erp5 0固定资产管理系统需求调研说明书

1、 本源码下载地址：/项目名称：*项目名称：固定资产管理系统需求调研说明书 固定资产管理系统需求调研说明书目录 概述1.3系统概述1系统目标1术语定义12.3.流程图图例说明2用户业务现状3.1.2组织结构和职责3组织结构3岗位职责财务资产部长4管理会计4固定资产会计..3.53.6业务总体流程图5业务描述6GDA01 编制固定资产卡片活动流程6GDA02 计提折旧活动流程7GDA03 固定资产变动活动流程8GDA04 固定资产凭

2、证处理活动流程9现行业务与外部接口10用户期望10用户重点关注问题10规划后业务模型.....4.5组织结构与职责10财务资产部长11管理会计11固定资产会计11业务总体流程图11业务描述13GDB01 建立固定资产卡片活动流程13GDB02 编制本期工作量表活动流程13GDB03 计提折旧活动流程14GDB04 资产变动处理活动流程15GDB05 固定资产凭证活动流程15GDB06 月末结帐活动流程16统计分析要求16系统与外部接口175.6.用户原始表单记录17单据说明(贺达)1

3、76.1资产卡片17I 固定资产管理系统需求调研说明书.......8资产卡片操作17新增卡片19卡片变动22卡片减少23业务处理24本期工作量录入24本期计提折旧25恢复计提折旧26月末结账27帐薄报表28资产报表28资产变动报表28超龄资产报表30固定资产总帐30资产明细报表32折旧计算报表33固定资产折旧汇总表34固定资产统计表347.访谈记录34第 II 页 固定资产管理系统需求调研说明书1. 概述1.1 系统概述固定资产是企业的重

4、要资源，它包括生产与非生产性的资产。企业的固定资产占用企业的大量资金， 固定资产管理是企业的一项重要基础工作。 固定资产管理系统主要处理固定资产的账务核算、计提折旧等业务，实现资产的日常管理功能。它通过与财务、设备等系统的集成，方便使用、维护及管理好固定资产，为企业的经营决策提供科学的依据。 1.2 系统目标正确记录固定资产的入帐价值； 按月计提折旧； 反映固定资产的使用情况。 1.3 术语定义固定资产：是指使用期限超过一年，单位价值较高，并在使用过程中保持原有物质形态的资产， 包括房屋建筑，机器设备，运输设备，工具器具等。 平均年限法(直线法 1)：平均年限法是常用的折旧方法。利用固定资产原

5、值、残值率、使用年限计算每月计提的折旧额。计算公式： 月折旧额（原值净残值-减值准备）预计使用年限12 月折旧率月折旧额资产原值 平均年限法(直线法 2)：与平均年限法(直线法 1)相同，区别是该公式计算折旧时是基于入账净值和入账剩余使用期间考虑的。如果你在使用过程中发生了原值等折旧要素的调整，月折旧额将做相应的调整。计算公式： 年折旧额（固定资产记帐原值预计净残值-减值准备-累计折旧）预计使用年限年折旧率年折旧额固定资产记帐原值 月折旧率年折旧率12 月折旧额年折旧额12 工作量法：又称生产单位法，是按照某项固定资产的工作量或产量来计算折旧额的一种方法。计算公式： 单位工作量折旧额（资产记帐

6、原值预计资产净残值）预计工作总量年折旧额该年工作总量单位工作量折旧额 月折旧额该月工作量单位工作量折旧额 年数总和法：又称折旧年限积数法或级数递减法。是加速折旧法的一种。计算公式： 年折旧率 (预计使用年限已使用年限)预计使用年限(1预计使用年限)2 100 月折旧率年折旧率12 月折旧额（记帐资产原值净残值）月折旧率 双倍余额递减法：又称双重余额递减法，此法是在先不考虑固定资产残值的情况下，用直线法折旧率的双倍去乘固定资产在每一会计期开始时的帐面折余价值。是加速折旧法的一种。计算公式： 年折旧率（2预计使用年限）100 年折旧额年初固定资产帐面净值年折旧率月折旧额年折旧额12 - 1 固定资

7、产管理系统需求调研说明书当下述条件成立时，应改用平均年限法计提折旧： 当年按双倍余额法计算的折旧额（资产净值净残值）剩余使用年限 固定折旧率：每月折旧额固定。计算公式： 月折旧额固定资产原值月固定资产折旧率 固定资产减值准备：固定资产发生损坏、技术陈旧或其他经济原因，导致其收回金额低于其帐面净值，此时应计提固定资产减值准备。固定资产减值准备，应按单项项目计提。在固定资产发生减值和恢复，引起固定资产减值准备余额发生变化之后，每次都要重新计算折旧率和折旧额，并对已经提取的折旧不作追溯调整。 流程图图例说明2.- 2 图例 说明 开 始 准备开始，流程的开始。 系统进程，系统中处理的活动或进程。 判

