特色农副产品综合加工项目可行性研究报告

特色农副产品综合加工项目可行性研究报告目录第一章总论3一、项目提要3二、可行性研究报告编制依据4三、研究范围5四、结论与建议5第二章项目背景及必要性7一、项目建设背景7二、项目区农业产业化经营发展现状8三、项目建设的必要性及目的意义9第三章建设条件10一、项目区概况10二、项目实施的有利条件11第四章建设单位基本情况12第五章市场需求分析14一、淡水鱼干产品市场需求分析14第六章项目建设方案16一、设计原则16二、产品方案与技术指标16三、工艺技术与设备方案17四、项目建设规划与布局19五、水、电、汽及公共辅助设备20六、劳动安全与卫生23七、节能减排措施25八、环境保护27九、组织机构与管理28十、项目进度29第七章投资估算与资金筹措31一、投资估算31二、资金筹措36第八章财务效益分析36一、财务评价依据36二、财务评价基础数据36三、营业收入和营业税金及附加估算36四、成本费用估算37五、利润总额及分配37六、财务盈利能力分析38七、偿债能力分析38八、财务评价结论38第九章社会效益分析39项目负责人联系电话第一章总论一、项目提要1、项目名称特色农副产品综合加工项目2、项目性质新建3、项目实施单位有限公司企业所有制形式有限责任公司4、项目建设地点县5、项目建设内容本项目总投资4000万元，计划申请工业用地60亩，建成年加工淡水鱼干系列产品350吨、主要建设内容包括；（1）年加工淡水鱼系列产品350吨调味鱼干生产线2条、即食剁椒鱼头生产线1条；（3）综合办公楼1座8000（含水族馆1000、产品展示厅1000）。（4）厂房建设2000生产车间2座、1000仓库1座、20000鲜鱼暂养池、500吨冷库1座、300锅炉房1座、100机修1座、100配电房1座及相应的配套工程。6、建设期限2010年8月至2012年8月7、投资规模及资金构成项目总投资4000万元，其中固定资产投资3200万元（包括征地60亩、综合办公楼建设、厂房建设、配套工程和新增生产设备购置、安装等），流动资金800万元。8、项目资金筹措引进福州民间资金2800万元；三明合创农产品有限公司自筹800万元。申请银行贷款400万元。9、主要技术经济指标项目建成达产后，形成年加工淡水鱼干系列产品350吨、年实现新增产值4255万元，新增利税1489万元。项目投资利润率28项目内部收益率1989项目投资净现值113676万元项目静态投资回收期629年含建设期10、项目辐射范围和带动能力项目建成后，可大大促进特色农副产品淡水鱼养殖业的产业化发展。公司采用“公司养殖户基地”经营模式，在县及周边的泰宁、永安、明溪等地大力发展养殖业，实施订单养殖，使养殖户与企业结成利益共同体，消除养殖专业户后顾之忧，带动渔农300户、可解决农村剩余劳动力及下岗人员130人就业，进一步延伸淡水鱼养殖产业链，提高淡水鱼的附加值。从而有力推动全县产养殖产业化进程，促进老区经济发展，同时也为三明市和全省农业产业化建设提供示范。二、可行性研究报告编制依据1、新建特色农副产品综合加工项目年加工淡水鱼干系列产品350吨生产线是推进县养殖业产业化进程的重要举措，符合中央1号文件及福建省关于加快农业产业化经营的意见精神要求；2、符合三明市畜牧业生产规划和县委、县政府实施农业“五个五”重点工程的精神要求；3、有限公司发展规划；4、有限公司“特色农副产品综合加工项目建议书”；5、建设单位提供的其他有关资料。三、研究范围本项目可行性报告的主要研究范围包括淡水鱼深加工综合利用的必要性与意义、市场分析、厂址选择与建设条件、建设内容与规模、产品方案、工艺技术方案、设备选型方案、工程建设方案、环境保护、劳动安全与卫生、节能、组织机构与管理、实施进度、投资估算、项目效益分析等。环境影响评价请建设单位委托有相关资质的单位研究编制。四、结论与建议1、主要结论（1）、项目建设充分利用县特色农业资源淡水鱼为主要原料，生产符合市场需求的高品质、安全卫生的即食风味鱼片系列生态旅游休闲产品，有效提高资源利用率，延伸淡水鱼产业链，提高经济效益，对促进县的生态农业、旅游经济和区域经济可持续发展具有重要意义。（2）、本项目所需的原辅材料资源丰富，产品特色鲜明，市场需求量较大，特别是即食风味鱼片制品系列生态旅游休闲产品，有利于丰富三明市旅游休闲产品市场供给，促进旅游业的发展，促进淡水鱼养殖业的快速发展。因此，项目产业化前景良好。（3）、本项目采用的技术比较成熟，并以福建师范大学、福建省轻工业研究所等多家科研机构为技术依托，工程方案依据现行有关规范、规定精心设计。因此，项目实施基础扎实。（4）、本项目总投资4000万元，全部投资税后财务内部收益率为1989，财务净现值为（IC10）为219333万元，投资回收期为629年含建设期，表明项目建设具有较强的盈利能力，在财务上是可行的。（5）、本项目实施后，每年可加工淡水鱼干系列产品500吨、实施订单养殖，使养殖户与企业结成利益共同体，消除养殖专业户后顾之忧，带动渔农300户，可解决农村剩余劳动力及下岗人员130人就业，进一步延伸淡水鱼养殖产业链，提高淡水鱼的附加值。从而有力推动全县产养殖产业化进程，促进老区经济发展，有利于保护生态环境，促进生态农业和生态旅游发展，推进社会主义新农村建设，具有明显的社会效益和生态效益。