江苏自行车项目财务分析报告

1、一、项目发展背景中国自行车行业通过近三十年引进、消化、吸收国际先进技术和装备，在生产技术、工艺、产品质量及自动化生产程度等方面有了明显的提高。中国已成为全球最大的自行车生产、消费和出口国家，在国际自行车市场上的地位不断提高。2017年，我国自行车产量达到9011.9万辆，其中两轮脚踏自行车为5898.8万辆，电动自行车为3113.1万辆。2016年下半年开始，共享单车迅速席卷了北上广深等一二线大城市。由于迎合了人们对短途出行的需求，以摩拜、ofo为代表的共享单车创业公司也被资本争相竞逐。得益于共享单车的高速发展，本处于“夕阳期”的自行车产业，正重新焕发出新春。目前全国共享单车的生产工厂主要集中

2、在以天津为中心的渤海湾、以上海、江苏为中心的长三角以及以深圳、广州为中心的珠三角地区。据中国自行车协会官网报道，2016年以来，共享单车在全国30多个城市投放，总投放数量超过200万辆，2017年共享单车投放总量接近2000万辆。相比之下，以往在中国每年8000万辆的自行车产量中，内需也仅仅只有2500万辆上下。共享单车市场正趋于饱和，行业要警惕后续产能利用率下降的情况。2018年5月5日，上海凤凰发布公告称，其控股子公司上海凤凰自行车有限公司共向东峡大通及其关联公司（ofo共享单车运营方）提供各类自行车产品186.18万辆。这意味着，ofo向上海凤凰采购500万辆共向单车的订单最后只完成了3

3、7%。2017年，我国出口自行车数量为5640万辆，出口数量继续下降；我国自行车生产量约占世界总生产量的70%以上，三分二以上的产品出口国外，2017年，出口数量占当年产量的比值为62.58%。美国每年进口自行车1800万辆、日本进口800万辆，70%以上都来自中国；我国自行车出口到世界167个国家和地区，成为中国制造业征服世界的一个象征。2017年，我国自行车整车出口均价为55.14美元/辆，同比增长5.50%，高端的竞赛型自行车占自行车出口数量的比重仍然较低。我国自行车出口长期存在低档产品为主、中档产品为辅、高档产品稀少的结构状况。日本、美国和欧洲部分制造业发达的国家逐步退出了中低档自行车

4、的研发，我国自行车占领这些国家的优势依靠的是低成本扩张而非技术优势，大量低档产品覆盖了国际市场，而高端产品依旧是弱势，高端产品依然由日本、美国和德国等国的品牌牢牢占据。因为嫌涉低价倾销，欧盟对中国自行车持续20年实施高额进口关税，从1993年加征30.6%的进口反倾销税始，2012年这一税率提高到48.5%。随着欧盟对中国自行车持续的反倾销措施，中国对欧盟的出口一路下滑。而我国自行车行业和企业对国外的双反调查束手无策，甚至没有企业作为代表应诉，任凭别人宰割。中国自行车行业未来几年的发展，要以市场为导向，调整产品结构，根据国外市场需求的新变化，加大对高端产品的研发，提高中高档自行车的国际市场份额

5、，扩大电动自行车出口比重，明显提升出口产品均价水平。中国自行车产业缺乏核心竞争力，产品档次不高，出口产品定价没有话语权，以极低的价格销售到世界各地，行业整体利润压缩到最小；再者，加上出口产品中80%以上为国外贴牌或定牌生产，使本土产品在国际上的影响越来越微弱，头上还时时悬着一柄“双反”的达摩克利斯剑，承担了倾销的恶名，导致中国自行车出口在表面繁荣的下面掩饰着无法回避的脆弱和伤痕。近几年来，行业销售收入区间波动，2017年为1364.95亿元，同比减少11.31%。二、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资8547.26(万元）。（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金2

6、731.81万元。（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资11279.07万元，其中：固定资产投资8547.26万元，占项目总投资的75.78%；流动资金2731.81万元，占项目总投资的24.22%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资3783.36万元，占项目总投资的33.54%；设备购置费3534.97万元，占项目总投资的31.34%；其它投资1228.93万元，占项目总投资的10.90%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=8547.26+2731.81=11279.07（万元）。三、资金筹措全部自筹。四

