断交通，媒体（网络）出现负面舆情等。如个人非正常上访，静坐、拉横幅、喊口号、散发宣传品，散布有害信息等。风险事件参与人数评判标准200人以上20人200人20人以下单因素风险2个及以上重大或5个1个重大或2到41个较大或1到4程度评判标准及以上较大单因素风险个较大单因素风险个一般单因素风险综合风险指数评判标准0640360640362、针对主要风险因素，采取适当防范和化解措施后，社会稳定风险可以在一定程度上得到化解。项目建设单位及其他有关单位在项目建设及管理过程中要始终坚持以人为本，尽量避免和减轻对群众可能带来的不利影响、倾听群众声音、加强组织引导、强化服务意识，努力维护社会和谐稳定。设立维稳工作组织，各有关职能部门积极配合，明确参与人员，加强领导、强化责任意识、明确建设单位、施工单位、职能部门、基层组织的责任。对施工中产生的任何问题，按照群众利益无小事、实事求是和“谁损害、谁负责”的原则进行处理，启动快速处理机制。该项目风险较小，但仍应严格按照本项目社会稳定风险评估报告，落实各项具体措施。137社会稳定风险分析结论1、本项目可能引发社会稳定风险的主要因素是环境污染、工人工资、生产安全问题等可能带来的不利影响。2、参考国务院国家突发公共事件总体应急预案和特别重大、重大突发公共事件分级标准，本项目整体社会稳定风险等级为“低”。针对主要风险因素，采取适当防范和化解措施后，社会稳定风险可以在一定程度上得到化解，风险程度进一步降低。本项目整体社会稳定风险等级为“低”。第十四章结论与建议141结论本报告主要论述本项目的可行性，具体内容包括项目建设的背景及必要性、项目市场分析、建设地址和建设条件、功能设计、建设方案、环境保护、节能节水、项目涉及的职业安全卫生消防、项目管理和实施进度安排、投资估算及资金筹措、财务评价等方面的综合分析，得出以下结论1、通过背景必要性分析可知，兴建汽车零部件生产项目符合国家和省市有关促进汽车产业发展的政策；符合国家和项目地区经济发展战略，项目建设用地符合区经济协作区对该宗地的要求。2、通过市场分析可知，本项目对促进当地经济的发展有着巨大的意义，项目有着巨大的市场需求，其行业发展前景良好。3、通过项目方案分析可知，本项目建设方案合理；进度计划的安排比较适宜，符合总体规划的要求；项目在建设和运营过程中采取适当的环保措施后不会对生态环境产生不利影响。4、通过财务评价分析可知，项目财务评价显示本项目具有良好的经济效益和较强的抗风险能力，从财务评价角度分析经济可行。5、通过社会稳定风险分析可知，针对主要风险因素，采取适当防范和化解措施后，社会稳定风险可以在一定程度上得到化解，风险程度进一步降低。本项目整体社会稳定风险等级为“低”。综上所述，本项目是可行的。142建议1、本项目可行性研究报告批准后，应尽快落实有关建设条件，拿出具体的设计方案，以便尽快开工建设。2、确保启动资金尽快到位。3、工程中不可预见的因素很多，工期、质量、成本、原材料供应等都会影响到工程总体目标的实现。因此在工程实施进程中，要加强施工管理，实行工程监理制。还应推行竞投招标、工料包干等一系列措施，落实资金供应计划，以确保工程经营目标的顺利实现。4、企业应加强人才的引进和培养，可采取“走出去”和“请进来”两种途径，一方面积极引进高层次管理人才，另一方面定期派的员工出去培训，以提高企业的整体素质，增强市场竞争力。5、密切注意市场，选择合适的市场策略外，组织一支高素质、高水平的管理队伍，使设计、施工、营销管理均能达到较好水平，以抓住机会，减少风险，达到工程的盈利目标，并取得良好的社会效益。附表1主要经济数据及评价指标表单位万元序号项目单位数据备注I经济数据1项目总投资万元20061902建设投资万元16061903建设期利息万元0004流动资金万元4000005资金筹措万元2006190其中债务资金万元000项目资本金万元2006190资本金比例100006年平均营业收入万元322027年平均营业税金及附加万元5478年平均总成本费用万元283089年平均利润总额万元334610年平均所得税万元83711年平均净利润万元251012年平均息税前利润万元334613年平均增值税万元5474II财务评价指标1总投资收益率16682项目资本金净利润率12513项目投资财务内部收益率所得税前17284项目投资财务净现值所得税前万元4790IC125项目投资回收期（所得税前）年7286项目投资财务内部收益率所得税后13327项目投资财务净现值所得税后万元3289IC108项目投资回收期（所得税后）年8579项目资本金财务内部收益率133210盈亏平衡点（生产能力利用率）5136附表2项目总投资使用计划与资金筹措表单位万元序号项目合计12345671总投资20062642596373200800000人民币2006264259637320080000011建设投资160626425963700000人民币16062642596370000012建设期利息含其他融资费用00000000人民币0000000013流动资金4000003200800000人民币40000032008000002资金筹措2006264259637320080000021项目资本金20062642596373200800000用于建设投资160626425963700000人民币160626425963700000用于流动资金4000003200800000人民币4000003200800000用于建设期利息含其他融资费用00000000人民币00000000资本金占总投资的比例100附表3项目投资现金流量表单位万元序号项目合计1234567891011121现金流入336418002628732859328593285932859328593285932859328594725911营业收入322018002628732859328593285932859328593285932859328593285912补贴收入000000000000013回收固定资产余值104000000000001040014回收流动资金400000000000040002现金流出302954642