2、建议建议建设单位进一步建立健全现代企业制度，完善项目运作机制，落实项目建设资金，加强与科研机构合作，提高项目技术水平，强化项目管理，以促进项目顺利实施和可持续发展，尽快发挥项目应有的经济效益和社会效益。第二章项目背景及必要性一、项目建设背景我国是农业大国，农业人口占全国人口的绝大多数，农副产品的生产和销售在国民经济中具有举足轻重的地位。近几年，农副产品经常出现的销售困难问题，其中一个很重要的原因就是农副产品深加工滞后，大部分停留在原料直接销售或简单低水平粗加工阶段，产品附加值低，导致农业经济发展缓慢。为此，国家出台一系列优惠政策，鼓励农产品加工企业向深加工、高品质、品牌化方向发展。县地处福建省西部，武夷山南侧，九龙溪上游，东临永安，南接连城，西北与宁化毗邻，东北与明溪接壤。全县总面积1825平方公里，总人口152万。全县耕地1527万亩，林业用地234万亩，森林覆盖率84，2008全年实现生产总值1943亿元，农林牧渔业总产值113亿元。是全国商品粮基地县、全国重点林业县、全国农村初级电气化县和海峡两岸农业合作县，是全国21个中央苏区县之一。资源丰富多样。旅游资源方面，集聚了“奇山、溶洞、湖水、温泉、峡谷、寺庙和红色旅游”等特色，已初步形成“一湖”（九龙湖）、“一洞”（九龙洞）、“二泉”（温泉、冷泉）、“三山”（大丰山、灵台山、北斗山）、“四景”（毛泽东旧居、景秀园林、玄武岩、赖坊古民居）的温泉生态旅游格局。2007年荣膺“中国十大生态旅游大县”、“中国十佳最具发展潜力的旅游大县”和“中国自驾车旅游品牌百大目的地”称号。近几年，县委、县政府根据本县的资源优势，科学制订并实施农业“五个五”重点工程（苗木5万亩、花卉5000亩、烤烟5万亩、优质茶果5万亩、水产养殖5万亩），努力打造全省最大的苗木鲜切花基地、黄羊养殖基地和淡水鱼养殖基地。2008年，全县池塘养殖面积8100亩、库湾养殖面积7200亩、大水面增养殖面积38万亩，池塘养殖平均单产623千克/亩，渔业产量12万吨，渔业总产值15亿元；淡水鱼养殖业产业已成为农业增效、农民增收的新亮点。但由于淡水鱼深加工产业滞后，目前仅停留在买卖活鱼的初级阶段，价格波动大、产品附加值低，严重制约了淡水鱼养殖的进一步发展。因此，发展淡水鱼养殖加工业，提高其深加工水平，开发生产符合市场需求的高品质、安全卫生的即食风味鱼片制品系列生态旅游休闲产品，将大大推动我省淡水鱼养殖加工业的可持续发展，对闽台农业合作、海西经济区的建设作出更大的贡献。二、项目区农业产业化经营发展现状境内6条主要溪流总长199公里，可养鱼面积7万亩。水质清美，素无污染，水产资源品种繁多，有淡水鱼类65种。是我省发展草食动物养殖和淡水鱼养殖的理想区域。县作为“闽台农产品种植加工业示范区”，近年来在发展渔业生产过程中，坚持“立足资源、项目带动、培育特色、做强产业”的渔业发展思路，深化产业结构调整，走“区域化布局、规模化生产、产业化经营、规范化管理”的路子，科学制订并实施农业“五个五”重点工程（苗木5万亩、花卉5000亩、烤烟5万亩、优质茶果5万亩、水产养殖5万亩），努力打造全省最大的苗木鲜切花基地、淡水鱼养殖基地，渔业生产养殖取得较好成效。2008年，全县池塘养殖面积8100亩、库湾养殖面积7200亩、大水面增养殖面积38万亩，池塘养殖平均单产623千克/亩，渔业产量12万吨，渔业总产值15亿元。淡水鱼养殖业已成为县农业增效、农民增收的新亮点。三、项目建设的必要性及目的意义本项目建设充分发挥特色农副产品资源优势，进一步巩固发展农业综合开发成果，使农副产品向深加工、高品质、品牌化方向发展。实现产品增值、农民增收。项目实施充分结合生态旅游大县优势，将养殖、生产、加工与生态旅游观光、红色旅游观光结合起来，不仅能够丰富旅游产品、促进旅游业的发展，而且将大大提高淡水鱼养殖业的影响力，提高其深加工水平和产品附加值，消除养殖专业户后顾之忧，推进淡水鱼养殖业养殖业的产业化进程；本项目建设还将起到示范和推动作用，同时带动当地相关产业的发展，对闽台农业合作、海西经济区的建设作出更大的贡献。第三章建设条件一、项目区概况县地处福建省西部，武夷山南侧，九龙溪上游，东临永安市，南接连城县，西北与宁化县毗邻，东北与明溪县接壤。属中亚热带季风气候，年平均气温179，年平均降雨量1738毫米。北纬2548到2621，东经11638到11710，平均海拔350米。全县总面积1825平方公里，总人口152万。2008全年实现生产总值1943亿元；农林牧渔业总产值113亿元；规模以上工业总产值138亿元；全社会固定资产投资137亿元；财政总收入141亿元，城镇居民人均可支配收入11286元；农民人均纯收入4999元。境内6条主要溪流总长199公里，可养鱼面积7万亩。水质清美，素无污染，水产资源品种繁多，有淡水鱼类65种。是我省发展草食动物养殖和淡水鱼养殖的理想区域。近几年，县委、县政府根据本县的资源优势，科学制订并实施农业“五个五”重点工程（苗木5万亩、花卉5000亩、烤烟5万亩、优质茶果5万亩、水产养殖5万亩），努力打造全省最大的苗木鲜切花基地、黄羊养殖基地和淡水鱼养殖基地。2008年，全县池塘养殖面积8100亩、库湾养殖面积7200亩、大水面增养殖面积38万亩，池塘养殖平均单产623千克/亩，渔业产量12万吨，渔业总产值15亿元；淡水鱼养殖业已成为农业增效、农民增收的新亮点。