吉林省新建眼镜架项目财务分析报告

1、一、项目发展背景我国眼镜门店数量已超过31000家，各品牌依然处于激烈的竞争状态，据统计，排名前十的眼镜品牌的市场占有率合计为两成左右，行业内依然没有形成特别优势的企业和品牌，各家都在积极探索，发力争取市场。对于大部分中小眼镜厂商来说，如何渗透自己的销售网络一直是一个难题。其中的核心原因在于，门店开设成本高。由于学生是近视眼镜的主要销售群体，眼镜店不得不尽量分布在校园周围。但众所周知，学校附近的商铺租金普遍较高，还有一些隐形的准入门槛，同时，竞争也会更为激烈。而眼镜的其他品类比如太阳镜、隐形眼镜等已经具备了一些个人装饰的属性，有越来越多品牌选择把店面开到商场里，如此一来，店铺成本又上了一个台阶

2、，人员成本和运营成本也伴随着水涨船高。而对于大型连锁眼镜品牌而言，也有自己的难处。由于眼镜特殊的店铺经营模式，在门店内，配镜师通常会在一定程度上居于主导地位。多数消费者都会在配镜师的指导下完成购买，这就对配镜师提出了极高的要求。怎样避免以次充好等不诚信的经营行为，成了连锁品牌品质控制的突出问题。国内头部品牌也在面临着国际大型品牌的不断冲击。2005年，国际品牌先后进入中国，比如北美品牌亮视点作价2.9亿元收购北京雪亮眼镜，收购经营网点278个，随后，法国的依视路，德国罗敦司得、日本豪雅也相继进入中国。客观上讲，国际眼镜品牌对于国内品牌起到了示范学习的作用，但也加剧了整个市场的竞争。从发展趋势上

3、来说，即使受限于半定制的销售模式，但眼镜行业从来没有放弃对于电商销售渠道的探索。不同的品牌对于电商的运用方式也不尽相同。以近视镜为例，很多品牌采用了线上购买，线下加工的方式。消费者从电商平台选择自己心仪的框架和镜片，再去到实体店由专业的验光师进行验光和眼镜的加工制作。购买和加工正在一步步呈现分离的趋势。对于实体店来说，也省去了一部分眼镜采购压货的成本。未来，我国的眼镜行业将进一步整合，行业内将产生龙头企业，形成品牌优势。营销上也将越来越多的表现出个性化，针对不同人群将更加细分眼镜品类，目前来看，产品调性、科技元素、时尚表现力将成为区分品牌的重要指标。眼镜行业的未来依然充满想象力，数据显示，20

4、11年眼镜行业完成营业收入175亿，2016年该数据增长为330亿，预计到2022年，整个行业的营收将达到547亿元。二、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资11621.54(万元）。（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金1578.18万元。（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资13199.72万元，其中：固定资产投资11621.54万元，占项目总投资的88.04%；流动资金1578.18万元，占项目总投资的11.96%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资6365.35万元，占项目总投资的48.22%；设备购置费

5、4111.38万元，占项目总投资的31.15%；其它投资1144.81万元，占项目总投资的8.67%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=11621.54+1578.18=13199.72（万元）。三、资金筹措全部自筹。四、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年负荷65.00%,计划收入8442.85万元，总成本6997.60万元，利润总额2005.97万元，净利润1504.48万元，增值税271.39万元，税金及附加218.85万元，所得税501.49万元；第二年负荷80.00%,计划收入10391.20万元，总成本8268.02万元，利润总额28

6、29.92万元，净利润2122.44万元，增值税334.02万元，税金及附加226.36万元，所得税707.48万元；第三年生产负荷100%，计划收入12989.00万元，总成本9961.92万元，利润总额3027.08万元，净利润2270.31万元，增值税417.53万元，税金及附加236.38万元，所得税756.77万元。（一）营业收入估算项目经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑行业设备相对价格变化，假设当年设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入12989.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=417.53万元。（三）综合总成本费用估算根

7、据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用9961.92万元，其中：可变成本8469.48万元，固定成本1492.44万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。达产年应纳税金及附加236.38万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=3027.08（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=3027.0825.00%=756.77（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=3027.08（万元）。2、达产

