基础业务培训-存款.pptx

1、基础业务培训,存款,咨询实施部 罗健 2010-7,目录,存款业务概述 基本存款产品 存款账户管理 存款业务核算,存款业务概述(1),商业银行的业务主要包括资产业务、负债业务和中间业务三大类。商业银行通过负债业务和资产业务筹措资金并加以运用以谋求利润的同时，履行其信用中介职能。 商业银行的负债业务是指形成其资金来源的业务。其全部资金包括自有资金和吸收来的外来资金两个(客户存款、借款)部分。,存款业务概述(2),存款业务是商业银行的传统业务，银行接受客户存入的货币款项，存款人可随时或按约定时间支取款项。 吸收存款是商业银行与生俱来的基本特征，存款是商业银行最主要的负债业务，构成其最主要的资金来源

2、。没有存款就没有贷款，存款的多少是商业银行经营好坏的重要标志。 参考“银行揽储大战”,存款业务概述(3),个人存款账户实名制 是指个人到银行、城乡信用合作社、邮政储蓄机构开立账户办理储蓄存款时，应当出示个人法定身份证件（居民身份证等），使用身份证件上的姓名；不得使用化名、笔名等，也不得不记名。银行等金融机构要按照规定进行核对，并登记身份证件上的姓名和号码；,存款利息计算(1),存款利率由中国人民银行拟定，经国务院批准后公布，或者由国务院授权中国人民银行制定、公布。储蓄机构必须挂牌公告储蓄存款利率，不得擅自变动 挂牌公告的利率分为年利率、月利率、日利率，年利率以百分比表示，月利率以千分比表示，日

3、利率以万分比表示； 三种利率之间可换算，其换算方式为：年利率12=月利率，月利率30=日利率，年利率360=日利率。 计息方式： 由于存款种类不同，具体计算方法也各有不同，但计算的基本公式不变，即利息是本金、存期、利率三要素的乘积，公式为： 1） 利息=本金利率时间； 2） 如用日利率计算则利息=本金日利率时间； 3） 如用月利率计算则利息=本金月利率时间；,存款利息计算(2),各种储蓄存款计息起点： 1） 人民币本金以“元”为计息起点，元以下不计息。利息余额算至分位，分位以下四舍五入； 2） 外币本金以外币基本货币单位为计息起点，基本货币单位以下不计息，外币计至最小单位。 计算储蓄存款的存期

4、： 1） 算头不算尾：计算利息时，存款天数一律算头不算尾，即从存入日起算至取款前一天止； 2） 各种定期存款的到期日均以对年、对月、对日为准。即自存入日至次年同月同日为一年，存入日至下月同一日为对月； 3） 定期存款到期日，如到期日银行不营业，可以提前一日支取，视同到期计算利息，手续同提前支取办理。,存款凭证,卡 一本通 存单 存折 ,目录,存款业务概述 基本存款产品 存款账户管理 存款业务核算,存款分类,按存款对象分 单位存款 个人存款 财政性存款 同业存款,按存款币种分 本币存款（人民币） 外币存款（美元、欧元、英镑、日元等）,按存款期限分 活期存款 定期存款 定活两便存款 通知存款 ,活

5、期存款,基本规定：不规定存期、随时可以存取且存取金额不限的一种存款 存款对象：个人、对公 存款币种：本外币 起存金额：不限 存 期：不限 计息计算：适用于通用规则,整存整取,基本规定：约定存期、整笔存入、到期一次支取本息的一种存款 存款对象：个人、对公 存款币种：本外币 起存金额：个人：50元人民币或等值外币；对公： 10000元人民币或等值外币 存 期：人民币分为三个月、半年、一年、二年、三年、五年；外币分为一个月、三个月、半年、一年、二年； 转存方式：本息自动转存；本金转存，息转活期；到期不转存 提前支取：储户提前支取未到期的存款，必须持相应凭证和存款人的身份证明办理。部份提前支取在原存期

6、内只限一次（自动转存期内不可以提前部份支取）。提前支取的本金按照当日挂牌活期利率计算利息。,零存整取(1),基本规定：每月固定存款金额，按月存入，到期一次支取本息的一种存款。 存款对象：个人 存款币种：人民币 起存金额：人民币元起存，多存不限； 存 期：分一年、三年、五年。利率较活期利率高，比整存整取相应档次低。在存期内遇利率调整，仍按开户日利率计息； 续存方式：开户时可约定两种续存方式之一： 柜台续存：储户每月到柜台办理续存手续 自动续存：在零整帐户开户时，指定同一客户号下的活期帐户作 为扣款帐户，委托银行每月定期扣款续存；,零存整取(2),提前支取：储户提前支取未到期的存款，必须持相应凭证