但存在淡水鱼深加工产业滞后，目前县暂无规模以上的淡水鱼、本项目的建设可提高淡水鱼深加工技术水平和产品附加值，推进淡水鱼养殖业养殖业的产业化进程。项目筹建组于2010年3月邀请福建师范大学、福建轻工业研究所食品专家对县周边可利用工业土地进行考察，经充分认证和科学分析后专家组建议我公司将项目建设地点选在县龙津镇留芳自然村后山伍家坑，该区域优势明显，可利用土地6080亩，交通方便，周边没有厂矿、粉尘等高污染企业，适宜于建设生态食品工业园。二、项目实施的有利条件1、县委、县政府根据本县的资源优势，科学制订并实施农业“五个五”重点工程（苗木5万亩、花卉5000亩、烤烟5万亩、优质茶果5万亩、水产养殖5万亩），努力打造全省最大的苗木鲜切花基地、黄羊养殖基地和淡水鱼养殖基地。本项目以县特色农业资源淡水鱼为主要原料，生产符合市场需求的高品质、安全卫生的即食风味鱼片制品系列生态旅游休闲产品，进一步延伸淡水鱼产业链，提高产品附加值，推进淡水鱼养殖业养殖业的产业化进程。符合县委、县政府实施农业“五个五”重点工程的政策要求。2、境内6条主要溪流总长199公里，可养鱼面积7万亩。水质清美，素无污染，水产资源品种繁多，有淡水鱼类65种。是我省发展淡水鱼养殖的理想区域。可为本项目提供较为充足的原料来源。3、本项目以福建师范大学生命科学学院、福建省轻工业研究所为技术依托单位，公司与其签订了技术合作协议，有专职的研究人员来公司进行项目研究。可为本项目提供技术保障。4、本项目所在地具有比较完善的水、电、通讯和交通配套条件，可基本满足项目建设和运营的需要。（1）交通县东临永安市，南接连城县，西北与宁化县毗邻，东北与明溪县接壤，现已形成以高速公路、省道和县道为主骨架，向周边城市辐射的高等级交通网，交通便捷；（2）电力220千伏龙津变电站、110千伏嵩溪变电站和35千伏大路口变电站竣工运行，供电条件可满足工程建设和生产运营需要；（3）通信项目建设所需的电讯服务需求，可借助县公用电信网快捷、方便地实现，与国内外通信联系十分便捷。第四章建设单位基本情况有限公司是一家正在筹建的以县特色农副产品淡水鱼为主要原料，开发生产高品质、安全卫生的即食风味鱼片制品系列生态旅游休闲产品的专业厂家，由三明合创农产品有限公司和福州民间资本共同出资组建，公司注册资金1000万元，总投资4000万元。目前已签订双方合资意向，双方第一期投资款项已到位并成立“有限公司筹建小组”，正在向有关部门申请办理相关手续。三明合创农产品有限公司位于县沙芜乡九龙湖畔，与九龙湖风景区35万亩库区水面连为一体，是发展水产养殖、休闲渔业和淡水鱼深加工的理想场所。公司成立于于2007年，注册资金500万元。拥有养殖水域面积2300余亩、山林面积3600余亩；现已建成1500亩库湾高产养殖基地、200亩库湾标准化养殖基地和300亩水淹地池塘养殖基地、30亩水产品加工厂。2008年养殖草鱼、鲢鳙鱼、鲤鱼、鲫鱼等优质水产品260吨，加工鱼干50吨，创产值700万多元。目前公司拥有国内先进水平的淡水鱼干制品自动化生产线，实现淡水鱼干自动化、规模化生产。是目前省内集淡水鱼养殖、加工、销售为一体的综合性企业，投资规模和淡水鱼深加工技术水平在省内同行业中处于领先水平本公司现有员工87人，技术力量雄厚，其中本科以上8人，有高级职称3人，中级职称5人，科技开发人员6人。公司成立以来，始终重视科技的投入，和福建师范大学、福建省轻工业研究所开展产学研合作，聘请高校专家为公司技术顾问，每年投入100多万元用于科研开发与技改扩建，目前公司建有淡水鱼养殖加工技术开发中心和设施齐全的质量管理部门，是县“水乡渔村”建设示范基地。近两年来，公司开发生产的淡水鱼干系列产品，以天然、安全、营养、美味的特点得到消费者认可并出现销量快速发展的局面。该项目就是以此为基础，为进一步促进特色农副产品淡水鱼养殖业的产业化发展，扩大企业产能，三明合创农产品有限公司从福州引进民间资金2800万元，组建有限公司；同时为提高企业的科技含量，与科研单位开展产学研合作，以福建师范大学、福建省轻工业研究所为技术依托，实施特色农副产品综合加工项目，进一步延伸淡水鱼产业链，提高产品附加值，推进淡水鱼养殖业的产业化进程。第五章市场需求分析一、淡水鱼干产品市场需求分析我国淡水鱼产量居世界首位，资源十分丰富。长期以来约占我国渔业总产量42以上的淡水鱼，主要销售形式以鲜销为主，即“一鲜活、二冷冻、三加工”，鲜销70，冷冻20，而加工量仅占总产量的5。由于淡水鱼水分含量高，肌肉组织松软，鱼体组织蛋白酶活性强，易自溶腐败变质，加上淡水鱼生长环境中形成的难以去除的土腥味等原因，长期以来认为淡水鱼加工适应性差，制约了其加工业的发展。在国外，由于淡水鱼产量较少及饮食习惯不同，其加工品种也较少，主要为冷冻鱼片和冷冻鱼糜。日本是鱼糜生产消费大国，以淡水鱼为原料，生产冷冻淡水鱼糜，由于生产工艺和设备先进其质量居世界首位。国内传统淡水鱼加工，一般是在自然条件下，经过腌制、发酵、风干定型等工序加工而成，存在生产周期长、加工制品盐分高质量差等缺点。近年来我国科技工作者针对我国淡水鱼加工滞后问题，应用新技术新工艺新设备研发出诸如淡水鱼糜制品、鱼罐头、即食风味休闲食品，调理冷冻食品等，取得可喜成果。如武汉康祥科技发展有限公司应用“低盐度风干武昌鱼工业化生产技术”开发的低盐风干武昌鱼。