河南轻量化材料项目预算报告

1、河南轻量化材料项目预算报告规划设计/投资方案/产业运营一、行业发展宏观环境分析当汽车油耗压力步步紧逼，当续航里程短板亟待补齐，能够缓解这两大压力的轻量化已逐渐成为新车的重要标签，而比起结构上的优化或是制造工艺提升，车企及零部件企业的侧重点似乎更多地放在轻质材料的开发及应用方面，例如铝合金、镁合金、碳纤维等复合材料的采用。并且从目前来看，随着轻量化概念的持续升温，传统材料未来将面临大范围的更新及替换，而轻质材料之间也将掀起新一番的激烈竞争。据相关统计，近几年生产的一辆普通轿车，其主要材料的重量构成比大致为：钢铁65%-70%、有色金属10%-15%、非金属材料20%左右。而不可否认，在轻量化趋势

2、的影响下，各种新型材料，如轻金属材料、复合材料等将越来越多的应用于现代汽车，并且难以避免地将挤压一些传统汽车材料的占比。钢材一直是最主要的汽车材料，即使在轻量化要求加大的今天，这一格局也仍未发生变化。田洪福更是明确指出，在2025年，钢材在汽车中的应用比例仍然会达到在50%以上。当然，这里的钢材更多指的是高强度钢，它是在普通钢材的基础上进一步提升性能，能够达到减重以及提高碰撞安全性的效果，在汽车底盘横梁加强板、悬架支架、发动机支架等等部件广泛应用。尽管其成本相比普通钢材有所增加，但是相较于其它轻质材料而言仍较有优势，是行业未来五年甚至更长时间内的发展重点。铝合金的用量将仅次于钢材，这一材料除了

3、应用于一些结构件、冲压件，还可用于车厢、车身等。相关数据显示，2014年我国汽车单车平均用铝量大约为92kg，欧美单车用铝量达到150kg。而根据相关机构测算，铝合金在汽车中的使用空间最高可达540kg，可使汽车减重40%。由此看来，铝合金在汽车中的应用还有很大空间，当然，这还仰赖于其成本方面的突破。镁合金是常用金属结构材料最轻的一种，其密度约为铝的2/3，钢的1/4，同时具备比强度高、比弹性模量大等优点，在汽车中的应用同样在上升，目前在汽车轮毂、进气歧管、离合器、传动外壳、齿轮箱等方面应用较多。不过，由于成本及相关技术方面的原因，目前汽车镁合金用量还不大。相关数据显示，我国汽车平均用镁量约为

4、3kg，北美的汽车平均用镁量也不到10kg，但是根据美国汽车材料协会预计，随着镁合金技术的成熟和轻量化需求增加，到2020年，北美生产的汽车镁合金用量将达到160kg。作为兼具轻量化、安全性、舒适度和可靠性等优异性能的轻量化材料，碳纤维材料前景极被看好，但是在当前阶段显然还面临诸多挑战，其中最关键在于成本太高。据了解，同样是1公斤材料，钢材需0.8-1美金，铝材需2.4-2.6美金，而碳纤维则高达20-30美金，几乎是钢材的20倍。相关资料显示，目前业内采用了改性沥青、木质素制备、聚烯烃制备、高强PANCF原丝、节能加工能源等方面技术来降低碳纤维生产成本。但是从整个行业水平来看，要实现大规模的

5、应用则还有很长的路要走。材料轻量化虽缺乏“大”突破，但“小”进展不断，例如佛吉亚的座椅轻量化方案、泛亚的隔热隔音材料以及索尔维的Technyl高性能材料等等。而不可否认，这些小进展正是汽车轻量化目标实现的关键。二、预算编制说明本预算报告是xxx有限公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。三、公司基本情况（一）公司概况公司自成立以来，坚持“品牌化、规模化、专业化”的发展道路。以人为本，强调服务，一直秉承“追求客户最大满意度”的原则。多