7、和存款人的身份证明办理。零整提支时，按照活期利率计算利息。 逾期支取：逾期支取的，逾期部分按照活期利率计算利息。 违约规定：每月存款金额开户时由储户自定，每月存入一次，中途如有漏存，应在次月补存，未补存者，视同违约，以后再存入的款项，按活期利率计息；,存本取息(1),基本规定：储户一次存入本金，约定存期和支取利息的期次，在存期内按约定支息期次平均支取利息，到期支取全部本金。此业务适用于数目较大，存期较长而且需要分期支用利息的存储. 存款对象：个人 存款币种：人民币 起存金额：人民币 5000元，多存不限； 存 期：分一年、三年、五年； 取息规定：取息间隔1-60个月，开户时由储户自定；取息日按

8、对月对日计算；如到取息日未取息，以后可随时取息，这部分利息不再计息； 取款方式有两种：储户在指定的取息间隔到柜台办理取息手续或在申请时此业务时选择息存活期的方式（当取息间隔时间到后，银行自动把相应的可取利息转入卡活期人民币户中）,存本取息(2),提前支取：储户提前支取未到期的存款，必须持相应凭证和存款人的身份证明办理；如果储户需提前支取本金，则要按支取日活期利率计息，并由银行扣回多支付的利息 到期销户：只需携带存款凭证到柜台办理即可 逾期支取：逾期支取本金的，逾期部分按照活期利率计算利息； 利 息 税：存本取息定期储蓄存款可以在存款到期清户或提前支取本金时，统一代扣代缴个人所得税。,定活两便,

9、基本规定：一次存入本金，存款时不约定存期，可随时到银行提取，利率随存期长短而变化、兼有定期和活期两种性质的一种存款 存款对象：个人 存款币种：人民币 起存金额：人民币50元，多存不限 存 期：不定 计息方式：按照实际存期计息： 存期不足三个月的，按实存天数计付活期利息； 存期三个月以上（含三个月），不满半年的，整个存期按支取日定期整存整取三个月利率打六折计息； 存期满半年（含半年），不满一年的，整个存期按支取日定期整存整取半年期存款利率打六折计息； 存期在一年以上（含一年），无论存期多长，整个存期一律按支取日定期整存整取一年期存款利率打六折计息。,通知存款(1),基本规定：存款人在存入款项时不

10、约定存期，支取时需提前通知银行机构，约定支取存款日期和金额方能支取的存款 存款对象：个人、对公 存款币种：本外币 起存金额：个人：5万元人民币或等值外币；对公：50万元人民币或等值外币。 存 期：分为一天、七天；一天通知存款必须提前一天通知约定支取存款，七天通知存款必须提前七天通知约定支取存款；外币只有7天通知存款； 通知途径：持存款凭证到网点办理；通过电话银行、网银办理。,通知存款(2),计息方式： 规则：计息以本金为基数按实存天数计算。一天通知存款存期最短为一天，满一天开始予以计息，未满一天不予计息。七天通知存款存期最短为七天，满七天始予计息，未满七天，不予计息。未办理通知手续或虽已办理通

11、知手续但提前支取的须扣除一天或七天利息。办理通知手续后未支取的，逾期部分不予计息； 通知存款如遇以下情况，按活期存款利率计息： 实际存期不足通知期限的，按活期存款利率计息； 未提前通知而支取的，支取部分按活期存款利率计息； 已办理通知手续而提前支取或逾期支取的，支取部分按活期存款利率计息； 支取金额不足或超过约定金额的，不足或超过部分按活期存款利率计息； 支取金额不足最低支取金额的，按活期存款利率计息。,教育储蓄(1),基本规定：国家为了鼓励城乡居民以储蓄存款方式，为其子女接受非义务（指九年义务教育之外的全日制高中、大中专、大学本科学生、硕士和博士研究生）教育积蓄资金，而开办的一种零存整取人民

12、币定期储蓄存款。到期需凭学校提供的储户正在接受非义务教育的学生身份证明支取本息。每份证明只能享受一次利率及免征储蓄存款利息所得税的优惠； 存款对象：个人（在校小学四年级以上学生） 存款币种：人民币 起存金额：人民币50元。本金合计最高限额为2万元,单笔最高存款额为1万元； 存 期：一年、三年、六年。 存期选择技巧：一般来说，六年期教育储蓄适合小学四年级以上的学生开户，三年期教育储蓄适合初中以上的学生开户，一年期教育储蓄适合于高二以上学生开户。这样，接受非义务教育时（即升入高中以后），就可以在教育储蓄存款到期时享受优惠利率并及时使用该存款,教育储蓄(2),计息方式：教育储蓄实行利率优惠。一年期、