7、、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年负荷60.00%,计划收入14757.60万元，总成本12716.95万元，利润总额-5223.76万元，净利润-3917.82万元，增值税428.96万元，税金及附加178.05万元，所得税-1305.94万元；第二年负荷75.00%,计划收入18447.00万元，总成本15227.88万元，利润总额-5509.03万元，净利润-4131.77万元，增值税536.20万元，税金及附加190.91万元，所得税-1377.26万元；第三年生产负荷100%，计划收入24596.00万元，总成本19412.77万元，利润总额5183.23万元，净利

8、润3887.42万元，增值税714.93万元，税金及附加212.36万元，所得税1295.81万元。（一）营业收入估算项目经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑行业设备相对价格变化，假设当年设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入24596.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=714.93万元。（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用19412.77万元，其中：可变成本16739.56万元，固定成本2673.21万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。达产年应纳

9、税金及附加212.36万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=5183.23（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=5183.2325.00%=1295.81（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=5183.23（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=5183.2325.00%=1295.81（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额5183.23万元，缴纳企业所得税1295.81万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产

10、年利润总额-企业所得税=5183.23-1295.81=3887.42（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=45.95%。（2）达产年投资利税率=54.18%。（3）达产年投资回报率=34.47%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入24596.00万元，总成本费用19412.77万元，税金及附加212.36万元，利润总额5183.23万元，企业所得税1295.81万元，税后净利润3887.42万元，年纳税总额2223.10万元。五、项目盈利能力分析全部投资回收期（Pt）=4.40年。本期工程项目全部投资回收期4.40年，小于行业

11、基准投资回收期，项目的投资能够及时回收，故投资风险性相对较小。六、综合评价本期工程项目投资效益是显著的，达产年投资利润率45.95%，投资利税率54.18%，全部投资回报率34.47%，全部投资回收期4.40年（含建设期），表明本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。对项目的环境保护设施要坚持“三同时”制度，实现项目的经济效益、社会效益同环境保护效益全面、同步发展。充分合理地利用国家、省、市人民政府的优惠政策和项目建设区对该项目的特殊优惠条件，确保投资项目的顺利实施，将该项目真正建设成为具有国内先进水平的产品制造行业产品生产基地。七、市场预测分析自行车在中国有

12、着悠久的历史，在很多以前自行车是非常的畅销，每家要是有一辆自行车也是非常的宝贵的，有自行车骑都是为出行提供了更大的便利。如今在交通如此便利的今天，人们的出行方式不在依靠自行车，交通便捷，出门交通工具甚多，自行车的市场也远不如以前。但是现在人们的意识不断的增强，人们对环境污染有了更多的了解，为了保护环境，保护自己的安全，增强自己的健康体魄，很大一部分人选择自行车作为自己的出行方式，也是一种比较时尚的运动方式，在中国自行车行业发展前景广阔。多年来，中国自行车行业一直在向“多样化、高端化、品牌化”的方向转型升级，对自行车行业来说，回归制造本质，紧抓升级不放松，加快产品升级，开发智能、运动型自行车，向

13、专业高端领域转变，扭转目前自行车行业以贴牌为主的代工方式。自行车市场分析，当前，全球自行车行业正陷入短期调整，市场深度分化，而中国企业正在加速向高端迈进。目前，国内健身运动自行车俱乐部已超过10000家，单车自行车运动相关的实体单车自行车店数量也超过10000个。全国运动自行车骑行人口约为600万，并且处于不断增涨的状态中，单车自行车骑行人群的年龄分布则是40岁至90岁，范围较广。今年中国大大小小的健身运动自行车赛总计有3000多场，年增幅达三成左右。”自行车品牌属于运动品牌，而中国运动品牌正以每年超过40%的速度在增长，是上升速度最快的细分行业之一。随着高端自行车市场发展，单车自行车品牌入驻