6、年来公司坚持不懈推进战略转型和管理变革，实现了企业持续、健康、快速发展。未来我司将继续以“客户第一，质量第一，信誉第一”为原则，在产品质量上精益求精，追求完美，对客户以诚相待，互动双赢。我们将不断超越自我，继续为广大客户提供功能齐全，质优价廉的产品和服务，打造一个让客户满意，对员工关爱，对社会负责的创新型企业形象！公司在发展中始终坚持以创新为源动力，不断投入巨资引入先进研发设备，更新思想观念，依托优秀的人才、完善的信息、现代科技技术等优势，不断加大新产品的研发力度，以实现公司的永续经营和品牌发展。公司拥有优秀的管理团队和较高的员工素质，在职员工约600人，80%以上为技术及管理人员，85%以上

7、人员有大专以上学历。公司自设立以来，组建了一批经验丰富、能力优秀的管理团队。管理团队人员对行业有着深刻的认识，能够敏锐地把握行业内的发展趋势，抓住业务拓展机会，对公司未来发展有着科学的规划。相关管理人员利用自己在行业内深耕积累的经验优势，为公司未来业绩发展提供了有力保障。 公司将加强人才的引进和培养，尤其是研发及业务方面的高级人才，健全研发、管理和销售等各级人员的薪酬考核体系，完善激励制度，提高公司员工创造力，为公司的持续快速发展提供强大保障。公司注重建设、培养人才梯队，与众多高校建立了良好的校企合作关系，学校为企业输入满足不同岗位需求的技术人员，达到企业人才吸收、培养和校企互惠的效果。公司筹

8、建了实习培训基地，帮助学校优化教学科目，并从公司内部选拔优秀员工为学生授课，让学生亲身参与实践工作。在此过程中，公司直接从实习基地选拔优秀人才，为公司长期的业务发展输送稳定可靠的人才队伍。公司的良好人才梯队和人才优势使得本次募投项目具备扎实的人力资源基础。（二）公司经济指标分析2018年xxx有限公司实现营业收入14364.40万元，同比增长19.14%（2308.03万元）。其中，主营业务收入为12872.68万元，占营业总收入的89.62%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入3016.524022.033734.743591.1014364.40

9、2主营业务收入2703.263604.353346.903218.1712872.682.1汽车轻量化材料(A)892.081189.441104.481062.004247.982.2汽车轻量化材料(B)621.75829.00769.79740.182960.722.3汽车轻量化材料(C)459.55612.74568.97547.092188.362.4汽车轻量化材料(D)324.39432.52401.63386.181544.722.5汽车轻量化材料(E)216.26288.35267.75257.451029.812.6汽车轻量化材料(F)135.16180.22167.34160

10、.91643.632.7汽车轻量化材料(.)54.0772.0966.9464.36257.453其他业务收入313.26417.68387.85372.931491.72根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额3442.83万元，较2017年同期相比增长667.15万元，增长率24.04%；实现净利润2582.12万元，较2017年同期相比增长282.05万元，增长率12.26%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元14364.40完成主营业务收入万元12872.68主营业务收入占比89.62%营业收入增长率（同比）19.14%营业收入增长量（同比）万元2308.03利润总

11、额万元3442.83利润总额增长率24.04%利润总额增长量万元667.15净利润万元2582.12净利润增长率12.26%净利润增长量万元282.05投资利润率30.14%投资回报率22.61%财务内部收益率20.26%企业总资产万元27572.73流动资产总额占比万元25.88%流动资产总额万元7134.94资产负债率36.68%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关

12、税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析轻量化是解决新能源汽车续航难题的最有效途径。通过汽车自身减重成为车场关注的新方向。纯新能源汽车每减少100Kg重量，续航里程可提升10%-11%，还可以减少20%的电池成本以及20%的日常损耗成本。由于汽车轻量化可显著