8、定，表示对某条件进行判断。 手工子流程，包括多个进程或活动。 手工进程，手工处理活动或进程。 手工单据/文档，不进入系统的单据或文档。 系统子流程，包括多个进程或活动。 系统单据/文档，系统中的单据或文档。 并发，一个活动同时引发多个活动。 多个活动都必须完毕后才能引发的活动。 固定资产管理系统需求调研说明书3. 用户业务现状3.1 组织结构和职责3.1.1 组织结构- 3 财务部长 管理会计 固定资产核算会计 结束 结束，表示进程的结束点。 角色，表示处理进程的人或组织。 控制线，表示进程或子流程的方向。 数据线，表示进程对单据存在依据或产生或更新关系。 双向数据线，表示进程对单据存在依据和

9、产生和更新关系。 Yes Yes 线，表示判断结果是或否。 注释，对进程或单据/文档进行解释说明。 【触发条件】 触发条件，一个活动的触发条件。 固定资产管理系统需求调研说明书3.1.2 岗位职责 财务资产部长是公司董事长经济工作的助手，在财务管理方面对董事长负责； 负责指导财务部门进行基础管理工作，负责审核重要财务事项，帮助解决重大资金筹措中的问题， 协调财政、银行与企业之间的关系，重视货款清欠工作。 负责全公司经济核算，加强财务管理和会计监督，制定财务、会计工作管理制度和办法。 协助董事长做好企业经济决策，编制中长期短期发展规划，确定企业的经营和经营目标。 参加生产、技术改造

10、方案，产品开发和项目投资计划的审查工作，会同总工程师组织项目、方案的技术经济论证，保证项目、方案的经济效果。 参加物资供应，产品销售，产品开发和主要及重大经济合同的审查及执行情况的核查工作。 监督检查财产、物资的合理使用和财产物资的验收、领退、保管等制度的贯彻执行情况，组织定期与不定期的财产清查工作。 负责贯彻执行宣传国家财经法令、规章制度。 参加企业生产、经营管理会议、审核财务预决算，签署上报的财务会计报表，财务计划，信贷计划， 产品劳务调价方案、会签生产、技改、基本建设计划和重要经济合同。 负责全厂经济活动分析，协调总经济定期召开经济活动分析会，协调各职能部室、基层单位与财务部门的关系，找

11、出差距，提高管理水平。 负责领导全公司财会人员的业务学习和考核，负责检查财会人员继续再教育培训情况，提出财会人员的调动、职称评定和奖励建议。 管理会计负责审核固定资产会计制做的各种凭证。负责固定资产的管理及分析。 固定资产会计负责固定资产的确认及变动处理。负责固定资产的卡片管理。 负责计提折旧及分摊折旧。 负责固定资产的减值准备计提及处理。负责各种固定资产的统计及分析。 负责固定资产的定期盘点及清查。负责固定资产盘盈及盘亏的处理。- 4 固定资产管理系统需求调研说明书3.2 业务总体流程图- 5 规划前固定资产业务流程设备管理固定资产购固定资产发票 工程竣工验收

12、报告单 审批后的固定资产变动单 开 始 GDA01编 制固定资产卡片 GDA02计 提折旧 GDA03固 定资产变动处理 GDA04固 定资产凭证处理 统计分析 结束 固定资产管理系统需求调研说明书3.3 业务描述3.3.1 GDA01 编制固定资产卡片活动流程GDA01编制固定资产卡片活动流程 开始资产会计工程竣工验收报告单 固定资产卡片编制卡片发票设备结束流程说明：任务： 建立固定资产卡片业务处理： 活动1 编制卡片 目的：建立固定资产卡片，方便固定资产管理。 场景：当初次使用固定资产系统或有新增固定资产时。角色：固定资产会计，车间核算员及设备部。 处理过程：根据设备形。 规则： 或新资产

13、发票及工程竣工验收单等资料编制固定资产卡片，即 Excel 表格结果：固定资产卡片。 - 6 固定资产管理系统需求调研说明书3.3.2 GDA02 计提折旧活动流程GDA02计提折旧活动流程 开始资产会计 计提本期折旧 资产卡片折旧明细表折旧方式资产会计凭证（未审核）计提折旧制做凭证 管理会计 审核凭证凭证（已审核）结束流程说明：任务：计提固定资产折旧。业务处理： 活动1 计提固定资产本期折旧。 目的：分摊固定资产价值。场景：当每月月末时。 角色：固定资产会计、车间核算。 处理过程：根据资产卡片中使用日期及年限、资产的折旧方式等计算每项固定资产的折旧额，并将当期的折旧额与前期已提折旧累加形成累

