管委会财务管理制度2

1、管委会财务管理制度2为进一步加强高新园管委会内控管理，规范财务行为，加强财务监督，依据有关法律法规，结合园实际，特完善修订本制度。第一条支出程序X、按照相关规定，管委会开支实行主任负责制。管委会一切开支和资金往来，严格执行管委会主任“一支笔”财务审批制度。X、严格审批程序，所有开支事项，先审批后开支。审批报销实行多级复核。审批单、报销单、原始票据须先由经办人、部门负责人签字并说明事由，财政所负责人签字，分管领导签字后，报管委会主任签字后方可报销。未经审批的事项一律不得报销。X、重大项目、工程建设所涉及资金支出，以及其他大额支出，应当事先由分管领导提出并经会议研究通过后，按规定办理；按规定应进行

2、政府采购的，执行政府采购程序。第二条财务报销管理X、财务核算严格执行中华人民共和国会计法行政单位会计制度行政单位财务规则政府会计制度。所有支出报销应当使用税务部门的正规税务票据或财政部门监制的票据，并附正规的反映支出明细内容的原始单据。原始单据的合法合规性由财政所进行审核，使用不规范票据的，财政所即予退回，不予报销。X、所有公务支出款项须在公务办理完结之日起，X个工作日内办理报销手续，逾期不予报销。跨年度的票据，原则上不予报销，逾期票据，必须以书面形式陈述理由，并经当事人、分管领导签字后，按规定程序审批。X、重大项目、工程建设所涉及资金支出，以及其他大额支出，应当附有集体研究决定过程的会议记录

3、。X、严格执行国库集中支付制度，规范支出程序。资金支付应按程序支付至提供商品或劳务方的单位公户。严禁出现出票方、提供商品或劳务方及收款方不一致的现象。第三条建设工程项目支出管理X、按照有关法律法规和上级有关规定，达到政府采购限额（X万元以上）的工程、服务及货物类支出（年度计划限额X万元），应严格执行政府采购程序，及时通过市财政采购平台进行采购。X、未达到政府采购限额的工程、服务及货物类支出，预算金额在X万元以上的，经集体研究决定后，应委托有资质的第三方代理机构进行招投标。工程验收合格后，应当委托第三方工程造价咨询机构对工程量进行审计评估。第三方出具的审计报告作为结算依据。X、严格合同管理。做好

4、支出合同备案工作，依据合同约定进行付款，每次付款都应附合同。第四条公务车辆运行维护费管理X、公务用车实行定点维修，维修前应由驾驶员提出计划并填写报修审批单，按程序经管委会主任审批后再进行维修，维修费用结算时必须按正常报批程序报销，并附维修明细表及发票。X、公务用车实行定点加油，每次加油由财政所专人记录加油量、金额、里程。燃油费用依据审批单和加油发票报销。第五条接待费、差旅费、会议费、培训费管理上述费用支出严格执行X市党政机关公务接待管理办法X市党政机关差旅费管理办法X市党政机关会议费管理办法X市党政机关培训管理办法等规定。第六条借款管理X、原则上不允许借款，因出差或其他支出确需借用公款的，按程序由用款人提出申请，经分管领导、管委会主任审批后方可进行借出，公务结束后X日内及时按程序结算。X、未经管委会主任批准，财政所不得擅自办理借款手续。擅自借出的，由借出人承担相应责任。第七条本制度适用于管委会机关、所属各部门