14、大型百货商场成为新趋势，究其原因，购物中心的人流量较大，有助于提升单车自行车品牌知名度，能在短期内使高端自行车品牌被广大消费者所熟知。同时运动健身自行车品牌其较高的产品单价与高端定位的大型百货商场也更匹配。在未来的十三五规划里面，国家把镁合金列为非常重要的材料，因此对这方面的引导和扶持力度非常大。比如对河南和山西这种镁资源储量大的地方，国家的补助非常慷慨。实际上除了原材料的开采，还有在加工方面，只要是跟镁合金有关系的，国家都会给予很大程度的帮扶，资金动辄百万千万。“以轻质、高强、大规格、耐高温、耐腐蚀、耐疲劳为发展方向，发展高性能镁合金，重点满足大飞机、高速铁路等交通运输装备需求，加快镁合金制

15、备及深加工技术开发，开展镁合金在汽车零部件、轨道列车等领域的应用示范。”摘自新材料产业“十三五”发展规划。随着人们的经济水平的逐渐提高，人们的生活方式正在发生着极大改变。尽管自行车作为代步工具的市场规模已经下滑；但同时，人们的环保、健康、体育意识也在逐渐加强，自带环保、健身、体育属性的自行车自然也受到越来越多人的追捧和热爱。因此，自行车产业，尤其是高端自行车，自行车行业发展前景依然广阔。八、行业发展趋势自行车行业指从事自行车相关的同性质的经营单位或个体所构成的组织结构体系。根据国家统计局制定的国民经济行业分类与代码，中国把自行车制造(国统局代码C376)归入铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制

16、造业(国统局代码C37)。自行车制造行业包括脚踏自行车及残疾人座车制造(国统局代码C3761)和助动自行车制造(国统局代码C3762)。自行车行业的发展从市场情况、行业服务等角度已切入到民众生活的各个方面，研究自行车行业的趋势发展特点能更好地为社会和市民提供优质的服务和产品。数据显示，中国人口数量持续增长，但增速呈放缓的趋势。人口规模的增长，在一定程度上增加了自行车行业的潜在用户基础。中国自行车协会的数据显示，2019年中国的骑行人口占比只有0.3%，远低于发达国家5.0%的水平，这对于中国的自行车运动产业的发展来说有着巨大压力，但也有着巨大的增长潜力。由于中国骑行人口比重较小，使得自行车运动

17、产业仍享受着较大的人口红利，随着大众对自行车的接受以及自行车文化的普及，轻便环保灵活的自行车将会得到越来越多人的青睐。在1995年前后，随着中国公共动力交通的普及，自行车的保有量不断下降，到2004年左右，各地放开对自行车的限制，自行车的产量随即有个大幅度的跃升，自行车也渐渐成为民众的一种流行出行方式并在之后很长一段时间内保持平稳波动。共享单车的出现，一定程度上拉动自行车企业的发展，但另一方面，也会排挤了部分自购自行车民众的需求。2019年自行车产量6500.2万辆，同比下降11.2%；电动自行车产量为3609.3万辆，同比增长10.1%。共享单车影响逐渐消退，自行车行业回归中高端化趋势明显；

18、电动自行车新国标实施后，行业由高速发展转向高质量发展。2019年中国电动自行车产量为3609.3万辆，同比增长10.1%。，其中新国标车型1180多万辆。截至2019年底，已有700多家企业共获得4700多张电动自行车CCC认证证书。电动自行车新国标实施后，行业由高速发展转向高质量发展。数据显示，中国自行车消费者大部分为男性(63.1%)，且自行车消费者的年龄主要是分布在2630岁和3140岁这两个年龄层，分别占到了自行车行业消费者群体的25.4%和36.9%。以男性为主的消费群体，可以着重关注男性消费者的态度，针对男性进行产品设计和推广。而年龄分布较为集中的年轻人和中青年消费者，可以主打不同