水产品具有营养丰富、味道鲜美、高蛋白、低脂肪、营养素平衡性好的特点，已成为现代合理膳食结构中不可缺少的重要组成部分。随着人民生活质量和保健意识的提高，天然、安全、营养、美味的食品已成为现代国内外食品工业发展的方向和趋势。本项目产品是以淡水鱼为原料，应用天然香辛料脱腥，采用低温低盐腌制工艺、微波热风干燥相结合的新工艺新技术开发即食风味鱼片和软罐头制品，与国内目前已开发的同类产品，如“低盐风干武昌鱼”、“调味鱼片”等相比，其特点是以淡水鱼为原料应用天然香辛料脱腥和微波干燥技术，将大大提高产品的安全性和产品质量（色、香、味、营养成分）及保质期，因此具有较强的竞争能力。应用上述技术集成开发生产的淡水鱼系列产品，产品口感好，质量稳定，符合消费者的需求，有良好的产业化前景。第六章项目建设方案一、设计原则本项目建设方案设计应遵循以下原则1、贯彻“先生产、后生活”的原则。优先进行生产车间、主要设备和水电、仓库等必要的辅助工程建设，维修车间、职工宿舍及其他附属工程待项目投产后再建设。2、建筑设计原则。建筑设计应与县城建筑物总体风格相协调，并满足生产工艺要求，符合食品工厂良好作业规范通则等相关要求与规定。3、坚持技术创新原则。以市场为导向，采用先进技术，不断开发技术含量高的新产品，做到生产一代，开发一代，储备一代。4、采用流水线生产工艺方案。生产工艺流程严格按洁净区与非洁净区分开，不同产品分开，原辅材料与成品分开的原则进行设计，防止交叉污染。5、加强产品质量管理。健全质量管理制度，配备必要的质检、化验仪器设备和技术人员，对各类产品的生产过程实施全面质量监控管理，强化质量管理工作。二、产品方案与技术指标1、产品方案本项目产品方案为（1）淡水鱼系列产品350吨其中调味鱼干片250吨、即食剁椒鱼头100吨。2、技术指标（1）调味鱼干产品质量指标A、产品不含土腥味B、含盐量2C、水分35D、卫生指标砷20MG/KG铅05MG/KG汞03MG/KG菌落总数3104CFU/G大肠菌群30MPN/100GE、产品保质期9个月2即食剁椒鱼头按GB131001991规定执行三、工艺技术与设备方案本项目拟采用目前国内先进的生产技术和加工工艺，下面按产品分别叙述其工艺技术与设备方案。（一）淡水鱼系列产品1、技术来源与特点二氧化氯减菌和微波干燥等新技术在淡水鱼加工中的应用生产技术由福建师范大学生命科学学院、福建省轻工业研究所与三明合创农产品有限公司于2008年共同研究开发，2009年通过福建省教育厅组织的科研成果鉴定技术水平为国内领先。2、生产工艺流程（1）鱼干制品工艺流程鱼头鲜活鱼宰杀、去鳞去内脏一次无菌水清洗二次二氧化氯水清洗复合香辛料脱腥调料沥干热风干燥微波干燥、杀菌整形真空包装检验鱼干制品（2）即食剁椒鱼头工艺流程鱼头一次无菌水清洗二次二氧化氯水清洗复合香辛料脱腥调料沥干加剁椒真空封口高压杀菌检验即食剁椒鱼头3、主要生产设备选型根据淡水鱼系列产品生产线的工艺流程要求，选择技术先进、节能、经济适用的生产设备，其主要生产设备选型见表1。表1淡水鱼系列产品生产设备表序号名称规格型号数量单价（万元）金额（万元）1预处理设备2T/H4套702802预煮槽8套504003夹层锅300型8台05404低温浸泡槽16套203205旋转烤炉XO328台504006远红外线电热烘炉KA3012台607207卧式杀菌锅1100型4套401608微波干燥灭菌机QW40HM64套2309209真空包装机D20400/2516台1524010依码仕喷码机2台8016011冻库5001座1750175012不锈钢工作台40张0416013实验室仪器1套30014安装、调试费45015合计6750四、项目建设规划与布局1、厂址状况本项目厂址拟选择位于县县龙津镇留芳自然村后山伍家坑。该区域优势明显，可利用土地6080亩，省道从厂区对面经过，交通方便，周边没有厂矿、粉尘等高污染企业，周围供水、供电等配套设施较为完善。根据中国地震烈度区划图（1990）福建省区划一览表，项目区地震基本烈度为度。因此，基地地质稳定性好，可满足项目建设需要。适宜于建设生态食品工业园。2、总平面布置原则总平面布置要贯彻落实节约土地的基本国策，以提高土地利用系数。根据厂址现状条件，因地制宜分区布置建、构筑物，尽量做到生产区、行政管理区、辅助区布局合理，在满足生产工艺要求的前提下，力求使生产过程中原辅材料、在产品、产成品的流程通畅，路线最短，以降低动力消耗和提高设备生产效率，达到节约能源和提高工效的目的。3、总平面布置、道路及竖向设计、环境设计、建筑物设计等（1）待项目用地完成征地并办理相关实现后，根据项目生产特点及项目用地实际情况，根据食品加工厂清洁卫生和生产工艺要求，在总平面布置中统一考虑，同步实施，并修建喷水池、花圃等景观，厂区绿化率达到15以上，为实现花园式现代化工厂创造良好条件。（2）在综合办公楼中建设水族馆1000、产品展示厅1000，充分结合生态旅游大县优势，将养殖、生产、加工与生态旅游观光、红色旅游观光结合起来，不仅能够丰富旅游产品、促进旅游业的发展，而且将大大提高淡水鱼养殖业的影响力。五、水、电、汽及公共辅助设备1、给排水工程本项目总用水量为11024吨/日，由自来水厂提供。本项目昼夜废水排放量约473吨/日，其中生产废水3765吨/日，生活废水约965吨/日，排水采用清污分流制。