国内保理业务操作规程PPT幻灯片

1、1,国内保理业务操作规程简介,2,业务开发 应收账款催收 业务申请 应收账款付款/收款 审批设立额度 保理融资还款 签订保理合同 商业纠纷处理 应收账款转让 应收账款再转让 保理融资放款 逾期账款催收,主要流程,3,流程一：业务开发,4,国内保理业务操作流程 流程一：业务开发,客户数据库,客户资料存档,寻找客户 营销目标,目标客户 选择,走访客户 产品营销,客户提出 合作意向,客户提交 申请书,我行现有客户 我行潜在重点客户 客户介绍客户 参加产品研讨会 电话拜访 其他相关数据库 ,做好行业分析 选择目标客户 分析企业需求 ,初步了解企业状况 财务状况 营销保理业务 提出初步财务建议 和金融产

2、品解决方案 ,申请书 营业执照 法人代码证 公司章程 董事会决议 财务报表 ,5,流程二：业务申请,6,国内保理业务操作流程 流程二：业务受理,客户数据库,走访客户 实地调研,准备撰写授信报告,客户经理按我行授 信要求，对客户及 付款人进行调研与 分析，以卖方企业 为主，并考察买卖 双方是否为关联企 业,客户经理调查核对 分析企业应收账款 的情况，包括周转 次数、账龄、集中 度、坏帐率等，并 填写应收账款调 查分析表。产品 经理协助调查，并确认签署,明确如下事项： 卖方融资额度 无追索权保理项下拟 申请买方保理额度各 子额度 申请业务类型 保理费率 保证金比例（如需） ,根据材料 授信调查,Y

3、ES,暂缓处理,NO,7,流程三：审批设立额度,8,无追索权保理,卖方,卖方保理银行,提出保理业务申请,买方保理银行, 委托对买方 信用进行评估,买方,信用评估并核定保理额度 CMIS 总行级、分行级重点客户一般不超过90%; 超出上述规定，须上报总行审批同意 应客户要求，允许小额融资（如30%），但一旦融资放款，不可就剩下部分（如剩余50%）再受理融资申请, 融资比例为100%; 但必须根据折扣率预扣转让折扣； 不允许部分融资（如50%）； 折扣率参照流动资金同期贷款利率，总行级、分行级重点客户可参照贴现利率,21,流程七：应收账款催收,22,发票开具日,应收账款转让日,应收账款到期日,应收

4、账款催账期届满日 融资到期日 回购日（有追索权） 保理付款日（无追索权）,保理业务中的关键时间点,【融资期】,国内保理业务操作流程 流程七：应收账款催收,融资放款日 （可与转让日同一天）,【催账期】,注：商业发票开具日至应收账款到期日原则上不超过180天，最多不超过1年； 无追索权保理项下，应收账款转让申请日至应收账款到期日原则上不少于15天,转让申请日,23,【有追索权保理】,【无追索权保理】,买方保理银行负责催收 应收账款到期前提示到期付款 应收账款到期后催收 IBP 系统可根据日期自动发起或手工新办理,保理银行负责或委托卖方催收 应收账款到期前提示到期付款 应收账款到期后立即催收 同时要

5、求卖方做好清偿融资的准备（已预付对价情况下） IBP 系统可根据日期自动发起或手工新办理,国内保理业务操作流程 流程七：应收账款催收,24,流程八：应收账款付款、收款,25,提前付款 到期付款 延期付款 信用风险不付款或付款不足 保理银行保理付款 （无追索权）,国内保理业务操作流程 流程八：应收账款付款/收款,应收账款付款类型,应收账款收款类型,卖方,买方,提前收款 到期收款 延期收款,26,无追索权保理,主动付款或授权买方保理银行于到期日直接扣收,卖方,卖方保理银行,买方保理银行,将买方所付款项或保理付款款项通过卖方保理银行划付卖方,买方,将所收款项划付卖方帐户，若已融资，清偿融资本息后将余

6、款入卖方帐户,应收账款催账期届满日买方不付款或付款不足，若为买方信用问题，买方保理银行应于当日保理付款，同时冻结买方保理额度 IBP&CMIS,国内保理业务操作流程 流程八：应收账款付款/收款,27,有追索权保理,卖方,保理银行,主动付款或授权保理银行到期直接扣收,买方,将买方所付款项划付卖方帐户，无融资项下，直接将款项解入卖方结算帐户，融资项下发起还款待处理队列 IBP,应收账款催账期到期日买方不付款或付款不足，保理银行应要求卖方回购应收账款,国内保理业务操作流程 流程八：应收账款付款/收款,28,流程九：保理融资还款,29,国内保理业务操作流程 流程九：保理融资还款,提前付款提前收款 到期