19、的品牌特点来吸引不同年龄层的消费者。相对来说，3140岁属于经济能力较强的年龄层，可以更注重自行车性能的设计，而针对年轻人来说，可以推性价比较高，外观设计时尚的产品。2020年消费人群对自行车品牌感知度TOP8分别为捷安特、凤凰、美利达、永久、飞鸽、喜德盛、阿米尼以及崔克，其中捷安特品牌感知度最高，为40.4%。其次凤凰品牌感知度也较高，为35.8%。此外美利达品牌感知度为25.4%；永久品牌感知度为24.6%；飞鸽品牌感知度为16.5%；喜德盛品牌感知度为15.4%；阿米尼品牌感知度为10%；崔克品牌感知度为7.3%。从2019年消费者升级自行车部件的习惯以及购买骑行装备的需求数据来看，有3

20、2.2%的消费者明确有升级自行车大部件的习惯，有29.8%的消费者明确有升级自行车小部件的习惯，同时，共计有62.6%的消费者有购买骑行装备的需求。与自行车相比，自行车零部件的换购率明显更高，因此，如何进一步开拓零配件市场，并通过零配件的差异化竞争脱颖而出，是自行车企业寻求突破的有效方式。2019年国家统计局对规模以上自行车企业统计营业收入1238.3亿元，同比下降5.5%；实现利润52.9亿元，同比增长11.9%；营业收入利润率为4.3%，比上年提高0.5个百分点。全行业利润增速高于全国轻工业4.8个百分点，高于全国工业15.2个百分点。2019年中国自行车出口5251.0万辆，同比下降11

21、.4%；出口额为28.5亿美元，同比下降12.4%；出口平均单价为54.2美元，同比下降1.2%。2019年中国自行车进口4.18万辆，同比下降34.6%；进口额为2554.2万美元，同比下降29.6%；进口平均单价为610.1美元，同比增长7.7%。2019年中国自行零部件出口额为29.5亿美元，同比增长8.4%。零部件进口额3.9亿美元，同比下降9.4%。2019年电动自行车出口量为145.3万辆，同比下降22.6%；出口额6.03亿美元，同比下降24.1%。九、附表上年度营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入4748.956331.935879.655653

22、.5122614.042主营业务收入4480.355973.805547.105333.7521335.012.1自行车(A)1478.521971.351830.541760.147040.552.2自行车(B)1030.481373.971275.831226.764907.052.3自行车(C)761.661015.55943.01906.743626.952.4自行车(D)537.64716.86665.65640.052560.202.5自行车(E)358.43477.90443.77426.701706.802.6自行车(F)224.02298.69277.36266.691066

23、.752.7自行车(.)89.61119.48110.94106.68426.703其他业务收入268.60358.13332.55319.761279.03上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元22614.04完成主营业务收入万元21335.01主营业务收入占比94.34%营业收入增长率（同比）21.09%营业收入增长量（同比）万元3938.16利润总额万元5293.44利润总额增长率16.88%利润总额增长量万元764.65净利润万元3970.08净利润增长率14.47%净利润增长量万元501.90投资利润率50.55%投资回报率37.91%财务内部收益率23.15%企业总资产万元

24、27560.45流动资产总额占比万元35.84%流动资产总额万元9878.17资产负债率30.74%主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米31642.4847.44亩1.1容积率1.371.2建筑系数69.95%1.3投资强度万元/亩180.171.4基底面积平方米22133.911.5总建筑面积平方米43350.201.6绿化面积平方米2498.57绿化率5.76%2总投资万元11279.072.1固定资产投资万元8547.262.1.1土建工程投资万元3783.362.1.1.1土建工程投资占比万元33.54%2.1.2设备投资万元3534.972.1.2.1设备投资占比3

25、1.34%2.1.3其它投资万元1228.932.1.3.1其它投资占比10.90%2.1.4固定资产投资占比75.78%2.2流动资金万元2731.812.2.1流动资金占比24.22%3收入万元24596.004总成本万元19412.775利润总额万元5183.236净利润万元3887.427所得税万元1.378增值税万元714.939税金及附加万元212.3610纳税总额万元2223.1011利税总额万元6110.5212投资利润率45.95%13投资利税率54.18%14投资回报率34.47%15回收期年4.4016设备数量台（套）8717年用电量千瓦时1189245.4618年用水量