13、提高电池续航能力，已形成量产的产品有：乘用车、商用车的外覆盖件、内结构件等汽车轻量化车身件和新能源汽车电池盒的外覆盖件等。汽车轻量化优势明显。所谓“汽车轻量化”，就是在保证汽车的强度和安全性能的前提下，大幅降低汽车的整备质量，从而提高汽车的动力性及续航里程，减少燃料消耗，降低排气污染，甚至提升汽车操作性以及安全性。汽车轻量化优势凸显，降低油耗和排放，汽车每减重10%，可减少油耗8%10%，排放减少10%；操控性更强，汽车质量降低，提升汽车转向、加速及制动的灵活性；续航里程提升，电车每减重10%，续航能力增加5%8%；提升安全性，有效减少事故时汽车势能对外物的冲击力。政策逐步落地推进国内汽车轻量

14、化产业发展。自2015年以来国内接连颁布汽车轻量化产业规划政策与支持政策。其中2015年颁布的中国制造2025中，提出掌握汽车低碳化、轻量化材料等核心技术产业化，从关键零部件到整车的完整工业体系，推进轻量化产业发展；2016年发布的新材料产业发展指南，指出应加快调整先进基础材料产品结构，扩展高性能复合材料应用范围，支撑汽车轻量化发展。汽车轻量化发展路线与目标已确定。根据2016年10月26日，中国汽车工程学会节能与新能源汽车技术路线图发布会中，指出汽车轻量化技术将成为汽车行业未来重点发展目标之一。其中要在2025年，力争整车质量平均减轻20%，汽车钢铁比例占汽车总重的30%，单车用铝合金达到2

15、50kg，单车用镁量达到25kg，碳纤维使用量占车辆比重的2%。轻量化材料的开发和应用是当前汽车轻量化技术的主要研究方向。汽车轻量化技术分为结构优化、材料升级和工艺创新。其中，结构优化和工艺创新侧重于汽车前期设计与制造工艺层面，以目前国内的技术水平来看，汽车轻量化程度提升空间不大，研发周期较长；而对汽车材料的更换和升级，能从根源减少汽车总重量，可行性更强，成为汽车轻量目前阶段最主要方向。轻量化材料有着不同的特性。车身轻量化材料主要的技术路径主要包括超强度钢、铝部件、复合材料玻纤碳纤等，不同国家选用的方向不同。欧洲选用的技术路径主要是采用复合材料玻纤碳纤进行替代，美国基本是用铝，比如特斯拉，国内

16、刚起步，技术路径还未确定。不同材料在强度、质量、耐蚀、抗热、抗震和加工性等均有自身不同的优势，也决材料在不同汽车零件上的应用。参考国外的技术路径，复合材料与铝合金将成为未来汽车轻量化的两个主要材料方向。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx有限公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资11678.32(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投

17、资比例1项目建设投资万元3923.105469.85161.6611678.321.1工程费用万元3923.105469.8512827.921.1.1建筑工程费用万元3923.103923.1028.76%1.1.2设备购置及安装费万元5469.855469.8540.10%1.2工程建设其他费用万元2285.372285.3716.76%1.2.1无形资产万元1343.311343.311.3预备费万元942.06942.061.3.1基本预备费万元399.69399.691.3.2涨价预备费万元542.37542.372建设期利息万元3固定资产投资现值万元11678.3211678.32

18、（二）流动资金预算预计新增流动资金预算1961.29万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元12827.928345.0010326.9612827.9212827.9212827.921.1应收账款万元3848.382309.033078.703848.383848.383848.381.2存货万元5772.563463.544618.055772.565772.565772.561.2.1原辅材料万元1731.771039.061385.411731.771731.771731.771.2.2燃料动力万元86.5951.9569.2786.