清洗废水和雨水合流后，排入厂区下水道。生活污水主要为人体排泄物，生产污水以漂洗原料、冲洗罐子、车间地面清洗和设备清洗污水为主，主要含泥沙、动物残体及有机物质。根据污水性质，采用一体化氧化沟污水处理工艺。该技术与传统方法相比，它综合利用空间，形成集曝气、沉淀、泥水分离和污泥回流功能为一体的新型反应器，其设备和空间利用率为100，实现了单空间多功能优化分连续工作，省去了初沉池、调节池、二沉池和消化池，实现了无泵自动回流，具有投资省、占地少、运行费用低、处理效果好及运行管理简便等优点，达到了国际先进水平。经处理后，污水可达二级排放标准。2、供电工程（1）、电力负荷等级该项目供电负荷属二级负荷，受电电压为380/220V，频率50HZ。（2）、电源厂区电源由电力工作站从附近电网接进。厂区设一座10/04KV独立式变电所及应急电源300KVA发电机组，变电所建筑面积约200，由公司统筹考虑解决。（3）、用电负荷计算及变压器选择全厂用电设备总装机容量为157445KW，实际运行功率900KW。经电容器补偿后，低压侧总负荷为11064KVA，总平均功率因数COS09。为满足生产需要，拟选用S9750/10（75KVA）节能型变压器二台。（4）、系统结线及线路敷设A、结线及线路敷设。厂区变电所的高压侧采用单母线不分段结线方案，低压侧采用单母线分段结线方案。厂区低压配电线路采用电缆输电，直接埋地敷设。B、防雷和接地保护系统。各建构筑物按三级防雷建筑物标准设防，防雷和接地保护共用TNCS接地系统。3、供热工程（1）供汽要求生产所需的蒸汽主要用于原辅材料预处理、软罐头杀菌等工序。厂区生产、生活最大用汽量为089T/H，平均用汽量为083T/H。（2）炉型选择经计算，锅炉设计容量为10T/H，为保护环境，建议张家港市威孚热能科技有限公司生产的用电能作为能源，无噪音、100无污染、无公害的绿色环保产品WDR卧式电热蒸汽锅炉。锅炉房设1台锅炉，不设备用。锅炉主要技术参数见表3。表3锅炉主要技术参数序号项目名称单位指标1型号WDR1082额定蒸发量T/H13工作压力MPA084蒸汽温度1755输入功率KW7206输入电流A10807额定电压V3808功率组数KWP36204、公共辅助设备方案本项目所需的公共辅助设备选型方案见表4。表4公共辅助设备配置一览表序号设备名称规格型号单位数量单价（万元）金额（万元）1电热蒸汽锅炉WDR108台18608602循环冷却水塔5吨/H台245903节能型变压器S9750/10台263012604一体化氧化沟污水处理机WSZ20套15605605空气过滤装置套12302306发电机组300KVA套15505507运输车辆5吨辆5482408叉车辆235709监控系统套1100100合计163960六、劳动安全与卫生有限公司特色农副产品综合加工项目涉及到全新技术工艺和操作流程，全新的工作环境将对工作人员的劳动安全、卫生产生一定的影响。因此，必须采取相应的劳动安全、卫生保护及消防措施，以确保工作人员身体健康和人身安全。1、劳动安全与卫生保护措施（1）、锅炉严格按照蒸汽锅炉安全监察规程的要求进行安装、使用、检修。烘干、脱水等设备严格按照规定要求进行使用和检修。（2）、车间所有电气设备的外露可导电部分均应接零保护，裸露传动设备要加防护罩，以确保人身安全。较高建筑物设置避雷接地装置，以防雷击。（3）、坚持持证上岗，认真做好岗前培训。设备的试运转、生产过程，严格遵守操作规程，以确保设备和人身安全。（4）、操作人员要配齐劳保用品，按规定佩戴上岗。同时，操作人员要定期进行体检，确保劳动卫生。（5）、车间配休息室、浴室、消毒室、更衣室、卫生间等设施，确保操作人员有良好、卫生的休息环境，坚持岗前岗后清洗。低温操作岗位配备保暖工作服。2、消防措施1、本项目消防设计应符合国家建筑设计防火规范（GBJ1687）和建筑灭火器配置设计规范（GB501402005）要求。公司配备相应的消防措施，对重要的工作场所，消防设施和设置应符合有关消防法规的规定要求。2、厂区设有2个出入口与城市道路相连，厂区内设有不小于六米宽消防车道，并作消防扑救场地布置，满足消防的扑救要求。厂区内按消防规范布置消防栓，间距小于120米。3、本厂区生产的火灾危险性为戊类。厂区内多数建筑属多层厂房，设有两部疏散楼梯，其余为单层建筑。方案设计均满足消防规范要求。4、成立消防队伍，公司各部门派人参加公司消防队。办公室应经常性组织人员进行安全防火、防爆等的消防培训，掌握消防知识和使用消防器械。必要时，聘请有关政府部门的消防专家到公司指导，每年的消防培训应列入公司年度培训计划予以实施。每半年应组织一次消防演练，提升员工的消防意识。每月应检查消防设施、电力线路及各种设备的安全情况，对消防设施应按规定的期限予以检查和更换5、电线敷设严格规定进行安装。明火作业、电焊气割应在指定地点进行，作业期间应有人看守。加强消防设施的管理和维护，确保处于正常完好状态。6、建立健全各项规章制度，明确岗位安全操作规程、防火责任制、岗位责任制、日常和定期检修制度、职工定期考核制度等。7、做好职工安全教育和技术教育，强化生产岗位职工消防意识和消防训练。8、锅炉设备要有符合规范要求的防雷、防静电接地装置。在重要场所应设置易燃气体检测仪器，并与通风设备反馈连动。七、节能减排措施发展循环经济和节能减排是我国当前的基本国策。