26、立方米21709.8819总能耗吨标准煤148.0120节能率20.24%21节能量吨标准煤63.4322员工数量人431区域内行业经营情况项目单位指标备注行业产值万元114786.65同期产值万元103935.76同比增长10.44%从业企业数量家761规上企业家44从业人数人38050前十位企业产值万元48794.36去年同期40753.66万元。1、xxx集团（AAA）万元11954.622、xxx投资公司万元10734.763、xxx有限责任公司万元6343.274、xxx投资公司万元5367.385、xxx科技发展公司万元3415.616、xxx有限公司万元3171.637、xxx有

27、限责任公司万元243.978、xxx投资公司万元2000.579、xxx科技发展公司万元1902.9810、xxx有限公司万元1463.83区域内行业营业能力分析序号项目单位指标1行业工业增加值万元43052.311.1同期增加值万元38306.171.2增长率12.39%2行业净利润万元12725.192.12016年净利润万元11277.202.2增长率12.84%3行业纳税总额万元15019.543.12016纳税总额万元12901.173.2增长率16.42%42017完成投资万元29901.844.12016行业投资万元14.27%区域内行业市场预测（单位：万元）序号项目2018年2

28、019年2020年1产值134863.12153253.54174151.752利润总额39493.2844878.7350998.563净利润16002.2718184.4020664.094纳税总额10511.6111945.0113573.875工业增加值48809.6755465.5363029.016产业贡献率5.00%9.00%10.83%7企业数量91311141426土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程15648.6715648.6733519.7033519.703217.951.1主要生产车间9389.2093

29、89.2020111.8220111.821995.131.2辅助生产车间5007.575007.5710726.3010726.301029.741.3其他生产车间1251.891251.891944.141944.14193.082仓储工程3320.093320.096389.826389.82446.132.1成品贮存830.02830.021597.451597.45111.532.2原料仓储1726.451726.453322.713322.71231.992.3辅助材料仓库763.62763.621469.661469.66102.613供配电工程177.07177.07177.0

30、7177.0713.913.1供配电室177.07177.07177.07177.0713.914给排水工程203.63203.63203.63203.6312.444.1给排水203.63203.63203.63203.6312.445服务性工程2102.722102.722102.722102.72146.815.1办公用房1150.121150.121150.121150.1277.365.2生活服务952.60952.60952.60952.6062.776消防及环保工程593.19593.19593.19593.1946.596.1消防环保工程593.19593.19593.1959

31、3.1946.597项目总图工程88.5488.5488.5488.54-188.137.1场地及道路硬化5854.511225.121225.127.2场区围墙1225.125854.515854.517.3安全保卫室88.5488.5488.5488.548绿化工程2504.5887.66合计22133.9143350.2043350.203783.36节能分析一览表序号项目单位指标备注1总能耗吨标准煤148.011.1年用电量千瓦时1189245.461.2年用电量吨标准煤146.161.3年用水量立方米21709.881.4年用水量吨标准煤1.852年节能量吨标准煤63.433节能率2

32、0.24%节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元10471.721.1完成比例92.84%2完成固定资产投资万元7162.722.1完成比例68.40%3完成流动资金投资万元3309.003.1完成比例31.60%人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人2931.2人均年工资万元5.811.3年工资额万元1504.952工程技术人员工资2.1平均人数人652.2人均年工资万元6.072.3年工资额万元400.183企业管理人员工资3.1平均人数人173.2人均年工资万元6.743.3年工资额万元130.244品质管理人员工资4.1平均人数人344.2人均

33、年工资万元5.974.3年工资额万元173.285其他人员工资5.1平均人数人225.2人均年工资万元4.775.3年工资额万元106.966职工工资总额万元2315.61固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元3783.363534.97180.178547.261.1工程费用万元3783.363534.9717511.611.1.1建筑工程费用万元3783.363783.3633.54%1.1.2设备购置及安装费万元3534.973534.9731.34%1.2工程建设其他费用万元1228.931228.9310.90%1.2.1无