8、年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=3027.0825.00%=756.77（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额3027.08万元，缴纳企业所得税756.77万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=3027.08-756.77=2270.31（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=22.93%。（2）达产年投资利税率=27.89%。（3）达产年投资回报率=17.20%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入12989.00万元，总成本费用9961.92万元，税金及附加236.38万元，利润总

9、额3027.08万元，企业所得税756.77万元，税后净利润2270.31万元，年纳税总额1410.68万元。五、项目盈利能力分析全部投资回收期（Pt）=7.31年。本期工程项目全部投资回收期7.31年，小于行业基准投资回收期，项目的投资能够及时回收，故投资风险性相对较小。六、综合评价本期工程项目投资效益是显著的，达产年投资利润率22.93%，投资利税率27.89%，全部投资回报率17.20%，全部投资回收期7.31年（含建设期），表明本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。对项目的环境保护设施要坚持“三同时”制度，实现项目的经济效益、社会效益同环境保护效益全

10、面、同步发展。充分合理地利用国家、省、市人民政府的优惠政策和项目建设区对该项目的特殊优惠条件，确保投资项目的顺利实施，将该项目真正建设成为具有国内先进水平的产品制造行业产品生产基地。七、市场预测分析眼镜是用镜片和架子组合起来戴在眼睛前方，用来改善视力、保护眼睛或作装饰用途的用品。眼镜可矫正多种视力问题，包括近视、远视、散光、老花或斜视、弱视等。眼镜由镜片、镜架组成。分近视眼镜、远视眼镜、老花镜及散光眼镜、平光眼镜、电脑护目镜、护目镜、泳镜、夜视镜、电竞游戏护目镜、电竞护目镜、风镜、墨镜、玩具眼镜、太阳眼镜15种。亦有特制眼镜供观看3D立体影像或虚拟真实影像。眼镜的其他种类包括护目镜，太阳镜，游

11、泳镜等，为眼睛提供各种保护。现代的眼镜，通常在镜片中间设有鼻托，及在左右两臂搁在耳朵上的位置设有软垫。爱美或不习惯佩戴眼镜的人，可以选择以隐形眼镜矫正视力。随着我国经济建设的飞速发展，眼镜行业也得到大力发展。在工业方面，北京、上海、苏州等主要产地均具有了一定规模的眼镜生产基础。如上海眼镜一厂、上海眼镜二厂、北京眼镜厂、北京608厂、北京603厂、苏州眼镜厂等，已经成为我国眼镜工业的大型骨干企业，其规模均为近千人的国家中型企业。其产员数量质量及配套能力均居全国首位，有的产品则为市级或国家级优质产品，有的名牌产品多年长期出口，行销全国，驰名中外。另外，一些国防工业企业，仪器仪表工业也有部分企业转向

12、眼镜行业生产加工，商业服务部门也不断扩大或增加销售网点和增添验光配镜L设备、仪器。有些城市还非常重视理论教育.如北京、上海、广州、天津、重庆等还开办丁眼镜技术短训班和职工个等专业技工学校为眼镜行业培养了大批专业技术人才。中国的眼镜市场上出现了一种新的市场：网上市场。这个就是电子商务在传统行业中起到重大作用的一种表现方式，作为全球首个综合行业商业信息集合平台，汇聚各行各业的代销产品展销信息、代理项目招商信息、直销产品供应信息等。具有能同时服务于经销商、代理商、采购商的特点。生意家是经销商、代理商资源最多的网站。其中，展吧更适合代销产品展销，招商更适合代理项目招商，供应更适合产品批零直销具有广告传

13、播功能，比阿里巴巴等B2B(B2B是指企业对企业之间的营销关系)，具有更多的经销商、代理商，较百度等搜索引擎相比，则是分类信息丰富、销售和招商功能强，经销商、采购商多。八、行业发展趋势眼镜是以矫正视力或保护眼睛而制作的简单光学器件，由镜片和镜架组成。眼镜既是保护眼睛的工具，又是一种美容的装饰品。中国庞大眼镜市场且增长潜力巨大，预计2022年中国眼镜行业销售收入将达547亿元，未来行业兼并整合将增多，企业正探索线上线下互动的经营模式。上世纪80年代之前，中国没有严格意义上的眼镜零售市场；80年代末和90年代初，我国眼镜店的结构中，以国营店为主，私营店处于萌芽状态，眼镜店主要销售的产品为玻璃镜片和