14、计折旧。 规则：当月开始使用资产不计提折旧，下月开始计提。 结果：折旧明细表。 活动 2 计提折旧制做凭证。目的：将固定资产折旧记入费用或成本。场景：当计提折旧完成时。 角色：固定资产会计 处理过程：根据已计提的折旧进行固定资产折旧凭证的制做处理。规则： 结果：记帐凭证（未审核）。 活动 3 审核凭证目的：进行固定资产凭证的审核。 场景：管理会计收到固定资产会计制做的凭证后。角色：管理会计。 处理过程：根据本期已计提的折旧及应分配方式，对往来结算会计制做的折旧凭证进行审核，并签 字确认。 - 7 固定资产管理系统需求调研说明书规则： 结果：记帐凭证（已审核）。3.3.3 GDA03 固定资产变

15、动活动流程GDA03固定资产变动活动流程 开始资产会计 进行资产变动 变动后的固定资产明细表 设备机动部审批后的资产变动单变动后的资产卡片 结束流程说明：任务： 完成固定资产变动处理。业务处理： 活动1 录入资产变动内容。 目的：确定固定资产的变动。 场景：当企业中发生固定资产变动时。角色：固定资产会计、设备部 处理过程：根据设备机动部已审批的资产变动单，进行资产变动处理，修改更新固定资产的卡片内容。 规则： 结果：变动后的资产明细表及资产卡片。 - 8 固定资产管理系统需求调研说明书3.3.4 GDA04 固定资产凭证处理活动流程GDA04固定资产凭证处理活动流程 开始资产会计记帐凭证（未审

16、核） 固定资产卡片制做凭证管理会计记帐凭证（已审核） 审核凭证结束流程说明：任务：制做固定资产相关凭证。业务处理： 活动 1 制做凭证。 目的：确定固定资产入帐。 场景：当企业中发生固定资产增加及变动时。角色：固定资产会计 处理过程：根据固定资产卡片进行固定资产的凭证制做处理。规则： 结果：记帐凭证（未审核）。 活动 2 审核凭证目的：进行固定资产凭证的审核。 场景：管理会计收到固定资产会计制做的凭证后。角色：管理会计。 处理过程：根据原始凭证对往来结算会计制做的凭证进行审核，并签字确认。规则： 结果：固定资产记帐凭证（已审核）。 - 9 固定资产管理系统需求调研说明书3.4 现行业务与外部接

17、口2000年前的固定资产部分是投资者投入固定资 产，已评估 固定资产变动、折旧信息资产采购发票及 工程验收报告设备机动部财务3.5 用户期望2000 年前*入帐的固定资产大多是由投资者投入资产，经评估后的净值与原资产净值不符，（如 某资产原值 50 万元，使用年限 5 年，每年折旧 10 万元，投资给*时，投资方已提了 2 年的折旧， 即累计折旧 20 万元，净值 30 万元。但评估价值，此资产净值为 20 万元，与原资产净值相差 10 万元，*未按评估后净值入帐，而是按固定资产原值 50 万元，累计折旧 20 万元，净值 30 万元入帐），因此希望 ERP 可以解决此问题。 方案：即要做到计

18、提折旧不由使用年限完全控制，由净残值来控制，当剩余未提折旧小于月折旧额时，系统一次提完折旧。即达到净残值后，系统自动不计提折旧。 财务固定资产与设备模块挂钩。即采购固定资产或工程竣工后，设备机动部确认固定资产，并将设备及其他固定资产的变动单传入固定资产模块中，财务输入固定资产原值，分配折旧。 固定资产的模块要制做凭证，并与总帐挂钩将凭证传入总帐。 固定资产模块中变动单一次只能按一张卡片进行变动，不能进行批处理变动。 用户重点关注问题规划后业务模型 组织结构与职责- 10 财务部长 管理会计 固定资产核算会计 MICROSOFT CORPORATION $ 固定资产管理系统需求调