34、形资产万元709.39709.391.3预备费万元519.54519.541.3.1基本预备费万元231.18231.181.3.2涨价预备费万元288.36288.362建设期利息万元3固定资产投资现值万元8547.268547.26流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元17511.6111510.4811913.6417511.6117511.6117511.611.1应收账款万元5253.483152.093940.115253.485253.485253.481.2存货万元7880.224728.135910.177880.227880.2

35、27880.221.2.1原辅材料万元2364.071418.441773.052364.072364.072364.071.2.2燃料动力万元118.2070.9288.65118.20118.20118.201.2.3在产品万元3624.902174.942718.683624.903624.903624.901.2.4产成品万元1773.051063.831329.791773.051773.051773.051.3现金万元4377.902626.743283.434377.904377.904377.902流动负债万元14779.808867.8811084.8514779.80147

36、79.8014779.802.1应付账款万元14779.808867.8811084.8514779.8014779.8014779.803流动资金万元2731.811639.092048.862731.812731.812731.814铺底流动资金万元910.59546.36682.95910.59910.59910.59总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元11279.07131.96%131.96%100.00%2项目建设投资万元8547.26100.00%100.00%75.78%2.1工程费用万元7318.3385.62%85.62%

37、64.88%2.1.1建筑工程费万元3783.3644.26%44.26%33.54%2.1.2设备购置及安装费万元3534.9741.36%41.36%31.34%2.2工程建设其他费用万元709.398.30%8.30%6.29%2.2.1无形资产万元709.398.30%8.30%6.29%2.3预备费万元519.546.08%6.08%4.61%2.3.1基本预备费万元231.182.70%2.70%2.05%2.3.2涨价预备费万元288.363.37%3.37%2.56%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元8547.26100.00%100.00%75.78%5建设期间费用万元6

38、流动资金万元2731.8131.96%31.96%24.22%7铺底流动资金万元910.6010.65%10.65%8.07%营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元14757.6018447.0024596.0024596.0024596.001.1万元14757.6018447.0024596.0024596.0024596.002现价增加值万元4722.435903.047870.727870.727870.723增值税万元428.96536.20714.93714.93714.933.1销项税额万元3935.363935.363935.3

39、63935.363935.363.2进项税额万元1932.262415.323220.433220.433220.434城市维护建设税万元30.0337.5350.0550.0550.055教育费附加万元12.8716.0921.4521.4521.456地方教育费附加万元8.5810.7214.3014.3014.309土地使用税万元126.57126.57126.57126.57126.5710税金及附加万元178.05190.91212.36212.36212.36折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值3783.363783.36当期折旧额30

40、26.69151.33151.33151.33151.33151.33净值756.673632.033480.693329.363178.023026.692机器设备原值3534.973534.97当期折旧额2827.98188.53188.53188.53188.53188.53净值3346.443157.912969.372780.842592.313建筑物及设备原值7318.33当期折旧额5854.66339.87339.87339.87339.87339.87建筑物及设备净值1463.676978.466638.596298.725958.855618.984无形资产原值709.397

41、09.39当期摊销额709.3917.7317.7317.7317.7317.73净值691.66673.92656.19638.45620.725合计：折旧及摊销6564.05357.60357.60357.60357.60357.60总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元12623.857574.319467.8912623.8512623.8512623.852外购燃料动力费万元986.62591.97739.97986.62986.62986.623工资及福利费万元2315.612315.612315.612315.612315.61

42、2315.614修理费万元40.7824.4730.5940.7840.7840.785其它成本费用万元3088.311852.992316.233088.313088.313088.315.1其他制造费用万元1058.22634.93793.661058.221058.221058.225.2其他管理费用万元652.84391.70489.63652.84652.84652.845.3其他销售费用万元960.02576.01720.01960.02960.02960.026经营成本万元19055.1711433.1014291.3819055.1719055.1719055.177折旧费万元339.87339.87339.87339.87339.87339.878摊销费万元17.7317.7317.7317.7317.7317.739利息支出万元-10总成