19、5986.5986.591.2.3在产品万元2655.381593.232124.302655.382655.382655.381.2.4产成品万元1298.83779.301039.061298.831298.831298.831.3现金万元3206.981924.192565.583206.983206.983206.982流动负债万元10866.636519.988693.3010866.6310866.6310866.632.1应付账款万元10866.636519.988693.3010866.6310866.6310866.633流动资金万元1961.291176.771569.03

20、1961.291961.291961.294铺底流动资金万元653.76392.26523.01653.76653.76653.76（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算13639.61万元，其中：固定资产投资11678.32万元，占项目总投资的85.62%；流动资金1961.29万元，占项目总投资的14.38%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资3923.10万元，占项目总投资的28.76%；设备购置费5469.85万元，占项目总投资的40.10%；其它投资2285.37万元，占项目总投资的16.76%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总

21、投资=11678.32+1961.29=13639.61（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元13639.61116.79%116.79%100.00%2项目建设投资万元11678.32100.00%100.00%85.62%2.1工程费用万元9392.9580.43%80.43%68.87%2.1.1建筑工程费万元3923.1033.59%33.59%28.76%2.1.2设备购置及安装费万元5469.8546.84%46.84%40.10%2.2工程建设其他费用万元1343.3111.50%11.50%9.85%2.2.1无形资产

22、万元1343.3111.50%11.50%9.85%2.3预备费万元942.068.07%8.07%6.91%2.3.1基本预备费万元399.693.42%3.42%2.93%2.3.2涨价预备费万元542.374.64%4.64%3.98%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元11678.32100.00%100.00%85.62%5建设期间费用万元6流动资金万元1961.2916.79%16.79%14.38%7铺底流动资金万元653.765.60%5.60%4.79%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷60.00%,计划收入10947.00万元，总成本9708.14万元，利润总额

23、2240.62万元，净利润1680.46万元，增值税309.32万元，税金及附加229.85万元，所得税560.15万元；第二年负荷80.00%,计划收入14596.00万元，总成本12107.78万元，利润总额3724.31万元，净利润2793.23万元，增值税412.42万元，税金及附加242.23万元，所得税931.08万元；第三年生产负荷100%，计划收入18245.00万元，总成本14507.41万元，利润总额3737.59万元，净利润2803.19万元，增值税515.53万元，税金及附加254.60万元，所得税934.40万元。（一）营业收入估算该“河南轻量化材料项目”经营期内不考

24、虑通货膨胀因素，只考虑汽车轻量化材料行业设备相对价格变化，假设当年汽车轻量化材料设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入18245.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=515.53万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元10947.0014596.0018245.0018245.0018245.001.1汽车轻量化材料万元10947.0014596.0018245.0018245.0018245.002现价增加值万元3503.044670.725838.405838.405838.403

25、增值税万元309.32412.42515.53515.53515.533.1销项税额万元2919.202919.202919.202919.202919.203.2进项税额万元1442.201922.942403.672403.672403.674城市维护建设税万元21.6528.8736.0936.0936.095教育费附加万元9.2812.3715.4715.4715.476地方教育费附加万元6.198.2510.3110.3110.319土地使用税万元192.74192.74192.74192.74192.7410税金及附加万元229.85242.23254.60254.60254.60

26、（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用14507.41万元，其中：可变成本11998.17万元，固定成本2509.24万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值3923.103923.10当期折旧额3138.48156.92156.92156.92156.92156.92净值784.623766.183609.253452.333295.403138.482机器设备原值5469.855469.85当期折旧额4375.88291.7

27、3291.73291.73291.73291.73净值5178.124886.404594.674302.954011.223建筑物及设备原值9392.95当期折旧额7514.36448.65448.65448.65448.65448.65建筑物及设备净值1878.598944.308495.658047.007598.357149.704无形资产原值1343.311343.31当期摊销额1343.3133.5833.5833.5833.5833.58净值1309.731276.141242.561208.981175.405合计：折旧及摊销8857.67482.23482.23482.234

28、82.23482.23总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元9002.235401.347201.789002.239002.239002.232外购燃料动力费万元610.78366.47488.62610.78610.78610.783工资及福利费万元2027.012027.012027.012027.012027.012027.014修理费万元53.8432.3043.0753.8453.8453.845其它成本费用万元2331.321398.791865.062331.322331.322331.325.1其他制造费用万元657.343