19、研说明书4.1.1 财务资产部长是公司董事长经济工作的助手，在财务管理方面对董事长负责； 负责指导财务部门进行基础管理工作，负责审核重要财务事项，帮助解决重大资金筹措中的问题， 协调财政、银行与企业之间的关系，重视货款清欠工作。 负责全公司经济核算，加强财务管理和会计监督，制定财务、会计工作管理制度和办法。 协助董事长做好企业经济决策，编制中长期短期发展规划，确定企业的经营和经营目标。 参加生产、技术改造方案，产品开发和项目投资计划的审查工作，会同总工程师组织项目、方案的技术经济论证，保证项目、方案的经济效果。 参加物资供应，产品销售，产品开发和主要及重大经济合同的审查及执行情况的核查工作。

20、监督检查财产、物资的合理使用和财产物资的验收、领退、保管等制度的贯彻执行情况，组织定期与不定期的财产清查工作。 负责贯彻执行宣传国家财经法令、规章制度。 参加企业生产、经营管理会议、审核财务预决算，签署上报的财务会计报表，财务计划，信贷计划， 产品劳务调价方案、会签生产、技改、基本建设计划和重要经济合同。 负责全厂经济活动分析，协调总经济定期召开经济活动分析会，协调各职能部室、基层单位与财务部门的关系，找出差距，提高管理水平。 负责领导全公司财会人员的业务学习和考核，负责检查财会人员继续再教育培训情况，提出财会人员的调动、职称评定和奖励建议。 4.1.2 管理会计负责审核固定资产会计制做的各种

21、凭证。负责固定资产的管理及分析。 4.1.3 固定资产会计负责固定资产的确认及变动处理。负责固定资产的卡片管理。 负责计提折旧及分摊折旧。 负责固定资产的减值准备计提及处理。负责各种固定资产的统计及分析。 负责固定资产的定期盘点及清查。负责固定资产盘盈及盘亏的处理。4.2 业务总体流程图- 11 固定资产管理系统需求调研说明书- 12 开始 GDB01建 立固定资产卡片 是否有工作量法 Yes GDB02编 工作量统计表制本期工No 作量表 GDB03计 提折旧 是否有资产变动、减少 Yes GDB04资 No 产变动处 理 GDB05制 做凭证 GDB06月 末结帐 统计分析 结束 设备 工

22、程竣工验收报告单 原始资产卡片 购固定资产发票 审批后的固定资产变动单 固定资产管理系统需求调研说明书4.3 业务描述4.3.1 GDB01 建立固定资产卡片活动流程GDB01编制固定资产卡片活动流程 开始固定资产会计设备工程竣工验收报告单 编制固定资产卡片 固定资产卡片原始资产卡片购固定资产发票结束流程说明：任务： 建立固定资产卡片业务处理： 活动 1 编制卡片 目的：建立固定资产卡片，方便固定资产管理。 场景：当初次使用固定资产系统或有新增固定资产时。角色：固定资产会计。 处理过程：根据原始固定资产卡片和设备资产卡片。 规则： 结果：固定资产卡片。 、工程竣工验收报告及固定资产采购发票等资

23、料编制固定4.3.2 GDB02 编制本期工作量表活动流程开始固定资产会计录入本期工作量表 工作量统计表工作量表结束流程说明：任务： 编制本期工作量表。业务处理： 活动1 录入本期工作量表。 - 13 固定资产管理系统需求调研说明书目的：编制固定资产工作量统计表，作为计提折旧的基础。 场景：当某固定资产使用工作量法计提折旧，月末提折旧之前。角色：固定资产会计。 处理过程：根据固定资产工作量统计表资料编制。规则： 本期工作量+累计工作量=工作总量。 结果：固定资产工作量表。 4.3.3 GDB03 计提折旧活动流程GDB03计提折旧活动流程 开 始 固定资产会计 计提本期折旧 资产卡片资产卡片

24、（修改累计折旧等项） 折旧方式结束流程说明：任务：计提固定资产折旧。业务处理： 活动2 计提固定资产折旧。 目的：分摊固定资产价值，作为正确计算成品成本的基础。场景：当每月月末时。 角色：固定资产会计。 处理过程：系统根据资产卡片和折旧方式自动计算每项资产的折旧额，并将当期的折旧额自动累加到累计折旧项目。 规则：计提折旧公式见术语定义。 结果：修改资产卡片累计折旧、净资产等项内容。 - 14 固定资产管理系统需求调研说明书4.3.4 GDB04 资产变动处理活动流程GDB04固定资产变动活动流程 开 始 固定资产会计审批后的固定资产变动单 录入变动、减少内容 资产变动单资产卡片结束流程说明：任