13、三年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息；六年期按开户日五年期整存整取定期储蓄存款利率计息。教育储蓄在存期内遇利率调整，仍按开户日利率计息。参加教育储蓄按规定免征储蓄存款利息所得税 续存方式：开户时可约定两种续存方式之一： 1） 柜台续存：储户每月到我行柜台办理续存手续；2） 自动续存：在教育储蓄帐户开户时，指定有活期帐户作为扣 款帐户，委托银行每月定期扣款续存； 违约规定：每月存款金额开户时由储户自定，每月存入一次，中途如有漏存，应在次月补存，未补存者，视同违约，以后再存入的款项，按活期利率计息,教育储蓄(3),提前支取： 1） 教育储蓄提前支取时，储户凭定期存折或卡及本

14、人居民身份证件或户口簿，一次支取本金和利息；2） 教育储蓄提前支取时必须全额支取；3） 储户能提供证明的，按实际存期和开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计付利息，并免征储蓄存款利息所得税；4） 储户未能提供证明的，按实际存期和支取日活期储蓄存款利率计付利息，并按有关规定征收储蓄存款利息所得税； 到期支取：教育储蓄到期支取时按实存金额和实际存期计算利息； 逾期支取：教育储蓄逾期支取，其超过原定存期的部分，按支取日活期储蓄存款利率计付利息，并按有关规定征收储蓄存款利息所得税。,协定存款,基本规定：客户在银行开立具有结算和协定存款双重功能的协定存款帐户；与银行提前约定存款额度，只要该帐户在合同

15、期内保持帐户最低余额不低于合同约定的基本存款额（目前民生银行规定为人民币50万元），可按两种利率计息，即基本额度内的存款按活期利率计息，超过基本额度部分按协定存款利率计息。（按季结息） 存款对象：对公 存款币种：人民币 办理条件： 1） 企业在银行开立基本或一般存款帐户满3个月；2） 企业与银行签定协定存款合同约定合同期限，最长不超过一年（含1年）。3） 合同期满，如双方均未书面提出终止或修改合同，视为自动延期，原协定存款帐户继续 使用。,协议存款,基本规定：协议存款是指客户开户时和银行订立合同，在遵守人民银行规定的前提下，双方协商确定存款本金，利率水平，存款期限，计算和付息方式，违约处罚标准

16、等内容的存款，只能以转账方式存入。 存款对象：对公 存款币种：人民币 起存金额：协议存款主要指商业银行对保险公司大额定期存款，金额需在3000万以上 存 期：期限在5年以上。不一定要求整年，零头天数按实际天数计息。 计息规则：按约定方式计息,定期产品支取规定,到期支取：以对年对月对日为准。如到期日为该月所没有的，以月底日为到期日，三十一日支取三十日到期的存款不算过期，三十日支取三十一日到期的存款，不算提前支取。支取时按开户日挂牌公告的利率计息，利随本清，遇利率调整不分段计息。 提前支取：未到期的定期存款，储户提前支取的，必须持存单和存款人的身份证明办理；代储户支取的，代支取人还必须持其身份证明

17、； 1）提前全部支取：按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息 2）提前部分支取：提前支取的部分按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息，其余部分到期时按开户日挂牌公告的定期储蓄存款利率计付利息； 逾期支取：其超过原定存期的部分，除约定自动转存的外，按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。,目录,存款业务概述 基本存款产品 存款账户管理 存款业务核算,结算账户(1),银行人民币结算账户是指银行为存款人开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户。企业银行结算账户，自正式开立之日起3个工作日后，方可办理付款业务。 银行人民币结算账户按存款人分为单位银行账户和个人银行账户，单位银行账户按用途

18、分为基本存款账户，一般存款账户，专用存款账户和临时存款账户。,结算账户(2),基本存款账户是单位的主办账户，单位的主要转账收付及工资、奖金和日常现金的支取，必须通过该账户办理。存款人只能在银行开立一个基本存款账户，其他银行结算账户的开立必须以基本存款账户的开立为前提 一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户；该账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取，一般存款账户没有数量限制 临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户，临时存款账户需要确定有效期，可支取现金，有效期限最长不得超过2年。注册验资的临时存款账户在验资期间只收不付 专用存款账户是存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。未经人民银行