14、款式单一、材质普通的镜架。随着金属钛架和树脂镜片的应用，新科技与营销技术带动了眼镜零售店的发展。90年代中期，眼镜行业进入了快速成长期。在这期间，一些重视信誉的眼镜店在竞争中逐渐发展壮大，由单个店面发展壮大成为区域性或者跨区域的大型连锁店。如今，国内眼镜连锁企业如宝岛眼镜等也各自发力，规模逐渐成长，行业梯队逐渐形成，品牌企业开始涌现。至今，国内具有一定规模的眼镜零售店已遍布全国大中城市，并朝现代营销、连锁经营的方向发展。随着居民可支配收入的日益上涨，消费者消费能力增强，消费心理也日渐成熟，眼镜的消费需求正朝着多元化、个性化的方向发展。因此，深度挖掘特定群体的消费偏好，细分消费者市场，已成为眼镜

15、零售新趋势：既有中高端眼镜连锁品牌来满足中高端消费者的个性化需求，也有以价格为导向的平价眼镜超市以刺激低端消费；既有眼科医院等专业医疗视力保健机构，也有鼓励一人多镜的快时尚眼镜店。鉴于中国眼镜市场具有较大的发展潜力，一些国外眼镜零售巨头积极拓展国内市场。凭借着雄厚的资本，跨国眼镜公司纷纷通过投资、收购等方式抢滩中国市场。2005年，荷兰眼镜投资公司HALInvestmentsAsiaB.V.以2.14亿元人民币收购上海老字号红星眼镜公司78%的股权，红星眼镜公司在全国拥有49家直营店和64家加盟连锁店。2005年7月，Luxottica收购北京雪亮眼镜，收购价为收购广东明廊眼镜，收购价2.9亿

16、元，收购经营网点278个；2006年11月，Luxottica收购上海现代光学，收购价1.4亿元，收购门店28家。这些举措虽然在短时间内使外资企业的门店数量能迅速增长，但国内消费者消费理念、消费习惯、消费水平与国外消费者存在较大差异，进一步适应本土化的需求是外资企业提高在中国市场的竞争力的关键。我国经济的快速发展、国民收入和消费水平的不断提高，近视低龄化、近视人口的增加，社会老龄化程度的提高以及国内消费者保健意识的增强，催生中国庞大眼镜市场且增长潜力巨大。2011年中国眼镜行业销售收入仅175亿元，2016年增长至330亿元，复合增长率为88.3%。预计2022年中国眼镜行业销售收入将达547

17、亿元。眼镜零售市场由镜架、镜片、太阳镜、老花镜、隐形眼镜组成。原材料主要为：玻璃、树脂、塑料橡胶、金属材料、包装材料。下游销售渠道为：商超、专卖店、医院、视力矫正中心、电商平台。随着眼镜消费者消费观念的转变，人们越来越注重视光服务的专业性。镜片度数的精确性、验配人员的专业水平和配镜设备的可靠性是消费者心目中衡量眼镜店好坏的基本尺度，而从一定意义上说，眼镜店的品牌形象也是其提供专业的产品和服务质量的保证。眼镜连锁企业因其品牌优势，良好的产品质量和服务质量、专业的验光配镜服务人员、现代化的验光配镜设备，能够更好的满足消费者的需求，其市场份额有望不断提升。同时，伴随着消费者需求的提高，经营成本的持续

18、攀升，电子商务冲击的压力，中小眼镜零售商市场占有率将不断萎缩，大型眼镜零售连锁企业携规模、管理、品牌、服务的优势，将获得较大的发展机会，眼镜零售市场必将朝着规范化、集团化方向发展。欧美发达国家的商业流通业已经进入连锁经营时代，目前连锁经营销售额约占全部销售额60%以上，美国已达80%。而2014年，我国限额以上连锁零售企业销售额占社会消费品零售总额的比例仅为14.23%。可以预见，中国眼镜的大型连锁零售企业未来有较大的市场空间。随着中国城镇化政策的推进，相比一线城市，二、三线城市眼镜零售市场的潜力较大。根据波士顿咨询公司的研究报告，在中国较小城市，2010年只有18%的消费者符合中产阶级及富裕