25、务： 完成固定资产变动、减少处理。业务处理： 活动2 录入变动、减少内容。 目的：确定固定资产的变动或减少。 场景：当企业中发生固定资产变动或减少时。角色：固定资产会计 处理过程：根据资产卡片和设备机动部审批后的资产变动单，选择变动方式，确定变动内容。规则： 结果：修改卡片相关内容，生成变动单。 4.3.5 GDB05 固定资产凭证活动流程GDB05固定资产凭证处理活动流程 开 始 资产会计固定资产卡片记帐凭证（未审核） 制做凭证固定资产变动单折旧计提结束流程说明：任务：制做固定资产相关凭证，如固定资产新增凭证、固定资产变动凭证、计提折旧凭证等。业务处理： 活动 1 制做凭证。 目的：确定固定

26、资产入帐。 场景：当企业中发生固定资产增加及变动时。角色：固定资产会计 - 15 固定资产管理系统需求调研说明书处理过程：根据固定资产卡片、固定资产变动单、计提的固定资产折旧等进行固定资产的凭证制做处理。 规则： 结果：记帐凭证（未审核）。 4.3.6 GDB06 月末结帐活动流程GDB06月末结帐处理活动流程 开始 是否已计提折旧 计提折旧No固定资产会计Yes月末结帐结束流程说明：任务：对当前会计期间的业务进行结转到下一期间。将固定资产的有关账务处理如折旧或变动等信息转入已结账状态。业务处理： 活动1 月末结帐。 目的：将本会计月内所发生的经济业务进行小结。场景：月末的时候。 角色：固定资

27、产会计 处理过程：将本月固定资产卡片及变动、折旧处理后系统自动结算出本期的发生额合计和余额，并将余额结转到下期。 规则：本月完成资产变动及计提折旧后才可进行月末结帐。 结果： 4.4统计分析要求资产报表：查看各项固定资产的明细状况，并可联查固定资产卡片和固定资产变动单。 资产变动报表：查看各项固定资产的变动明细状况，并可联查固定资产卡片和固定资产变动单。超龄资产报表：统计已过使用年限，还在使用或者已经减少的资产。 固定资产总帐：统计固定资产的原值、累计折旧、净资产总体情况。资产明细报表：以卡片为单位统计查询固定资产明细情况。 资产统计报表：对固定资产按资产类别、按部门分别统计或组合统计。 折旧

28、计算报表：显示某期间折旧计算明细及合计。 - 16 固定资产管理系统需求调研说明书4.5 系统与外部接口总帐固定资产凭证设备/ 工程竣工验收报告/ 审批后的固定资产变动单 设备系统固定资产系统5. 用户原始表单记录6. 单据说明6.1 资产卡片6.1.1 资产卡片操作【功能说明】 本系统将卡片分为两种类型：原始卡片和新增资产卡片。 原始卡片指卡片所记录的资产的起始使用日期的月份早于其录入系统的月份。 在使用固定资产系统进行核算前，必须将原始卡片资料录入系统，以保持历史资料的连续性。原始卡片的录入不限制必须在第一个期间结账前，任何时候都可以录入原始卡片。 【建议界面】 - 17 资产卡片列表查询

29、条件： 录入日期：* 卡片编号：* 资产编号：* 资产类别：* 所属部门：* 设备位号：* 编号 名称 简要说明（份数、流向、发生量、审核要求等） GDA01固定资产明细表 固定资产基本相关项目 GDA02固定资产分类折旧计算明细表 固定资产原值、累计折旧及净值表。 固定资产管理系统需求调研说明书【处理流程】 当查询条件确认后，根据查询条件查询出所有卡片。【使用操作】 新增： 录入新的固定资产卡片，见 新增卡片 追加卡片记录时，同时向相关资产折旧表、资产汇总表、资产变动单据表追加记录，修改或追加资产汇总表的记录，如资产折旧方法为“工作量法”，则需要追加工作量表记录。 修改： 修改当前被选中的固

30、定资产卡片注意：1.2.对未曾提过折旧并且是本期录入的卡片，可以修改任意数据（除编码）在本月未提折旧前，非本期录入的卡片，可以修改不影响累计折旧的任何数据，如规格、存放地点等。 如果本月已提取折旧，拒绝修改。 3.删除： 删除卡片时，首先判断是否在录入会计期间，如果在的话，则需要判断该资产卡片是否已经发生计提折旧，对已计提折旧卡片则不能删除。 删除卡片时，由于本期未计提折旧，而已录入下期工作量的卡片，要同时删除本卡片的下 期工作量数据。 变动： 固定资产变动业务是指日常核算过程中，在以前会计期间入账的固定资产发生减少或卡片项目内容的变动，如固定资产原值、使用情况、类别、使用寿命等等发生变动。

