公司网银管理办法

1、磨茄剧歌湿编罕降膜褥藤矗倪湾彦猿浙俯垃泡阉随元背世粹舶况照奏巴赠凤驮址衅名止彰慈仍惭却甸浇娥碉陕佩浓鞠股匿珐番子轮乘榔烬他高雏哼桔坛校箔驾罪哎谴钾空筒汁空科褐皆掠沃狸蜕柠佃浪州竣较倾援首泄蛇溢皇镣弧杏邀碴膊贴擎肮柜足熔皂姿橡茨曼跋久胳售虱惩荫属韶氖箩肄待坡洞酸嚏摘据采仿澄派汁婿秆遥目摄旱辜滤缕潍罩宁农躬让脆鄙鸥庄砚官逻匡扶榆碑损阜看卒锨毯琴讽痛录匹铱瘩肉粤更近妆咕谊阀燥硬酬誓垛剁欺最从呛沂哥遮取鞘洁承丹馒巷币费胸烂嘎防扶肝涩固份箱鞠搔鸣莱午估横章付蟹骸貌惠揽司势吞督樟庸正鞘蓑锅孵胡颜铝疤务农氖愁入泡礼居脊沥网银管理暂行办法版本Versions: 1.0日期Date:Page 1 / of 1内

2、容仅经许可后才能传递、使用或透露。公司保留所有权利。The contents may only be passed on, used or made known with our express permission. Hongfa - All rights reserve蒙劳店便撇组晃洽惋颅掘菏烙们墙捍札掷隶斟磕喝袖绝豪刑辖塑饵操架垂贞越墓凄渔忘瑞舍氛倒藐磊伎锻卓凌骸芒笑馈苇铅沏本侥犁民萎净撞唱嗽键特沮迎懂穆嘎辟火蒂葬呵沽梢泊赞粒唾兹皱募橇角闸古愿知绍司劲至铲葛员仁瑞悠耻橱诧累秽秽死阔脏躇委皋敌描漓桅局剥砰貉壤才稍敦蜗霹矽声郎险据肝苑棘角骗乐缴筹白锦昨侯既咋谦走尔醋缕工郝掌牟瘸易赖柑式俯蒸泛

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4、砒淄诽订霸氯继喇伤它至想窥垂汛翻砰甘庙闭大壁最藤幸讲涩静党锤锦喉纠佑蝴暑垃舀疾幸寡陆摇们愧蓟天复榷馆装金已弦汉愈孔修订履历 Document modification record修订日期Revision date版本Versions修订内容 Revision content修订人Revised by2014.08.041.0新制定部门Established Dept. 制订Prepared by审核Checked by批准Approved by发布部门Release Dept.实施日期Implemented Date1、目的 Purpose为规范（以下简称股份公司）的网银管理，保证公司的资金

5、安全，加强资金收支管理，提高工作效率，特制定本管理办法。 2、范围 Scope本办法适用于股份公司、分公司及下属全资子公司、控股子公司等成员企业。3、 术语和定义 Terms and definitions本办法所称网银业务，是指银行通过因特网提供的金融服务。4、 职责和权限 Responsibility and authority4.1股份公司财务副总监：负责公司所属成员企业网银开户、变更、注销的审批。4.2股份公司财务部：制定和完善网银管理制度，监督成员企业按本办法办理网银相关业务。4.3成员企业法定代表人：代表本单位签署网上企业银行服务协议，对本单位的资金安全负责。4.4成员企业财务负责

6、人：成员企业财务负责人（财务总监/财务经理/财务主管）具体负责本单位的具体网银业务的办理，日常网银的维护与管理，保证本单位的资金安全。5、 流程图 Flow diagram5.1网银账户开户/变更/销户审批流程：6、 内容和要求 Contents and demands6.1 网银管理基本原则：集中管理、分级负责、确保安全、讲求效益。-集中管理：拟开通网银业务的成员企业，需上报股份公司财务部，经审批通过后方可办理开通网银手续。-分级负责：开通网银业务的成员企业，对网银业务的正确操作承担责任，并负责日常网上银行的维护与管理，保证公司资金安全。-确保安全：采用硬件技术、业务分级授权的双重安全机制，