29、94.40525.87657.34657.34657.345.2其他管理费用万元675.03405.02540.02675.03675.03675.035.3其他销售费用万元1149.17689.50919.341149.171149.171149.176经营成本万元14025.188415.1111220.1414025.1814025.1814025.187折旧费万元448.65448.65448.65448.65448.65448.658摊销费万元33.5833.5833.5833.5833.5833.589利息支出万元-10总成本费用万元14507.419708.1412107.781

30、4507.4114507.4114507.4110.1可变成本万元11998.177198.909598.5411998.1711998.1711998.1710.2固定成本万元2509.242509.242509.242509.242509.242509.2411盈亏平衡点42.21%42.21%达产年应纳税金及附加254.60万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=3737.59（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=3737.5925.00%=934.40（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额

31、=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=3737.59（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=3737.5925.00%=934.40（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额3737.59万元，缴纳企业所得税934.40万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=3737.59-934.40=2803.19（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=27.40%。（2）达产年投资利税率=33.05%。（3）达产年投资回报率=20.55%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入

32、18245.00万元，总成本费用14507.41万元，税金及附加254.60万元，利润总额3737.59万元，企业所得税934.40万元，税后净利润2803.19万元，年纳税总额1704.53万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元18245.0010947.0014596.0018245.0018245.0018245.002税金及附加万元254.60229.85242.23254.60254.60254.603总成本费用万元14507.419708.1412107.7814507.4114507.4114507.415增值税万元515.5330

33、9.32412.42515.53515.53515.536利润总额万元3737.592240.623724.313737.593737.593737.598应纳税所得额万元3737.592240.623724.313737.593737.593737.599企业所得税万元934.40560.15931.08934.40934.40934.4010税后净利润万元2803.191680.462793.232803.192803.192803.1911可供分配的利润万元2803.191680.462793.232803.192803.192803.1912法定盈余公积金万元280.32168.052

34、79.32280.32280.32280.3213可供投资者分配利润万元2522.871512.412513.912522.872522.872522.8714应付普通股股利万元2522.871512.412513.912522.872522.872522.8715各投资方利润分配万元2522.871512.412513.912522.872522.872522.8715.1项目承办方股利分配万元2522.871512.412513.912522.872522.872522.8716息税前利润万元3737.592240.623724.313737.593737.593737.5917息税折旧摊

35、销前利润万元4219.822722.854206.544219.824219.824219.8218销售净利润率%15.36%15.35%19.14%15.36%15.36%15.36%19全部投资利润率%27.40%16.43%27.31%27.40%27.40%27.40%20全部投资利税率%33.05%33.05%33.05%33.05%21全部投资回报率%20.55%12.32%20.48%20.55%20.55%20.55%22总投资收益率%20.55%12.32%20.48%20.55%20.55%20.55%23资本金净利润率%20.55%12.32%20.48%20.55%20

36、.55%20.55%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析项目承办单位要加强企业内部特别是决策者对政策引导、市场态势、发展趋势的认知和把握能力，提升对国内外相关行业市场预测和应变决策水平；强化内部管理提高企业服务管理水平，降低营运成

37、本，努力提高经营效率，形成项目承办单位的独特优势，不断增强抵御政策风险的能力。（二）社会风险分析对自然环境影响的规避措施；投资项目的“三废”均采取有效的治理措施，达到国家有关环境保护的政策要求；虽然投资项目生产项目产品的过程对环境的不利影响非常小，但在社会日益重视环境保护的前提下，项目承办单位有必要保证环境保护设施的投入，环境保护设施是否能正常使用将对项目的正常生产经营构成了一个风险因素。（三）市场风险分析市场供需方面的风险：随着中国经济的高速发展，产品应用技术开发的不断深入，项目产品市场需求迅猛增长；但是，伴随着市场需求的快速增长，国内新增项目产品产能也迅速增长，项目承办单位在扩大生产规模，