19、消费者的标准，而这个比例在十年之内将增至45%。到2020年，中国的中产阶级及富裕消费者数量将增加三倍左右，从1.5亿增长到4亿以上，其中三分之二将居住在小城市。随着城市化进程加快、城镇居民消费水平的提升、物流等基础设施建设的完善，竞争激烈程度相对较小、发展空间较大的二、三线城市将成为眼镜连锁企业的必争之地。而相较于一线城市高昂的人工成本和租金成本，运营成本相对低廉的二、三线城市也更适宜眼镜连锁企业开设门店以进行全国布局。由于网络销售眼镜无法提供验光服务，网络销售隐形眼镜受到了严格的控制，目前线上眼镜零售是以太阳镜为主，网络销售占中国眼镜零售市场比例仍然不高。而线上展示各种款式以吸引消费者，线

20、下验光配镜的互动模式将线上的便利性与线下的体验性相结合，既可以降低企业的运营成本，又可以掌握客户信息与购买习惯，实现精准营销。未来，眼镜零售行业龙头企业将加快推进电子商务渠道的建设，通过差异化产品与服务，抢占新兴领域，以保持竞争优势。目前我国眼镜零售行业集中度较低，通过行业内部整合可以使眼镜零售企业快速扩张，迅速提高其市场占有率。跨国眼镜零售商已通过兼并收购国内现有眼镜零售品牌进入中国市场，在短时间内实现跨区域的布点。随着本土优秀眼镜零售企业的发展壮大，他们将凭借着本土化的优势，成为行业整合的重要参与者，通过跨区域收购壮大企业规模，进一步提升行业集中度。从数量上看，中国眼镜零售店数量众多，占市

21、场较大份额的大型龙头企业较少，市场集中度低，市场竞争较激烈，市场中存在无序竞争、不规范运作、品牌意识淡漠等问题，整体市场处于向规范化、规模化发展的过程中。其中低档眼镜零售市场主要面对价格竞争，比较接近完全竞争市场；而对于中高档眼镜零售市场，大型眼镜零售连锁企业能够提供专业的验配服务、中高端的眼镜商品、优质的购物环境以满足消费者多样化、时尚化的配镜需求，因此具有竞争优势，市场发展潜力较大。九、附表上年度营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入2779.123705.503440.823308.4813233.922主营业务收入2244.712992.952779.16

22、2672.2710689.092.1眼镜架(A)740.75987.67917.12881.853527.402.2眼镜架(B)516.28688.38639.21614.622458.492.3眼镜架(C)381.60508.80472.46454.291817.152.4眼镜架(D)269.37359.15333.50320.671282.692.5眼镜架(E)179.58239.44222.33213.78855.132.6眼镜架(F)112.24149.65138.96133.61534.452.7眼镜架(.)44.8959.8655.5853.45213.783其他业务收入534.4

23、1712.55661.66636.212544.83上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元13233.92完成主营业务收入万元10689.09主营业务收入占比80.77%营业收入增长率（同比）29.12%营业收入增长量（同比）万元2984.86利润总额万元2971.55利润总额增长率27.73%利润总额增长量万元645.16净利润万元2228.66净利润增长率11.17%净利润增长量万元223.95投资利润率25.23%投资回报率18.92%财务内部收益率25.37%企业总资产万元23556.55流动资产总额占比万元32.09%流动资产总额万元7559.74资产负债率47.47%主要经

24、济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米46569.9469.82亩1.1容积率1.641.2建筑系数79.81%1.3投资强度万元/亩166.451.4基底面积平方米37167.471.5总建筑面积平方米76374.701.6绿化面积平方米4263.42绿化率5.58%2总投资万元13199.722.1固定资产投资万元11621.542.1.1土建工程投资万元6365.352.1.1.1土建工程投资占比万元48.22%2.1.2设备投资万元4111.382.1.2.1设备投资占比31.15%2.1.3其它投资万元1144.812.1.3.1其它投资占比8.67%2.1.4固定资产投资