因此，在项目设计和建设过程中，要始终贯彻“开发和节约并重”的能源总方针，以节约能源，降低消耗，降低成本，提高经济效益。本项目节约能源措施主要有1、项目主要生产设备选用目前国家推荐使用的节能产品，以提高产品质量，节约能源。电热蒸汽锅炉在生产上应考虑生产负荷及环境因素波动，合理安排锅炉使用和运行，使能量利用更趋合理。输送蒸汽管道要采取有效的保温措施，防止跑冒滴漏，提高蒸汽利用水平。2、加强建筑材料的保管与合理使用，减少建筑材料的消耗，提高材料的利用率，管道材料选用国家推荐的降耗产品。3、合理组织施工设计，加强施工组织管理，增强各施工工序之间的衔接配合，减少人员、工时的浪费。4、采用能耗较小的施工机械设备，合理安排工时，减少夜间施工，降低能源消耗。选用低损耗、节能型的变压器，采用电容自动补偿装置，以节省变压器和高压线路的有功损耗。变压站布置在靠近厂区电力负荷中心，以减少线损。5、科学设计总图运输，因地制宜分区布置建、构筑物，在满足生产工艺要求的前提下，力求使生产过程中原辅材料、在产品、产成品的流程通畅，运输路线最短，降低动力消耗，达到节约能源和提高工效的目的。6、各有关工作岗位要严格执行照明度标准，防止用电浪费。空调要在室外温度超过33、室内温度超过28时才能开机，非工作时间关机。7、加强企业能源消耗的计量和管理工作，制定奖惩办法，以调动员工节约能源的自觉性和能动性，以推动深入开展节能工作。8、节水措施（1）加强供水管网的管理，及时排除管网泄漏现象；（2）采用感应式出水阀装置及节水型设备；卫生洁具选用节水型产品，节约用水。（3）工业用水要以回收连续使用为原则，如生产污水处理后的循环利用，特别是用于厂区绿化用水，提高中水利用率。（4）制种设备采用循环冷却水，减少耗水量。循环冷却水塔，采用节能低噪声玻璃钢逆流式冷却塔。水泵选型均控制在高效率运转范围内，以提高水泵运转效率，节约能耗。（5）用汽车间及设备应尽可能回收冷凝水，防止跑冒滴漏，以减少锅炉供水量和热损失。（6）原料清洗用水，部分采用循环冷却水，可大大减少耗水量，节约能源。八、环境保护本项目对水环境影响的污染物主要为生产过程中漂洗废水、冲洗废水及生产加工产生的废液；锅炉采用电能作为能源，无噪音、无废气，排放100对大气环境无污染；对声环境污染源主要为锅炉引风机、空压机，通风机械等；固体污染物主要为过滤残渣和职工生活垃圾等。1、项目建设期环保措施（1）、噪声主要为施工机械、设备使用过程中产生的机械、设备噪声。因此，施工中要严格遵守施工管理有关规定，同时要合理选择噪声较小的机械、设备，尽量减少高噪声设备的使用时间。（2）、扬尘主要是在建筑材料运输、装卸、加工过程中产生，将直接危害施工工人及周边居民的身体健康。因此，要求文明施工、清洁运输，施工期间应用坚固材料和棚架密封，防止扬尘影响环境，必要时喷洒水雾，减少粉尘飞扬。（3）、污水主要是含大量淤泥的工地污水和施工工人的生活污水，因此要做好工地污水的导流排放，对需外排的污水应进行隔渣沉淀，去掉其中的漂游物，减少泥沙含量，选好排放去向。（4）、固体废弃物主要是场区的建筑废弃物和施工工人的生活垃圾，因此要有专人管理，及时清运，保持工地的环境卫生。2、项目运营期环保措施（1）、废水项目生产废水中主要污染物悬浮物、CODCR的浓度较低，经一体化氧化沟污水处理后可达标排放。（2）、噪声主要噪声设备锅炉风机、空压机、通风机等噪声级在85DBA左右，通过采取相应措施，可以将噪声降低到最低程度，合理场区布置，设备选型选用符合国家标准的低噪声设备，通风系统安装排气消声器，设备安装均采取减震措施，场界噪声控制在昼间60DB，夜间50DB。（3）、固体废弃物固体废弃物收集后应进行分类综合处理，使之资源化、无害化、减量化。生产过程产生的的副产物（鱼胆、骨头等），应在项目二期建设中考虑综合利用，减少废物的排放量。处理工序中的包装纸皮及生活垃圾，集中运往生活垃圾处理场填埋。九、组织机构与管理本项目属于特色农副产品综合利用项目，拟在有限公司框架内实施。有限公司按照现代企业制度，实行董事会领导下的总经理负责制，设董事长一人，为公司法人代表，副董事长、董事若干人；设总经理一人，副总经理若干人，由董事会任免，负责公司的日常经营和管理工作。公司根据生产和经营管理的实际需要，按照“合理、精简、高效”的原则，内部设置一室、五部、六个车间，即办公室、财务部、供应部、销售部、生产技术部、质检部和原料预材料车间、调味鱼干车间、软罐头车间、冷冻车间及维修车间等，各部室及车间负责人由总经理聘任。此外，有限公司为了实现可持续发展，在县及周边地区与养殖户建立多种形式的养植与销售关系，形成利益共享、风险共担的利益共同体，建立新型的淡水鱼养殖产业化经营机制，保护养殖户利益，以建设稳定的原料供应基地。十、项目进度1、建设期限本项目建设期为二年，即2010年8月至2012年8月2、实施进度安排本项目实施进度具体安排如下1、2010年9月至2011年2月，完成项目可行性研究报告编制、可研立项报批等前期工作；以及初步设计、施工图设计。2、2011年3月至2011年4月，完成场地“三通一平”和土建工程施工招标等工作。3、2011年5月至2012年3月，完成土建工程建设任务。4、2012年2月至2012年3月，完成生产设备招标、签订合同与采购等工作。5、2012年4月至2012年7月，进行设备安装、调试和试生产，并进行员工培训。