38、增加市场占有率，同时行业的高额利润还不断地吸引着新的投资者介入；因此，不排除市场供需失衡而造成市场竞争加剧的可能。加大产品宣传力度，创新营销方式和手段开拓新兴市场，建立独立、主动、可控的销售渠道和销售网络，建立高素质的销售队伍；通过产品宣传、博览会、网络、媒体等形式，向顾客宣传、展示项目产品，吸引客户推动产品销售，逐步扩大客户群，以降低市场风险因素的影响。加强市场开拓；项目承办单位建立有效的市场开拓网络和体制，采取必要的宣传和市场开拓措施，不断扩大项目产品国内市场占有率，以高质量和低成本优势占领市场；通过扩大和稳定市场份额，抵御市场变化带来的风险。汽车轻量化这一概念最先起源于赛车运动，它的优势

39、其实不难理解，重量轻了，可以带来更好的操控性，发动机输出的动力能够产生更高的加速度。由于车辆轻，起步时加速性能更好，刹车时的制动距离更短。汽车轻量化绝非是简单地将其小型化。首先应保持汽车原有的性能不受影响，既要有目标地减轻汽车自身的重量，又要保证汽车行驶的安全性、耐撞性、抗振性及舒适性，同时汽车本身的造价不被提高，以免给客户造成经济上的压力。实验证明，汽车质量降低一半，燃料消耗也会降低将近一半。由于环保和节能的需要，汽车的轻量化已经成为世界汽车发展的潮流。汽车轻量化技术目的。采用现代设计方法和有效手段对汽车产品进行优化设计，或使用新材料在确保汽车综合性能指标的前提下，尽可能降低汽车产品自身重量

40、，以达到减重、降耗、环保、安全的综合指标。经过十余年的快速发展，汽车保有量持续上升。2010-2016年我国汽车保有和产量快速上升。2016年国内汽车产量2819万台，同比增长13.5%，汽车产量仍处于逐步上涨趋势中。另2017年8月末我国民用汽车保有量达到2.05亿辆，汽车千人保有量为144辆/千人，与发达国家每千人汽车保有量500辆左右相比，国内汽车保有仍会持续上升。伴随汽车保有量的增多，汽车排放污染引起注意。机动车大多是以汽油发动机和柴油发动机为动力，这两类发动机均直接排放细颗粒物，其中汽油机排放的颗粒物相对较少，而柴油机排放量多，是城市PM2.5污染的主要排放源之一。北京市环保局发布的

41、PM2.5来源解析报告显示，在雾霾所有来源中，区域传输贡献占28%36%，本地污染贡献，其中机动车污染占到31%，为主要来源。各国为控制汽车排放量，纷纷提出汽车能耗和排放目标。到2020年，除美国之外的全球主要的汽车生产与消费国家和地区对乘用车燃油油耗的要求都将严格限制在5L/100km以下的水平，而且碳排放也更为严格（国内在2020将采用国的排放标准）。汽车轻量化将成节能减排主攻方向。汽车行业的节能减排主要是指通过汽车制造商一些技术措施配合相应的国家政策，建立起完善的机制等来减少能源浪费和降低废气排放。主要技术措施为汽车轻量化技术、发动机关键技术、改善油品品质和排放控制技术。其中，发动机技术

42、与油品改善需要较长时间技术积累才能提升，而轻量化技术是目前最容易实现的技术，将成为减排主攻方向。汽车排放与汽车重量高度相关。在保证汽车强度和安全性能的前提下，尽可能地降低汽车的整备质量，从而提高汽车的动力性，减少燃料消耗，降低汽车尾气排放。汽车整备质量降低100Kg，汽车每百公里油耗将减少0.30.6L，汽车重量减低1%，油耗可减低0.7%，减排效果明显。我国新能源汽车销量快速增长。当前我国的新能源汽车发展主要由政策扶持，得到了飞速的发展。2016年，我国新能源汽车销量为50.7万辆，同比增长53%。截止2017年11月，新能源汽车11月当月销量11.9万辆，同比增长106.7%。新能源汽车销