31、该资产进行计提折旧后，方可进行资产变动。见 卡片变动减少： 资产减少时，应该首先对本资产进行计提折旧，然后才能做资产减少。注：A、 本模块同一个会计期间支持多种类型的变动。 B、 当减少方式影响资产数量变化时，系统自动调整资产原值、累计折旧等相应数量见 卡片减少卡片： 弹出”卡片基本操作”界面，实现对具体某一卡片的浏览、修改、删除。 - 18 资产卡片列表： 新增 修改 删除 变动 减少 卡片 查询 固定资产卡片列表 卡片编号 资产类别 资产编号 资产名称 所属部门 规格型号 计量单位 数量 资产增加方式 资产原值 起始使用日期使用年限 折旧方法 折旧月数 累计折旧 资产净值 全清确定取消 固

32、定资产管理系统需求调研说明书查询： 弹出“查询条件界面”，输入查询条件，然后根据条件查询出所有符合条件的数据显示在”固定资产卡片列表”。 【输入数据】录入日期： 输入查询的起止日期。 只输入起始日期，表示查询起始日期以后的卡片； 只输入截止日期，表示查询截止日期以前的卡片；起始日期和截止日期都输入时，表示查询起始日期至截止日期的卡片。 注意：起始日期不能大于截止日期。 卡片编号： 只输入起始编号，表示查询起始编号以后的所有卡片； 只输入截止编号，表示查询截止编号以前的所有卡片； 起始编号和截止编号都输入时，表示查询起始编号至截止编号的卡片。注意：起始编号不能大于截止编号。 资产编号： 只输入起

33、始编号，表示查询起始编号以后的所有卡片； 只输入截止编号，表示查询截止编号以前的所有卡片； 起始编号和截止编号都输入时，表示查询起始编号至截止编号的卡片。注意：起始编号不能大于截止编号。 设备位号：输入需查询资产的设备位号。 【打印格式】【系统间的关联】6.1.2 新增卡片【建议界面】- 19 资产卡片录入： 基本信息 新增 修改 删除 保存 放弃 首张 上张 下张 末张 卡片编号：%会计年度：%会计期间：%操作员：%卡片类型： 固定资产管理系统需求调研说明书注：管理部门的所属车间为各个明细部门，无工段 本期工作量、工作总量和工作量单位默认为不可用状态，当折旧方法为“工作量法时”，这三项才可用

34、。 注： “辅助信息”中各自定义项目和功能按钮默认为不可见状态，当有用户自定义属性时，自定义提示项内容即可变换成自定义项目名称，并且和功能按钮一起可见。 【处理流程】 追加卡片记录时，同时向相关资产折旧表、资产汇总表、资产变动单据表追加记录，修改或追加资产汇总表的记录，如资产折旧方法为“工作量法”，则需要追加工作量表记录。 注：已计提折旧的会计月不允许再新增卡片。 【使用操作】 【输入数据】 资产编号：可以录入数字与字母，长度 10 位，编号唯一 资产名称：可以录入任何字符，也可参照资产表录入，不能为空资产数量：只能录入数字，长度 4 位 使用年限：只能录入数字，长度 3 位计量单位：可以录入

35、任何字符，长度 6 位使用日期：默认值为系统当前日期 规格型号：可以录入任何字符，长度 20 位记帐日期：默认值为系统当前日期 生 产 商：可以录入任何字符，长度 20 位增加方式： 可直接输入资产增加方式的名称或编码，也可从资产增加方式表中参照数据录入，不能为空，保存时判断此增加方式在增加方式表中是否存在，如果没有提示增加方式不存在。 - 20 资产卡片录入： 辅助信息 新增 修改 删除 保存 放弃 首张 上张 下张 末张 自定义：*自定义：*自定义：* 自定义 n1 ：*自定义 n：* 确定取消 资产编号：*资产名称：*使用日期： 资产类别：*资产数量：*使用年限：* 生 产 商：*计量单

36、位：*规格型号：* 记帐日期：所属部门：*设备位号：* 使用状况：*所属车间：*增加方式：* 折旧方法：所属工段：*累计折旧科目：* 折旧月数：*资产科目：*折旧费用科目：* 资产原值：*凭 证 号：*金额：* 月折旧率：*凭证类别：工作量单位：* 月折旧额：*币种：*本期工作量：* 累计折旧：*汇率：*工作总量：* 净 资 产：本位币值：* 净残值率：* 净 残 值：* 固定资产管理系统需求调研说明书使用状况： 可直接输入资产使用状况的名称或编码，也可从资产使用状况表中参照数据录入，不能为空， 保存时判断此使用状况在使用状况表中是否存在，如果没有提示使用状况不存在。 设备位号：可以录入任何字