6、2012年8月，开展项目竣工验收工作，完成建设任务并正式投产使用。项目实施进度计划表详见表5。表5项目实施进度计划表年度2010年2011年2012年序号名称9101112123456789101112123456781项目前期工作2土建工程招标3土建工程4设备招标采购5设备安装调试6项目竣工验收第七章投资估算与资金筹措一、投资估算1、投资估算编制范围根据建设内容，本估算范围为原料预材料车间、调味鱼干车间、冷冻车间等土建工程费用，设备购置及安装工程费用，公用配套设施费用和工程建设其他费用、预备费、建设期贷款利息、流动资金等。2、建设投资估算编制依据1、福建省建筑工程消耗量定额FJYD1012005及福建省建筑工程综合单价表（2005年）、福建省建筑装饰装修工程消耗量定额（FJYD2012005）及福建省建筑装饰装修工程综合单价表（2005年）、全国统一安装工程预算定额福建省综合单价表（2002年版）、福建省建筑安装工程费用定额（2003年版）。2、福建省建设厅“关于调整福建省建筑安装工程费用定额（2003版）利润率的通知”（闽建筑200515号）,福建省建设厅“关于调整福建省建筑安装工程费用定额（2003版）建筑工程企业管理费率的通知”（闽建筑200525号）。3、人工预算单价福建省建设厅关于调整建设工程人工预算单价的通知（闽建筑200715号文）。4、材料预算单价福建工程造价信息2008年第8期的县材料综合价。5、设备购置单价参考经销商询价确定。6、县同类工程的单位造价。7、本报告提供的设计工程量。8、建设单位管理费按照财政部财建2002394号计取。9、前期工作费用按国家计委计价格19991283号文规定计取。10、工程勘察设计费按国家计委、建设部计价格200210号文规定。11、工程监理费按照福建省物价局闽价房2007670号规定计取。12、环境影响咨询费按国家计委计价格2002125号文规定计算。13、招标代理服务费按照国家计委计价格20021980号计取。14、工程质量监督费按照福建省物价局闽价2004房412号计取。15、基本预备费费率取8。16、建设期贷款年利率为747。3、流动资金估算流动资金根据建设项目经济评价方法与参数（第三版）规定采用详细估算法进行估算，本项目全部流动资金为800万元。4、项目总投资本项目总投资为4000万元，其中建筑工程费1600万元、设备购置费1600万元、流动资金为800万元。项目投资估算详见表6、表7，设备购置费估算详见表1、表2、表4。表6项目总投资估算表单位万元序号工程或费用名称合计建筑工程费安装工程费设备购置费其他费用1工程费用267630106658115288011主要生产工程16903476508111328012辅助生产工程53053013公用工程4212539614厂外工程151515环保工程20202工程建设其他费用25925921征地费用（30亩）15015022建设单位管理费121223前期工作费用101024勘察设计费101025工程建设监理费303026招标代理费6627质量监督费40040028职工培训费75075029技术转让费1010210试运转费88211环境影响评价咨询费55212施工图预算编制费44213竣工图编制费2525合计29353010665811528802593预备费2348231基本预备费2348232价差预备费4建设期贷款利息29885建设投资320051建设投资静态部分31701252建设投资动态部分29886流动资金8007项目总投资4000表7建筑工程投资估算明细表单位万元序号项目名称单位数量单价（元）合价（万元）合计一主要生产工程476501鱼干系列产品生产车间M22000346502宰杀车间M22000803冻库M250050二辅助生产工程5301仓库M21000602电锅炉房M2300203机修房M2100154配电房M2100155综合办公楼M25000410三公用工程251动力系统工程102通讯系统工程3给排水工程24厂区总图工程141厂内道路M2860542回车场M2200243厂区场地平整344其他含绿化、围墙、大门等）2四厂外工程15五环保工程20二、资金筹措本项目总投资为4000万元。资金筹措方案建设单位有限公司自筹3600万元（其中引进福州民间资金2800万元；三明合创农产品有限公司自筹800万元）。申请银行贷款400万元。第八章财务效益分析一、财务评价依据建设项目经济评价方法与参数（第三版）（国家发改委发改投资20061325号文）等现行有关规定。二、财务评价基础数据1、产品方案（1）调味鱼干250吨、即食剁椒鱼头100吨。2、计算期项目建设期2年，第3年投入生产并达到设计能力的75,第4年达到设计能力的100。生产期取10年,计算期为12年。3、主要参数项目财务基准收益率取10，资本金财务基准收益率取10。三、营业收入和营业税金及附加估算本项目营业收入由调味鱼干销售收入、即食剁椒鱼头销售收入、调味鱼干、正常年份营业收入为4255万元（不含税）。增值税税率为17、城市维护建设税税率5，教育费附加费费率4。正常年份增值税19507万元，正常年份营业税金及附加为1756万元。