43、量前景广阔。到2020年，我国将形成新能源汽车200万辆的年产销量规模，平均年复合增长率达到41%，市场前景广阔；预计2020年我国新能源汽车产量将达到242万辆，CAGR达到46.88%；2020年新能源汽车车型将达244款，较2016年55款增增加189款。（四）资金风险分析采用招标方式选择工程设计和承包商，在保证建设质量的同时，努力降低新增建设投资和设备采购成本；项目建设按照国家有关规定，招标选择项目监理，确保项目的建设质量、建设工期和降低工程造价；项目建成投入运营后，项目承办单位应加强管理降低生产成本，构成较大的价格变动可控空间，以增强项目承办单位项目产品的市场竞争能力。（五）技术风险

44、分析技术方面的风险主要是项目采用的技术的先进性、可靠性、适用性和经济性与原方案发生重大变化，导致项目不能按期进入正常生产状态或生产能力利用率低，达不到设计要求或生产成本提高，产品质量达不到预期要求；项目承办单位通过引进先进的生产装备，采用先进的生产工艺技术进行高质量项目产品的生产，该技术生产效率高，产品质量好，而且生产过程基本无污染；但是，由于该生产技术要求较高，产品质量的控制需要在生产过程中不断加以调节和控制，因此，该技术对工艺过程中的控制、调整能力要求较高。不断完善项目产品生产技术、工艺，努力提高产品质量、降低项目产品成本和消耗，加强市场营销、完善售后服务、提高产品市场占有率，努力使投资项

45、目达到预期的经济效益和社会效益目标。（六）财务风险分析项目承办单位要实行严格的资金借贷和运用审批制度，根据公司发展情况和资金市场成本变化调整资本结构；聘用财务分析师与专业市场分析人员，引进先进考核体系，完成企业运营诊断报告，进一步针对财务、市场以及技术等方面进行财务管理规范与改进。为避免企业在发生意外及其他各种不可抗拒因素给企业造成损失，将在财务预算中拨出专款，购买各种保险以规避可能遇到的财务风险。（七）管理风险分析如何减少管理风险是投资项目运行过程中必须予以关注的；在项目的建设初期，项目承办单位的管理承受着外部环境的冲击，同时，团队成员正处在分工协作的磨合期，存在巨大的管理风险；公司管理层结

46、构偏向年轻化，在公司实际操作的实战经验相对不足；随着项目承办单位的扩展，也可能造成管理、营销人员数量和经验的相对缺乏；公司在发展初期，福利待遇相对欠缺，可能造成公司员工人数的不稳定性等管理风险。（八）其它风险分析（九）社会影响评估1、社会影响分析本报告社会影响评价分析是从“以人为本”的原则出发，研究项目的社会影响、项目与所在地区的适应性和社会风险等；项目承办单位的项目建设必然影响着当地社会与经济的发展和附近城镇居民的生活，对国民经济中各产业有较强的推动和带动作用，但社会效益很难用货币价值来衡量，需要复杂的技术方法和分析工具，故本章节只是定性说明建设项目对当地社会的影响、贡献和适应性，国民经济分

47、析部分只是作为评价项目经济合理性的参考和依据。投资项目实施过程中，耗用能源量不大，均在项目建设地现有条件能接受的范围之内，不会给公用基础设施带来压力，相反还会有助于当地基础设施、社会服务容量的扩大；与此同时通过优选方案，扩充了社会服务的容量，提高了工作效率和生活质量，推进城市化的进程。其他利益相关者：项目的其他利益相关群体是设计单位、咨询单位、施工单位等，投资项目符合国家和地方发展的要求，对带动地方经济的发展起着积极的作用，故政府对项目是积极支持的；建设施工单位是直接受益者，对项目的态度无疑是支持的；设计单位、咨询单位、施工单位是为项目建设服务的，他们会因承担相应服务而获得一定报酬，对项目建设

48、的态度肯定会是积极的。undefined2、社会影响效果投资项目的实施对项目建设地的基础设施、社会服务容量和城市化进程起到积极的推动作用，包括新修道路、新增排水、供电、服务网点等。3、项目适应性分析项目建设将会有力促进当地基础设施建设，得到了当地居民的欢迎和支持，受到了当地政府的重视，在交通、电力、通信和供水等基础设施建设中给予大力的支持和配合，项目的建设与当地社会环境是相适应的。项目适应性分析主要是分析和预测项目能否为当地的社会环境、人文条件所接纳，以及当地政府、居民支持项目存在与发展的程度，考察项目与当地社会环境的相互适应关系；项目建设区域附近居民及各级政府等人群是项目的直接受益者，项目区

