景区管理会计岗位职责（共8篇）

1、景区管理会计岗位职责（共8篇） 第1篇：管理会计岗位职责管理会计岗位职责1、熟悉和掌握有关财务会计法规和税收法规，严格执行财务管理制度，遵守财经纪律；2、负责医院稽核工作。审核监督收费处与出纳的现金收入；3、负责会计凭证稽核，登记明细账，汇总复核报表，按时报送院长；4、负责办理医院职工的养老、医保等社会保险；5、参与财产清查的落实；6、建立医院各科室的二级明细核算，根据成本效益原则，节约原则，对成本费用进行预算控制，提出决策分析数据；7、根据工资分配办法，计算全院绩效工资；8、承办领导交办的其他工作。第2篇：管理会计岗位职责管理会计岗位职责一、做好公司各对公账户信息维护管理工作，包括但不限于：

2、银行日记账及时更新，账户信息发生变更时及时通知相关部门，妥善保管银行付款器。二、收、付款情况发生变动时，及时更新智邦办公系统中的收、付款模块。 三、在每月月末准确、及时地完成本月月度账务编制工作，次日向公司领导提交月度财务相关报表。四、月度账务处理完成后，及时提交至财务部负责人审核。五、每月5日对上月成本费用进行统计，并着重对接待费，固定资产、辅料采购进行专题汇报。六、在增值税发票收发情况出现变动，及每月23号,25号,28号定期在泸西扩铂增值税专用发票汇报群中汇报且编制增值税发票情况（进销项税额）统计表，对每月增值税情况进行实时管控。七、负责公司税金的计算、统计工作，协助有关部门开展财务审计

3、和年检。 八、对每月进口货物的购汇金额及进口税额进行统计对比。九、依据现行年度预算手册按月将当月费用实际发生情况，与预算情况进行匹配分析，并将信息反馈至相关部门负责人。十、当年累计成本费用发生金额超过年度预算金额的，当年首次出现这种情况时，由财务部提交“预警报告”，经公司领导批示后方可开展后续工作。十一、负责公司固定资产的财务管理，建立固定资产登记表。每年5月31日、12月31日联合库房部公司对库房贵金属物资，及各部门对固定资产进行实盘，发现实际物资与财务账目有异常情况时，应及时上报。十二、严格执行公司各项财务制度（费用管理制度、出差管理制度财务部工作手册等），依据公司成本费用开支范围和标准，

4、审核原始单据的合法性、合规性和完整性，对违反公司规定或有误差的，要拒绝办理报销手续；十三、做好与公司内外相关部门（如：税局、银行、工商、审计、统计部门及公司其余部门）相关财务工作的沟通和协调，避免税务风险的发生。十四、及时做好会计凭证、帐册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作，保持核算资料的完整、连续。十五、完成公司领导交办的其他工作。第3篇：04 管理会计岗位职责04 管理会计岗位职责第一条预算财务成本，提出决策分析数据。1应用本量利分析和数据统计的方法，进行成本、销售和利润预测。2参与生产经营短期决策和长期投资决策，并提出有关决策分析的数据。第二条编制全面预算，确定各项财务

5、目标。1依据生产经营目标，编制全面预算，确定目标成本和目标利润。2制定出增收节支的措施，保证成本目标和利润目标的实现。第三条对财务成本进行控制，进行价值分析。1建立财务成本控制系统，控制资金和成本，保证生产经营目标和利润目标的实现。2对产品零部件进行价值分析，按部门进行利润的敏感性分析，以挖掘降低目标成本的潜力。第四条评价经济业绩，考核责任单位实绩和成果。1建立成本和利润责任中心，编制责任预算，实行责任会计，保证公司生产经营目标的实现。2通过对比各责任中心业绩报告的实现数与预算数，考核评价各责任中心的工作业绩和经营效果。第4篇：资产管理会计岗位职责资产管理会计岗位职责1、掌握资产管理制度和核算