四、成本费用估算1、外购原材料的估算淡水鱼平均价格8000元/吨（不含税,下同），添加剂平均价格4850元/吨，其他辅助材料及包装物10482万元/年（不含税）。2、燃料费的估算电费价格05元/千瓦时，水费价格177元/吨。3、工资的估算年平均工资25万元/人。4、修理费的估算修理费按固定资产原值的1计取。5、固定资产折旧的估算按平均年限法计算折旧；房屋及建筑物折旧年限为20年，机器设备折旧年限为10年；固定资产的预计残值率为固定资产原值的5。6、摊销费估算技术转让费按10年平均摊销，职工培训费按5年平均摊销。7、其它费用的估算其他制造费用按工资总额80计取，其他营业费用按营业收入35计取，其他管理费用分别按工资总额的120计取。成本费用估算，见附表1、2、3、4。五、利润总额及分配所得税按利润总额的25计取，盈余公积金按税后利润的10计取。利润及利润分配估算，见附表5。六、财务盈利能力分析1、项目投资现金流量表，见附表6。根据该表计算以下财务评价指标本项目所得税后项目财务内部收益率（FIRR）为1989，财务净现值（IC10）219333万元。财务内部收益率均大于基准收益率，财务净现值均大于零，该项目在财务上是可以考虑接受的。所得税后投资回收期629年含建设期，均小于业主期望投资回收期，这表明项目投资能按期收回。2、项目资本金现金流量表，见附表7。根据该表计算以下财务评价指标本项目资本金财务内部收益率（FIRR）为1989，财务净现值（IC10）219333万元。3、根据利润与分配利润表（附表2）等计算以下指标EBIT总投资收益率（ROI）10028TI七、偿债能力分析本项目采用等额还本方式偿还贷款，借款偿还期（含建设期）为7年，可满足贷款机构要求。根据借款还本付息估算表（见附表8）计算利息备付率（ICR）大于2，偿债备付率（DSCR）大于1，说明偿债风险较低。八、财务评价结论本项目财务内部收益率高于基准的收益率，项目财务净现值大于零，利息备付率大于2，偿债备付率大于1，说明偿债风险较低。因此，本项目从财务效益上看是可行的。第九章社会效益分析本项目实施后，每年可综合加工淡水鱼350吨、生产符合市场需求的高品质、安全卫生的即食风味鱼片制品系列生态旅游休闲产品，有效提高资源利用率，延伸淡水鱼产业链，提高经济效益，对促进县的生态农业、旅游经济和区域经济可持续发展具有重要意义。具体表现在以下几个方面1、本项目实施后，有效地发挥丰富的特色农产品资源优势，增加淡水鱼附加值，提高养殖业经济效益，有利于调动养殖专业户积极性，稳定和增加淡水鱼养殖面积，带动闽西北和周边山区特色养殖业发展。2、项目实施后，有效地延伸淡水鱼养殖产业链和扩大产业规模，并通过走“公司加农户、市场带基地、农工贸一体化”的农业产业化经营路子，减少一家一户进入市场的风险，进一步加强公司与养殖专业户的利益联结机制，真正做到公司与养殖专业户利益共享，共同发展，从而使养殖专业户增产增收，促进淡水鱼养殖产业健康发展和山区经济繁荣。3、项目建成后每年可提供130多个就业岗位，对解决当地农村剩余劳力转移和下岗职工再就业困难问题意义重大，并可带动闽西北的宁化、明溪、永安、泰宁等地的农村经济繁荣和社会发展，促进山区社会和谐建设。4、项目实施充分结合生态旅游大县优势，将养殖、生产、加工与生态旅游观光、红色旅游观光结合起来，不仅能够丰富旅游产品、促进旅游业的发展，而且将起到示范和推动作用，同时带动当地相关产业的发展，对闽台农业合作、海西经济区的建设作出更大的贡献。综上所述，本项目建设在取得经济效益的同时，还有利于促进闽西北及周边山区特色养殖业发展，延伸养殖产业链，增加社会就业，繁荣农村市场，丰富旅游产品，促进生态旅游业的发展，对建设环境友好型社会意义重大。因此，项目建设具有显著的社会效益和经济效益。附表1调味鱼干单位成本估算表单位元/吨项目单价用量金额1原辅材料11淡水鱼8000元/T25T2000012添加剂4850元/T002T9813其它502水、电21水20元/T9T1822电07元/KWH517KWH3623包装物31包装袋038元/个6250237532纸箱50元/个1256254工资45元/人/天13058505折旧费1666管理费、销售、财务费用555总成本30099销售收入50000利税19901附表2即食剁椒鱼头单位成本估算表单位元/吨项目单价用量金额1原辅材料11淡水鱼头8000元/T12T960012添加剂4850元/T001T48513其它502水、电、燃料21水20元/T9T1822电07元/KWH320KWH2243包装物31包装袋053元/套4000212032纸箱42元/个1004204工资45元/人/天13058505折旧费1666管理费、销售、财务费用555总成本171515销售收入36000利税108485附表3利润及利润分配估算计算期序号项目201120122013201420152016201720181营业收入4,255004,255004,255004,255004,255004,255002营业税金及附加1702170217021702170217023增值税1702017020170201702017020170204总成本费用2,765752,765752,765752,765752,765752,765755补贴收入6利润总额（12345）1,472231,472231,472231,47