49、域的环境条件将得到改善，有利于社会与经济的发展，有利于提高相关人群收入，改善人民的生活环境，因此，得到各级政府的积极支持，当地的居民积极参与项目的实施，项目所在地的社会环境、人文条件适应项目的建设与可持续发展；项目承办单位在征地过程中，就未来的可以预见到的因素与当地政府和被征地居民充分协商一致，得到政府支持，使居民从经济上得到了合理的补偿和照顾，投资项目可以顺利实施，因此，社会风险性很小。4、社会风险对策分析工地厕所要有化粪池并防止渗漏，定期用水冲洗、打扫，及时进行消毒、灭蚊蝇；化学药品、外加剂要妥善保管库内存放；油料的保管和使用，防止跑、冒、滴、漏，污染道路、场所、水源；施工和生活废水的排放

50、要通过沉淀池后再按规定排入污水管或河流。社会风险的种类可以分为两大类：一是人为的风险，二是自然风险；社会风险主要指的是人为因素而对经济活动产生的风险，如：战争、施工安全、意外事故、政治、项目所在地周围的其他人为事故等，社会风险有可能导致社会冲突，危及社会稳定和社会秩序；在市场经济取向的发展过程中，社会中的每一个群体和个人以及国家政府都面临着多重风险，并且大部分风险都是人为因素造成的，并且泛滥的市场经济行为破坏了大自然的和谐，致使人类承受更多的自然灾害风险；当今社会追求的是共同富裕、和谐社会，有了风险的存在就意味着不和谐，而是在严重破坏和谐；因此，我们需要做到的就是，找出引起风险的根源，利用合理

51、有效的办法来消除风险，将社会风险消灭于无形之中。城市作为人类文明的产物，本身就承载着一定的文化和历史，所以投资项目在实施过程中，必须充分考虑到这一点；目前，项目建设区域地面上没有发现军事设施、教堂、寺庙、文物古迹以及重要建筑设施，在项目实施中如有文物保护问题，项目承办单位将依照有关法律、法规的规定进行办理和保护，确保将具有历史文化价值的东西保留下来，融入新时代的精神风貌，坚决杜绝摧毁城市珍贵历史文物、损害城市形象的事件发生。投资项目建设场地属于项目建设地范围，项目建设范围内不涉及拆迁、安置和补偿等问题，也不涉及民族和宗教问题，对当地居民原有的生活方式无明显负面影响。从长远看，建设期是短期的，只

52、要加强现场管理，能将风险降低到可接受的范围；而运营期是持久长期的，对环境保护必须常抓不懈，以实际达到的标准来体现清洁生产、文明生产。项目承办单位建立健全科学合理的分配制度，保障工人收入稳定，保障工人合法权益不受侵害；妥善解决好企业内部和由企业引发的外部矛盾，从制度上消除社会不稳定因素。undefined5、社会风险评价通过社会风险分析评价，投资项目不存在灾难性或严重风险，项目承办单位应提高风险防范意识，积极采取应对措施，通过风险控制和风险转移等策略，以尽可能低的风险成本来降低风险发生的可能性，并将风险损失控制在最小程度，确保项目最终目标的实现。项目的实施有利于项目承办单位的项目产品在中国市场上甚至在世界市场上综合竞争力和项目产品出口创汇能力；有利于带动当地相关产业链的发展；投资项目位于项目建设地，为打造多元化的国家级开发区提供发展元素，有利于项目建设区的建设和综合发展。汽车轻量化始于发达国家，最早由传统汽车巨头引领，经过发展已产生一定规模。目前，北美汽车轻量化材料是全球最大的市场。预计该地区的年复合增长率约为5.6%，在2