分包结算审批支付程序

1、工程结算支付管理办法第一章 总则第一条 为规范桃园至巴中高速公路 LJ16 合同段工程项目工程 结算支付工作， 确保结算支付工作的统一性和准确性， 根据公司相关 文件及项目部与施工队签订的合同协议书 （ 以下简称“合同协议书” ） ， 结合本项目实际情况，制定本办法。第二条 本办法适用于 LJ16 合同段工程项目所有施工队的结算 与支付及其监督管理。第二章 结算支付原则第三条 结算支付的主要依据是合同协议书、施工设计图或变更 设计图及其它有关文件、指令。第四条 结算支付必须满足如下基本原则：（一）结算支付必须遵守合同协议书的各项规定。（ 二） 工程施工达到设计图纸要求并经检验合格且资料齐全，

2、才能 给予结算。 未经质量验收或验收不合格的工程、 有质量缺陷或隐患的 工程，均不能办理结算。（ 三 ） 实是求是 , 既不超计，也不漏计，严格按合同协议书规定的 办法、范围、内容、单位进行结算。（ 四） 对施工队超出施工设计图纸 （ 含变更设计图 ） 范围和因施工 队原因造成返工的工程量，不予结算。（ 五 ） 满足结算条件的工程还必须严格按照业主、监理和项目部 的规定及时编制完成质检资料，并逐级签审完毕。第五条 通过结算并不改变施工队（班组）应尽的任何义务。尽 管要求结算的对象是合格品， 但若事后发现已结算的工程因施工队的 原因而有缺陷，仍不免除施工队无偿返工的责任，与此同时，项目部 有权扣

3、回已结算支付的工程款项。第三章 结算支付具体规定第六条 施工队在结算时，还应遵守如下规定：（ 一 ） 结算支付必须及时办理、 及时审查，并按本办法规定的程序、 方法和各项具体要求进行。（ 二 ） 所有资料（包括原始资料）的计算与汇总，必须正确无误， 价款明确。（三）数据精度要求：土石方工程以 m结算、钢材以Kg结算，数 值取整；混凝土、砌体工程以 m结算保留小数点后i位；其它以m 和 m 为单位结算的工程量保留小数点后 1 位；单价保留两位小数， 金 额以人民币元计，金额取整；对须填写百分比的，百分数最多保留小 数点后两位。（ 四） 项目部有权对以前签认过的结算支付中发现的错、 漏或重复 进行

4、修正， 施工队也有义务和责任提出更改或修正， 经双方复核同意 后，将增加或扣减的金额纳入下期结算。（ 五 ） 各项资料、证明文件必须齐全。每项工程必须达到技术规 范和设计图纸的要求， 证明资料与结算部位相符， 计算方法符合设计 与技术规范要求， 工程量计算无误方可结算。 结算的数量不得超出设 计与变更增减量的总和。第七条 关于土石方工程的结算。为避免出现土石方工程结算的 超计、 多计和漏计， 施工队应在施工设计图路基横断面图上绘制当期 经监理工程师确认的结算高程线，并通过 CAD制图软件计算断面积， 下期结算时仅需在上期基础上重新绘制高程线后计算面积即可， 施工 队在结算支付时应附带横断面图的

5、 CAD电子文档以备审核。当结算至 填方路堤 96 区、应停止填方结算，待路床交验后方可结算；挖方路 堑在挖方路床交验前至少应预留设计总量的10%暂不结算（按施工设计图路基横断面控制） 。第八条 关于桥梁工程预制简支梁的结算。对施工队完成了预应 力混凝土简支梁的预制工作并经检验合格的， 可对预制梁的混凝土和 钢筋结算 70%，余下部份在吊装完成后方可结算。但在吊装过程中因 方法不当造成梁体质量问题的，应无条件扣除已结算部份。第九条 关于防护、排水砌体工程的结算。防护、排水砌体工程 的结算， 施工队在提交完整的现场质量证明资料的同时， 还须报请项 目部对拟结算工程进行“开仓”检查，并提供证明其合

6、格的砌体工 程“开仓”检查记录表方可结算。第四章 报送程序与审查时限第十条 工程结算支付的提出（ 一 ） 施工队的结算期为每月 25 日。施工队应于每月 25 日前向项 目部申请办理当月工程结算。（ 二 ） 对于所承担工程已经完工将退场的施工队， 在工程完工后即 进行办理当月工程结算和所承担工程决算书。第十一条 工程结算报送程序（ 一 ） 工程结算程序为：首先由施工队及时申请现场收方，收集、 整理当月各单位所出具的工程现场收方单，于 25 日前交由工程科进 行汇总，然后按照项目部、工程科、项目总工、项目副经理、项目经 理、财务负责人的程序进行确认签署。（ 二 ） 对于按照机械台班进行计价的有关