25、占比88.04%2.2流动资金万元1578.182.2.1流动资金占比11.96%3收入万元12989.004总成本万元9961.925利润总额万元3027.086净利润万元2270.317所得税万元1.648增值税万元417.539税金及附加万元236.3810纳税总额万元1410.6811利税总额万元3680.9912投资利润率22.93%13投资利税率27.89%14投资回报率17.20%15回收期年7.3116设备数量台（套）14917年用电量千瓦时1088107.5218年用水量立方米11649.1619总能耗吨标准煤134.7220节能率29.40%21节能量吨标准煤55.0322

26、员工数量人219区域内行业经营情况项目单位指标备注行业产值万元123482.99同期产值万元106791.48同比增长15.63%从业企业数量家701规上企业家50从业人数人35050前十位企业产值万元52613.70去年同期46930.43万元。1、xxx科技发展公司（AAA）万元12890.362、xxx集团万元11575.013、xxx集团万元6839.784、xxx实业发展公司万元5787.515、xxx（集团）有限公司万元3682.966、xxx投资公司万元3419.897、xxx集团万元263.078、xxx实业发展公司万元2157.169、xxx（集团）有限公司万元2051.93

27、10、xxx投资公司万元1578.41区域内行业营业能力分析序号项目单位指标1行业工业增加值万元20049.441.1同期增加值万元17393.461.2增长率15.27%2行业净利润万元15378.772.12016年净利润万元12969.112.2增长率18.58%3行业纳税总额万元8835.473.12016纳税总额万元7862.143.2增长率12.38%42017完成投资万元31045.994.12016行业投资万元12.52%区域内行业市场预测（单位：万元）序号项目2018年2019年2020年1产值143475.92163040.82185273.662利润总额42979.844

28、8840.7355500.833净利润19368.6222009.7925011.134纳税总额9001.1310228.5611623.365工业增加值52022.0259115.9367177.196产业贡献率11.00%15.00%16.98%7企业数量84110261313土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程26277.4026277.4046157.5746157.574231.641.1主要生产车间15766.4415766.4427694.5427694.542623.621.2辅助生产车间8408.778408.7

29、714770.4214770.421354.121.3其他生产车间2102.192102.192677.142677.14253.902仓储工程5575.125575.1219641.1319641.131309.572.1成品贮存1393.781393.784910.284910.28327.392.2原料仓储2899.062899.0610213.3910213.39680.982.3辅助材料仓库1282.281282.284517.464517.46301.203供配电工程297.34297.34297.34297.3422.303.1供配电室297.34297.34297.34297.

30、3422.304给排水工程341.94341.94341.94341.9419.954.1给排水341.94341.94341.94341.9419.955服务性工程3530.913530.913530.913530.91235.425.1办公用房1608.021608.021608.021608.02129.175.2生活服务1922.891922.891922.891922.89133.546消防及环保工程996.09996.09996.09996.0974.726.1消防环保工程996.09996.09996.09996.0974.727项目总图工程148.67148.67148.671

31、48.67320.357.1场地及道路硬化10167.792087.512087.517.2场区围墙2087.5110167.7910167.797.3安全保卫室148.67148.67148.67148.678绿化工程4325.62151.40合计37167.4776374.7076374.706365.35节能分析一览表序号项目单位指标备注1总能耗吨标准煤134.721.1年用电量千瓦时1088107.521.2年用电量吨标准煤133.731.3年用水量立方米11649.161.4年用水量吨标准煤0.992年节能量吨标准煤55.033节能率29.40%节项目建设进度一览表序号项目单位指标1

32、完成投资万元11779.601.1完成比例89.24%2完成固定资产投资万元8128.612.1完成比例69.01%3完成流动资金投资万元3650.993.1完成比例30.99%人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人1491.2人均年工资万元5.871.3年工资额万元598.702工程技术人员工资2.1平均人数人332.2人均年工资万元6.802.3年工资额万元190.273企业管理人员工资3.1平均人数人93.2人均年工资万元7.393.3年工资额万元57.164品质管理人员工资4.1平均人数人184.2人均年工资万元5.504.3年工资额万元102.245其他

33、人员工资5.1平均人数人105.2人均年工资万元6.965.3年工资额万元53.816职工工资总额万元1002.18固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元6365.354111.38166.4511621.541.1工程费用万元6365.354111.388992.041.1.1建筑工程费用万元6365.356365.3548.22%1.1.2设备购置及安装费万元4111.384111.3831.15%1.2工程建设其他费用万元1144.811144.818.67%1.2.1无形资产万元654.94654.941.3预备费万元489.