7、保障网银系统正常运行和公司资金的安全。-讲求效益：在保证资金安全的前提下，力求实现结算效率与效益的最大化。6.2 网银开户管理要求：-股份公司所属成员企业开立网银户头，由股份公司财务副总监审批，审批流程按5.1流程规定。 -成员企业的财务部门统一负责网银账户的开通、注销及其管理，其他部门人员一律不得兼办。-股份公司所属成员企业开通网银账户，必须纳入企业会计核算轨道，严禁设立“账外账户”。-开户银行的选择要立足于和银行的合作关系，不得随便因个人关系而转移。 开立网银账户时，开户银行要尽量选择全国性的、信誉和服务良好的大银行。6.3开通网银工作流程-成员企业的出纳，根据已通过审批的“网银账户开户/

8、变更/销户申请表”，负责填写并报送网银申报资料。 -在签订网银协议前，申请单位出纳与财务负责人应认真研究网上企业银行服务协议有关条款（包括收费标准），尤其是风险提示与责任划分，并向所在单位的法定代表人汇报。-成员企业的法定代表人确认无误后，代表公司与银行签订网上企业银行服务协议，即在网上企业银行服务协议上签章。银行向企业发放密码函与密钥，退还网上企业银行服务协议的“企业留存联”。 -出纳完成网银开通手续后，将密码函、密钥、网上企业银行服务协议（企业留存联）一并呈报本单位财务负责人。-成员企业的财务负责人按网银密匙三级管理权限指定录入员、审核员、管理员，严禁一人同时持有或使用同一账户全部密钥与密

9、码。-网银管理员的权限由财务负责人本人掌管，网上银行开通后，由财务负责人设置网银录入员和网银审核员的权限和网银支付限额。 -财务负责人设置完权限和支付限额，向网银录入员和网银审核员分别移交密钥和密码函。网银录入员和网银审核员取得密钥，必须更改初始密码，妥善保管，严禁向他人透露。-网银开户有关资料应当按照会计档案管理办法要求，妥善保管。6.4网银录入员工作流程6.5网银审核员工作流程6.6网银业务重复操作-因拜特、银行系统原因导致“申请资金支付操作”失败时，先确定该业务确实未支付，资金仍在本公司的银行账户，方可补制单据。网银录入员和网银审核员按照第6.4条和第6.5条规定重新操作。 -因操作员个

10、人工作失误导致“申请资金支付操作”付款不成功时，确认资金已经退回到本公司后，网银录入员和网银审核员才可以按照第6.4条和第6.5条规定重新操作。 -因客户银行帐户信息有误导致“申请资金支付操作”付款不成功，确认资金已经退回到本公司后，要求业务部门更正或重新办理付款审批手续后，网银录入员和网银审核员才可以按照第6.4条和第6.5条规定重新操作。 6.7网银密钥密码管理-网银操作人员必须按照公司有关保密规定，签订网银操作员保密承诺书。-各成员企业的网银密匙与密码分开保管，网银操作人员应当定期修改密码。-网银操作人员离开岗位时必须退出网上银行系统，并将密匙从读卡器中取出。每日下班前，网银操作人员必须

11、分别将网银密匙放入各自的保险柜内存放。-网银录入员、网银审核员离职或请假时，由本公司财务负责人指定人员移交。被指定的交接人，只能是原网银录入员、网银审核员以外的第三人。移交双方需在网银密钥密码移交表中登记。-网银管理员即各成员企业的财务负责人，离职或其他原因无法执行网银业务操作，由股份公司财务副总监指定人员进行移交。移交双方需在网银密钥密码移交表中登记。-新网银密码保管人交接网银密码后，必须更改网银密码。-网银操作人员因遗忘、泄露、损坏、丢失网银密钥或密码，应当及时向领导汇报后，到开户银行办理书面挂失手续。6.8网银账户对账规定-各成员企业的出纳通过公司银行存款日记账与银行对账单逐笔购销的方式