7、付款到期收款 延期付款延期收款 【无追索权】 买方保理银行保理付款延期收款,保理融资还款类型,保理融资还款类型,卖方,买方,主动提前还款（全额） 提前/到期/延期收款 银行要求还款 【无追索权】 特殊情况下 卖方保理银行保理垫款,30,国内保理业务操作流程 流程九：保理融资还款,卖方, 付款 IBP, 收款后先归还融资款项，余款入卖方客户结算帐户 IBP,买方,无追索权保理,卖方保理银行,买方保理银行,将买方所付款项或保理付款款项划转卖方保理银行, 卖方主动还款（须一次清偿）或应保理银行要求提前还款 IBP,31,国内保理业务操作流程 流程九：保理融资还款,卖方,保理银行, 付款, 收款后先归

8、还融资款项，余款入卖方客户结算帐户 IBP,买方,有追索权保理, 卖方主动还款（须一次清偿）或应保理银行要求提前还款 IBP,32,国内保理业务操作流程 流程九：保理融资还款,后收息,前收息,利随本清利息来源：买方付款/卖方还款/ 比例预付后剩余对价（银行未支付） （详见会计核算办法）,允许部分/全额提前还款 部分提前还款仅限于买方提前付款 卖方还款必须全额清偿融资本息 提前还款部分计算应退利息 融资未清偿前应退利息不入卖方结算帐户 （详见会计核算办法）,33,流程十：商业纠纷处理,34,国内保理业务操作流程 流程十：商业纠纷处理,保理银行知晓商业纠纷信息来源：,提出争议，向保理银行出具商业纠

9、纷通知书,买方,卖方,通知保理银行应收账款发生争议,保理银行,通过媒介、第三方知悉商业纠纷,35,无追索权保理,卖方,卖方保理银行,应收账款到期日前向买方保理银行提出争议,买方保理银行,转通知卖方保理银行,买方,要求卖方在一定期限内提出争议处理解决方案（转通知或主动发起争议通知）,基于商业纠纷提出争议,争议解决结果：未解决/减额/全额解决,国内保理业务操作流程 流程十：商业纠纷处理,通知争议处理结果,36,有追索权保理,卖方,保理银行,应收账款到期日前向保理银行提出争议,买方,要求卖方立即回购,基于商业纠纷提出争议,国内保理业务操作流程 流程十：商业纠纷处理,37,国内保理业务操作流程 流程十

10、：商业纠纷处理,买方于应收账款到期日前提出商业纠纷视为有效： 【有追索权保理】保理银行应要求卖方于指定日期前回购应收账款； 【无追索权保理】保理银行给予卖方协商处理商业纠纷的时间，一般不超过15天，最晚不晚于应收账款催账期届满前5天。 应收账款到期日次日起至应收账款催账期届满日前，买方提出商业纠纷的：买方保理银行不再承担保理付款责任。 买方保理银行于应收账款届满日保理付款的，买方于次日起方才提起争议的：买方保理银行有权委托卖方保理银行向卖方行使追索权。,几点注意事项：,38,流程十一：应收账款再转让,39,商业纠纷下（已预付对价项下） 未解决：立即要求卖方回购争议金额 减额解决：立即要求卖方回

11、购减额部分 正常解决：不要求卖方回购 间接付款下（已预付对价项下） 应要求卖方立即回购,【无追索权】,【有追索权】,买方未按期足额付款/间接付款/商业纠纷/商业折扣 已预付对价项下 立即要求卖方回购 要求卖方催账期届满日前回购,国内保理业务操作流程 流程十一：应收账款再转让,40,无追索权保理,卖方,卖方保理银行,买方保理银行,将争议/间接付款/商业折扣/闭卷项下对应应收账款再转让给卖方保理银行IBP,将争议/间接付款/商业折扣/闭卷项下对应应收账款再转让给卖方 IBP,发生争议未解决、买方间接付款、买方提前付款享受商业折扣等情况及闭卷时，须做再转让交易，一般由知晓方（卖方保理银行或买方保理银

12、行）先发起，继而通知对方,国内保理业务操作流程 流程十一：应收账款再转让,41,有追索权保理,卖方,保理银行,国内保理业务操作流程 流程十一：应收账款再转让,将争议/间接付款/商业折扣/闭卷项下对应应收账款再转让给卖方 IBP,42,卖方,保理银行, 出具应收账款回购通知书, 指定日期前还款回购 IBP 否则加收违约金,国内保理业务操作流程 流程十一：应收账款再转让,已预付对价（融资）项下,43,流程十二：逾期账款催收,44,国内保理业务操作流程 流程十二：逾期账款催收,保理银行垫款在IBP中做垫款交易同时打印贷款通知书，出具买方催收通知书 卖方逾期贷款由系统批处理进行，可于到期日次日在IBP公共交易手工打印贷款通知书 ,