34、87489.871.3.1基本预备费万元290.85290.851.3.2涨价预备费万元199.02199.022建设期利息万元3固定资产投资现值万元11621.5411621.54流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元8992.045409.446296.188992.048992.048992.041.1应收账款万元2697.611753.452158.092697.612697.612697.611.2存货万元4046.422630.173237.134046.424046.424046.421.2.1原辅材料万元1213.93789.059

35、71.141213.931213.931213.931.2.2燃料动力万元60.7039.4548.5660.7060.7060.701.2.3在产品万元1861.351209.881489.081861.351861.351861.351.2.4产成品万元910.44591.79728.36910.44910.44910.441.3现金万元2248.011461.211798.412248.012248.012248.012流动负债万元7413.864819.015931.097413.867413.867413.862.1应付账款万元7413.864819.015931.097413.86

36、7413.867413.863流动资金万元1578.181025.821262.541578.181578.181578.184铺底流动资金万元526.05341.94420.85526.05526.05526.05总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元13199.72113.58%113.58%100.00%2项目建设投资万元11621.54100.00%100.00%88.04%2.1工程费用万元10476.7390.15%90.15%79.37%2.1.1建筑工程费万元6365.3554.77%54.77%48.22%2.1.2设备购置及

37、安装费万元4111.3835.38%35.38%31.15%2.2工程建设其他费用万元654.945.64%5.64%4.96%2.2.1无形资产万元654.945.64%5.64%4.96%2.3预备费万元489.874.22%4.22%3.71%2.3.1基本预备费万元290.852.50%2.50%2.20%2.3.2涨价预备费万元199.021.71%1.71%1.51%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元11621.54100.00%100.00%88.04%5建设期间费用万元6流动资金万元1578.1813.58%13.58%11.96%7铺底流动资金万元526.064.53%4

38、.53%3.99%营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元8442.8510391.2012989.0012989.0012989.001.1万元8442.8510391.2012989.0012989.0012989.002现价增加值万元2701.713325.184156.484156.484156.483增值税万元271.39334.02417.53417.53417.533.1销项税额万元2078.242078.242078.242078.242078.243.2进项税额万元1079.461328.571660.711660.711660

39、.714城市维护建设税万元19.0023.3829.2329.2329.235教育费附加万元8.1410.0212.5312.5312.536地方教育费附加万元5.436.688.358.358.359土地使用税万元186.28186.28186.28186.28186.2810税金及附加万元218.85226.36236.38236.38236.38折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值6365.356365.35当期折旧额5092.28254.61254.61254.61254.61254.61净值1273.076110.745856.12560

40、1.515346.895092.282机器设备原值4111.384111.38当期折旧额3289.10219.27219.27219.27219.27219.27净值3892.113672.833453.563234.293015.013建筑物及设备原值10476.73当期折旧额8381.38473.89473.89473.89473.89473.89建筑物及设备净值2095.3510002.849528.959055.068581.178107.284无形资产原值654.94654.94当期摊销额654.9416.3716.3716.3716.3716.37净值638.57622.19605

41、.82589.45573.075合计：折旧及摊销9036.32490.26490.26490.26490.26490.26总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元6709.654361.275367.726709.656709.656709.652外购燃料动力费万元496.67322.84397.34496.67496.67496.673工资及福利费万元1002.181002.181002.181002.181002.181002.184修理费万元56.8736.9745.5056.8756.8756.875其它成本费用万元1206.29784.09965.031206.291206.291206.295.1其他制造费用万元474.28308.28379.42474.28474.28474.285.2其他管理费用万元137.6589.47110.12137.65137.65137.655.3其他销售费用万元368.45239.49294.76368.45368.45368.456经营成本万元9471.666156.587577.339471.669471.669471.667折旧费万元473.89473.89473.89473.89473.89473.898摊销