596372669229622288222882228822288222882228822288222882221建设投资1606264259637000000000022流动资金40000032008000000000023经营成本277418002304528264282642826428264282642826428264282642826424营业税金及附加54740044755955955955955955955955955925维持运营投资03所得税前净现金流量12334646425963740532374037403740374037403740374037184364所得税前累计净现金流量6425160621646713230919351561120291769541099115028334645调整所得税8366005048158158158159209209209209206所得税后净现金流量35250986425963790924223222322232223116311631163116175167所得税后累计净现金流量64251606216971145491132781054883176713494466758225098附表4营业收入、营业税金及附加和增值税估算表单位万元年序123456789101112序号项目运营负荷00801001001001001001001001001001营业收入002628732859328593285932859328593285932859328593285911重型汽车销售0024000300003000030000300003000030000300003000030000单价元300000300000300000300000300000300000300000300000300000300000300000300000数量辆00800100010001000100010001000100010001000销项税额1700408051005100510051005100510051005100510012汽车零部件及汽车修理002287285928592859285928592859285928592859数量万件00960120012001200120012001200120012001200销项税额170032640840840840840840840840840813服务中心收入003674594594594594594594594594592营业税金及附加0044755955955955955955955955955921城市维护建设税70031339139139139139139139139139122教育费附加300134168168168168168168168168168附表5总成本费用估算表（要素成本法）单位万元项目合计123456789101112序号运营负荷00801001001001001001001001001001外购原材料费24500000200002500025000250002500025000250002500025000250002外购燃料及动力费5880004806006006006006006006006006003工资及福利费2736002742742742742742742742742742744修理费4185004184184184184184184184184184185其它费用196170018731972197219721972197219721972197219726经营成本27741800230452826428264282642826428264282642826428264282647折旧费3550003553553553553553553553553553558摊销费211200422422422422422000009利息支出000000000000010不予抵扣或退税的税额000000000000011总成本费用2830800023823290412904129041290412861928619286192861928619其中可变成本2508800020480256002560025600256002560025600256002560025600固定成本32200003343344134413441344130193019301930193019附表6财务计划现金流量表单位万元序号项目合计1234567891011121经营活动净现金流量3076000229132223222322232223116311631163116311611现金流入3767610030756384453844538445384453844538445384453844538445111营业收入3220180026287328593285932859328593285932859328593285932859112增值税销项税额54743004469558655865586558655865586558655865586113补贴收入0000000000000114其它流入012现金流出3460010028465352233522335223352233532935329353293532935329121经营成本2774180023045282642826428264282642826428264282642826428264122增值税进项税额0000000000000123营业税金及附加547400447559559559559559559559559559124增值税54743004469558655865586558655865586558655865586125所得税836600504815815815815920920920920920126其它流出02投资活动净现金流量200626425963732008000000000021现金流入022现金流出2006264259637320080000000000221建设投资16062642596370000000000222维