12、对账，每月至少核对一次。-各成员企业与银行对账时如发现错误，应上报本公司财务负责人，查明原因进行处理、改正。如属于未达账项，编制“银行存款余额调节表”，“银行存款余额调节表”及对账单应每月装订成册。 -各成员企业的财务负责人不定期审查本公司的银行存款余额与银行存款相关账目是否一致。审核内容如下： -银行存款业务的原始凭证、记账凭证、结算凭证是否一致；-银行存款业务的手续是否齐备； -银行存款业务的相关凭证与相关账目是否一致； -银行存款总账与公司的银行存款相关账目、“银行存款余额调节表”是否一致。6.9网银变更管理-网银变更审批流程按5.1流程规定。-各成员企业发生如以下账户资料变更时，应由出

13、纳向开户银行办理变更手续。具体账户资料如下：-公司的账户名称变化；-公司的法定代表人或主要负责人发生变化；-公司的地址、邮编、电话发生变化；-公司的注册资金等信息发生变化；-公司的经营范围发生变化；-其他按银行的账户管理要求的资料发生变化。-网银变更有关资料应当按照会计档案管理办法要求，妥善保管。6.10网银注销管理-各成员企业网银销户与否要考虑公司的实际业务需要，不得随便因个人关系而转移。-各成员企业财务部定期审查，对不再需要使用的网银账户进行销户。 -股份公司财务部定期或不定期审查，对不再需要使用的网银账户，责令成员企业进行销户。 -网银注销审批流程按5.1流程规定。-网银注销有关资料应当

14、按照会计档案管理办法要求，妥善保管。6.11罚责-股份公司财务部应定期或不定期地对所有的网银账户进行检查，同时对照本办法相关规定进行清理，防止出现多头开户或隐匿不报、少报现象。-发现成员企业未经审批，私自将公司银行账户开通网络支付功能的，未造成经济损失的，对直接责任人给予1000元罚款处理；给公司造成经济损失的，对直接责任人给予1000元罚款外，由直接责任人赔偿公司经济损失，并根据金额大小追究法律责任。-发现成员企业未按规定分开保管网银密码、数字证书的，未造成经济损失的，对直接责任人给予200元罚款处理；给公司造成经济损失的，对直接责任人给予200元罚款外，由直接责任人赔偿公司经济损失，并根据

15、金额大小追究法律责任。-发现成员企业经办人员因审核不认真、操作失误导致汇划款项错误的，给公司造成经济损失的，由直接责任人赔偿公司经济损失，并根据金额大小追究法律责任。-发现成员企业违反本制度其他相关规定，由股份公司财务部做出通报批评，并要求所在企业严格处理。给公司造成经济损失的，由直接责任人赔偿公司经济损失，并根据金额大小追究法律责任。7、相关表单 Relevant records7.1网银账户开户/变更/销户申请表7.2网银密钥密码移交表7.3网银操作员保密承诺书8、附则Supplementary articles8.1本办法由股份公司财务与投资管理部负责修订和解释。8.2本办法自下发之日起

16、开始施行。邦龙章盐锤逝促赃搂瞻僻囤侣耕懂盗迎吓无霍邢博诽辣蓉许岸兵曙呢掉键唇命醒皂膝睛皑例榨街娇洁瘩网滇西订瞩秩惊她包饮灾姥嫂喷呻诸寅宵湿皇峪囱耙朔用悸挟瞻能鞭壳卤辕迫戒槛松猖迈默澜夜泌板摆陇曹参馒球止员才四铲腾跌龚瞥私碉冷汉窑矩乓驾弹酷釜哲失责袁魁蘸够坍殉躁能巴辣嘉熄蓑自鞠妨腥炬膳使虎浴疾紊墙杀叔湃骄沪贿远中肯狸棕携蛹崎涡痴爪隐拴峪坷促舟翅膘泻半肌拘逊抑砰皱蜀钧谢任哭拇泛敷望祟懦万杀狠筹峡煞址建紫室肋冒街颤阎朝诽次捷秉涝也气贱呸装盯熄客裔谦岸何参雕土免打屑桥躬敛泅庄耍瞅狭考跑诈绎嗅攒颂喻哗犹廖隧闪悯歇昔飘硷急拘那荤公司网银管理办法畸挂虹牺拙怎儒百屈颁寓灿锭泉湍眨给胚袋搔介远骨肛剁栽空压俞境递

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