7、项目的结算， 施工队在每 月 25 日前，到项目部机材科进行汇总结算。第十二条 工程结算审核职责（ 一 ） 项目部技术负责人根据现场收方记录和测量资料审查结算 工程项目是否完成并检验合格， 是否按有关规定进行收方， 对实际完 成的工程数量进行复核，在现场收方单上签名。（ 二 ） 项目部经理审查结算支付报表， 复核项目技术负责人的审查 结果，在工程结算单上签署审核意见，并在指定位置签名。（ 三 ） 项目部计量工程师， 负责审查结算数量及费用项目是否符合 结算支付原则和有关规定、结算资料是否完整、计算是否正确，在指 定位置签名，并将审查结果报告工程科负责人。（ 四 ） 项目部工程科审查工程结算项目

8、是否按要求完成并合格、 工 程数量是否准确，质检资料是否已上报，是否完整和真实，签署审核 意见，并在指定位置签名。（ 五） 项目部有关领导审核结算资料是否正确有效， 在“工程结算 单”上签署审核意见。（ 六 ） 项目经理审批结算单，在“工程结算单”上签署审核意见， 并在指定位置签名。（ 七 ） 财务负责人负责审核是否超付、超支。第十三条 工程结算审核签署时限（ 一 ） 项目部的相关人员审核时限为 2 天，审核完成无异议后报工 程科审核。（ 二 ） 工程科相关人员的审核时限为 2 天，审查完成无异议后报项 目总工、项目常务副经理和财务科审核、项目经理审批。（ 三 ） 项目经理审批完毕后， 由工程

9、科开据支付审核通知单， 由工 程科负责人、财务科负责人、分管领导和项目经理签字后拨付工程款。第十四条 有关结算支付的审查规定（ 一 ） 应逐级上报，不得越级报送。在审查过程中发现存在问题的， 应写出书面意见后退回施工队修改并复查无误后方可上报。（ 二 ） 各级工程技术人员应分别建立结算支付电子文档台帐， 项目 部每季度组织一次对帐。（ 三 ） 所有文件资料的签名均不能代签和用章代替。 施工队签字人 员原则为签署合同协议书的人员。（ 四） 施工队在结算办理完毕后必须将结算单及时交给财务 部门 （原件 ）和工程部门 （ 复印件 ） 。（ 五） 结算支付报表中现场收方记录中收方必须两人以上签 署确认

10、，现场收方由项目部技术负责人组织实施。第五章 费用的支付与扣回第十五条 施工队的各种工程付款必须满足以下基本条件方可支 付：（ 一 ） 所有费用支付必须在结算支付报表审核合格后。 工程结算报 表的编制必须符合相关规定。（二）在报送结算支付报表前， 施工队应按项目部要求提交了各类 报表、质检、工程等资料，否则项目部有权不予办理该期结算支付。（ 三） 当施工队有违约行为或事件发生时， 项目部有权暂缓结算支 付。第十六条 各类费用的支付和扣回应符合以下规定： （四）质量保证金的扣留与返还。 质量保证金扣留限额为合同总价 的 5%，在先期结算支付中每期扣留当期支付额的 10%，扣足限额为止。 在业主签

11、发交工验收证书且竣工文件全部交齐后可以返还已扣质量 保证金总额的 50%；剩余保留金在缺陷责任期满后由监理工程师签发 缺陷责任终止证书并经国家审计部门审计合格、 竣工验收工程质量等 级达到优良后 28 天内退还给施工队，在此期间因工程存在缺陷进行 修复的费用及审计部门审计需扣款、 按上级部门规定进行清欠和按业 主的相关规定须扣除的款项均可在此费用中支付或扣减。 质量保证金 不计利息。（ 五 ） 材料垫付款的扣回。施工队在申请办理结算支付时，须同 时与机材科确认项目部当月为其垫付的材料费， 经机材科签署后作为 结算依据。当月材料垫付款原则上在当月工程结算支付款中扣回。（ 六 ） 机械台班费的支付

12、。项目部与施工队在合同中约定的按机 械台班计价的项目，施工队须在当月 25 日前与项目部机材科办理结 算。结算时必须提供现场签证资料。结算方式、结算单价等按照有关 规定办理。（ 七） 软基处理工程的支付。软弱地基处理的所有项目在施工完 成经检验合格后均可结算，但在支付时仅支付结算金额的 85%，其余 部份在施工队递交了稳定后的沉降监测报告后方可支付。（ 八 ） 违约金的扣除与返还。 各种违约金的扣除必须有合同依据， 由项目部签发违约处理通知单， 并书面明确违约罚金金额， 在施工队 结算时纳入工程暂扣款。 暂扣的违约金项目根据情况可以部份、 全部 或根本不予返还。 项目部同意部份或全部返还违约金时， 施工队须提 交违约整改复查意见书和项目部同意返还违约金的审批文件。 对不予 返还的违约金项目部可按有关规定用于支付奖励工程施工中质量、 进 度、安全、文明施工、内业资料表现良好的施工队或施工人员。第十七条 对民工工资的支付。如果施工队不及时支付民工工资 款或因施工队雇用的民工工资低于当地劳动主管部门规定的民工工 资的最低标准，造成扰民、影响地方稳定及合同纠纷的，项目部有权 从结算款中扣除部份工程款， 督促施工队支付民工工资， 直到妥善解 决问题为止。第十八条 对合同中途中止的支付。若在