37、符，长度 20 位资产科目：参照会计科目表设置 累计折旧科目：参照会计科目表设置。 折旧方法：选择录入计提折旧的方法，包括平均年限法、工作量法、双倍余额递减法、年数总和法、固定折旧率法、不计提折旧法 折旧费用科目：参照会计科目表设置 凭证类别：参照总帐系统的凭证类别设置。凭 证 号：只能录入数字，长度为 6 位。折旧月数：只能录入数字，长度为 4 位。汇率：由选择币种时自动带出，可以修改 原币金额：录入固定资产的原币金额，必须大于 0。如果以本币折算外币时汇率1 本币金额=原币金额 / 汇率资产原值=原币金额 / 汇率 但本币金额与资产原值可以修改。 累计折旧：录入原始卡片的初始累计折旧，必须

38、大于 0。净资产=资产原值 - 累计折旧 净残值率 净残值=资产原值净残值率 工作总量、工作量单位、累计工作量 只有当计提折旧是工作量法时才能录入。 工作总量：只能录入数字，数值型，不能为空 工作量单位：可录入任何字符，长度 12 位，不能为空累计工作量：只能录入数字，数值型 【输出数据】 月折旧额根据计提方法的计算公式如下： 1、平均年限法(以资产原值计提)月折旧额（资产记帐原值预计净残值）预计使用年限12月折旧率月折旧额 / 记帐原值（1残值率） 2、平均年限法(以净资产计提)月折旧额净资产剩余使用年限12月折旧率月折旧额净资产 3、工作量法单位工作量折旧额（记帐原值预计净残值）工作总量月

39、折旧额该月工作总量单位工作量折旧额 4、固定折旧率法月折旧额记帐原值月折旧率 5、年数总和法- 21 固定资产管理系统需求调研说明书年折旧率（预计使用年限已经使用年限）预计使用年限（1预计使用年限）2 100 月折旧率年折旧率12月折旧额（记帐原值净残值）月折旧率 6、双倍余额递减法年折旧率（2预计使用年限）100 年折旧额年初固定资产净值年折旧率月折旧额年折旧额12【打印格式】【系统间的关联】6.1.3 卡片变动【建议界面】【处理流程】 首先在变动方式列表中选择变动方式，右侧的文本框会根据变动原因作相应变化，然后需要输入变动数据； 数据录入完毕后生成变动单，同时追加数据至资产变动单表，修改资

40、产卡片表、会计明细表和资产汇总表；不发生变动的数据保持不变。 【输入数据】 会计年度：默认为当前会计年度，不能修改 会计期间：默认为当前会计期间，不能修改 - 22 固定资产变动窗体： 资产变动方式列表 卡片编号：% 会计年度：% 会计期间：% 操作员：% 资产名称：% 会计年度：% 会计期间：% 操作员：%凭证类别：凭 证 号： 所属部门：%所属部门： 所属车间：*所属车间：* 所属工段：*所属工段：* 使用状况：%使用状况： 资产类别：%资产类别： 折旧方法：%折旧方法： 折旧率：折旧率：* 使用年限：%使用年限： 累计折旧：%累计折旧： 工作总量：%工作总量： 净 残 值：%净 残 值：

41、 资产原值：%资产原值： 资产数量：%资产数量： 变动原因： 变动前变动后：生成变动单 固定资产管理系统需求调研说明书操作员：默认为当前操作员，不能修改 凭证类别：该变动单对应的会计凭证类别 凭 证 号：只能录入数字，长度为 6 位。指该变动单对应的凭证号。所属部门：从部门表中参照数据录入，指变动后的所属部门 使用状况：从资产使用状况表中参照数据录入资产类别：从资产类别表中参照数据录入 折旧方法： 选择录入计提折旧的方法，包括平均年限法、工作量法、双倍余额递减法、年数总和法、固定折旧率法、不计提折旧法 固定折旧率方法与使用年限无关，折旧率随时可变使用年限：只能录入数字，长度 3 位 累计折旧：

42、录入资产变动后的累计折旧，必须大于 0 净资产=资产原值 累计折旧 净残值率 净残值=资产原值净残值率 工作总量、工作量单位、累计工作量 只有当计提折旧是工作量法时才能录入。 工作总量：只能录入数字，数值型，不能为空工作量单位：可录入任何字符，长度 12 位。累计工作量：只能录入数字，数值型 资产原值：只能录入数字，金额型。资产数量：只能录入数字。 变动原因： 默认为当前选择的变动原因，可以修改，可录入任何字符 【打印格式】【系统间的关联】6.1.4 卡片减少【建议界面】- 23 固定资产减少 资产减少 卡片编号：% 会计年度：% 会计期间：% 操作员：% 固定资产管理系统需求调研说明书【处理

43、流程】 资产减少时，应该首先对本资产进行计提折旧，然后才能做资产减少。 当减少方式影响资产数量变化时，系统自动调整资产原值、累计折旧等相应数量【输入数据】 减少数量： 只能录入数字，不能为空，不能大于原资产数量现资产数量=原资产数量 减少数量 现累计折旧=原累计折旧（现资产数量 / 原资产数量） 现资产数量=原资产数量（现资产数量 / 原资产数量） 现净残值=原净残值（现资产数量 / 原资产数量） 清理收入：只能录入数字，金额型 凭证类别：可从凭证类别表中参照数据录入凭证号：只能录入数字，长度为 6 位。 减少原因：可录入任何字符，长度为 20 位 【打印格式】【系统间的关联】 6.2 业务处

44、理6.2.1 本期工作量录入【功能说明】 主要用于按工作量计提折旧的卡片录入本期工作量，以便进行计提折旧。【建议界面】 【处理流程】- 24 卡片编号 部门 资产类别 资产名称 规格型号 录入日期 工作总量 本期工作量 本期工作量 累计工作量 % %* %方式列表 资产名称：%所属部门：%所属车间：*所属工段：* 使用状况：%资产类别：%折旧方法：%使用年限：%累计折旧：%累计折旧： 资产原值：%资产原值： 资产数量：%资产数量： 净 残 值：%净 残 值： 减少数量：清理收入： 凭证类别：凭 证 号 ： 减少原因： 减少前减少后：确定 固定资产管理系统需求调研说明书1、录入时需要判断是否在本

45、会计期间，如果不在本会计期间，则不能录入本期工作量。如果在本会计期间，需要判断本月是否计提折旧，如果已经计提折旧，则不允许录入。 2、系统自动生成按工作量法进行计提折旧的卡片，然后根据需要录入本期工作量 【输入数据】 本期工作量：录入本期当前卡片的工作量，不能为空 【输出数据】 自该卡片中带入相关的数据 【打印格式】【系统间的关联】6.2.2本期计提折旧【功能说明】 根据各固定资产折旧方式的定义，在当前会计期间对所有固定资产进行计提折旧。【建议界面】 【处理流程】 不计提折旧原则：本期已经进行过计提折旧的不允许再次计提折旧 资产进行过减少、变动处理的不允许本期再次计提折旧本期新增资产不计提折旧

46、 资产净值小于净残值不计提折旧 处于某不提折旧使用状况时，本月不提折旧计提折旧原则：如果折旧金额为零，不需要再继续提取折旧。因此折旧月数不变。当月折旧额大于资产净值净残值时，折旧额=资产净值净残值 当采用双倍余额递减法和年度总和法计提折旧时，当资产使用年限进入最后两年时，转换成平均年限法进行计提折旧 双倍余额法在满足下列条件时，改用直线法 1 折旧：当年按双倍余额法计算的折旧额（资产净值 净残值）剩余使用年限计提折旧处理方法：平均年限法（直线法 1）：月折旧额（资产原值净残值）使用年限12平均年限法（直线法 2）：月折旧额净资产剩余使用年限12工作量法：月折旧额本期工作量（资产原值净残值）工作

47、总量 年数总和法：月折旧额（资产原值净残值）（使用年限折旧年限）使用年限（1使用年限）212 双倍余额法：月折旧额年初资产净值（2使用年限）12 固定折旧额法：月折旧额资产原值月折旧率 计提折旧:修改资产卡片 本期折旧=月折旧额- 25 记提折旧:请确定是否起始记提年月折旧？ 确定取消 固定资产管理系统需求调研说明书折旧月数=折旧月数(上期)+1累计折旧=累计折旧(上期)+本期折旧净资产=净资产(上期)本期折旧 修改资产明细表 本期折旧=月折旧额 累计折旧增加=本期折旧 累计折旧=累计折旧(上期)+本期折旧修改资产汇总表 累计折旧增加=本期折旧 资产月末累计折旧=累计折旧(上期)+本期折旧生成资产变动记录 记录每张卡片累计折旧的变动情况内容包括： 变动单据编号（自动生成，上个编号+1） 卡片编号：为变动的原卡片编号 会计年度：系统当前年度 会计期间：系统当前会计期间变动日期：系统当前日期 资产变动方式：”资产累计折旧” 所属部门：取卡