6、办法，负责对有关财产使用部门进行财产管理和核算。2、参与固定资产的清查盘点和物料的月末，或季末盘点工作，在财产清查中盘盈、盘亏的物料，要分情况进行不同的处理。3、分析财产和物料的使用效果，提高固定资产的利用率。4、每月计提固定资产折旧，月末结出资产净值余额，编制固定资产折旧汇总表，做到账表相符、账账相符。5、对于会计材料账与物料库账物不符的，要与仓管员共同查明原因，查明原因后作账务平衡处理。6、对于取得的领料单、验收单、入库单，要逐日登记材料的收、发、存明细账。7、正确划分固定资产和低值勿耗品的界限，编制固定资金产目录，对固定资产进行分类核算8、年底进行资产清查盘点，对报废处理和出售不使用的资

7、产，按会计规定办理手续，编制会计凭证，登记账户。9、对物品的领用，做到事先有控制，事后有监督，月底对领用物品的消耗情况进行分析。13、完成领导交办的其他工作。第5篇：会计档案管理岗位职责会计档案管理岗位职责篇1：会计档案管理职责会计档案管理职责一、要按照会计法和会计基础工作规范要结合本单位的具体情况制定会计档案的立卷、归档、保管、调阅和销毁等管理办法，做到妥善保管，存放有序，严防毁坏、散失和泄密。二、严格执行安全和保密制度，安全是指会计档案完好无缺，做到不丢失，不破损，不霉烂，不被虫蛀等。保密是指会计档案的住处不能超过规定的传递范围。三、按制度严格执行会计档案的调阅手续，凡属本单位人员调阅会计

8、档案，必须经财务主管同意，外单位人员查阅档案，要有正式介绍信，经财务主管或领导批准方可，不可外借或复制给他人。四、对保管期满的会计档案，要按照财政部门和国家档案局规定的管理办法，报经上级主管单位，由财政部门和档案部门共同鉴定，经批准后，进行销毁处理。对需要销毁指定档案部门和财政部门共同派员监销，并在销毁清册上签名盖章，“会计档案销毁清册”要长期保存，以便备查。五、会计档案保管期限，根据期特点，分为永久、定期两类。1、永久性档案包括：年度会计决算、现金、银行存款帐、职工工资发放明细表等；2、定期档案分25、15年。 原始凭证是经济业务发生或完成时由本单位有关部门或外单位按照经济业务内容填制的书面

9、证明，是编制记帐凭证或登记帐薄的原始资料和依据。具有以下内容：1、凭证的名称；2、填制凭证的日期；3、填制凭证单位名称或填制人姓名；4、经办人员的签名或填制人姓名；5、接受凭证单位名称；6、经济业务内容；7、经济业务的数量、单价和金额；8、凭证的附件；9、凭证的编号。篇2：保管会计档案岗位职责保 管 会 计 档 案 岗 位 职 责一、负责制管理制度。按照会计法及会计档案管理办法的规定要求，结合本单位具体情况制订会计档案的立卷、归档、保管，调阅和销毁等管理制度，报经批准后，负责监督执行。二、负责会计资料的整理、装订工作。对各种会计凭证、会计帐薄、会计报表，财务计划、单位预算和重要的经济合同等会计

10、资料，定期收集，审查核对，整理立卷，编制目录，装订成册并妥善保管。三、调阅会计档案，严格办理借阅手续。凡本单位人员调阅会计档案，要经会计主管人员同意，外单位人员调阅会计档案，要有介绍信，经会计主管人员或单位领导人批准。批准后要办理详细借阅手续。四、负责对管理期满会计档案的销毁工作，对保管期满的会计档案，要按照有关规定，报经上级主观部门批准后，进行处理，对单位里领导和财会部门共同派员监销，并在销毁清册上签名或盖章。“会计档案销毁清册”要长期保存，以便备查。现 金 凭 证 软 件 操 作 员 职 责一、应将审核无误的原始凭证作为依据，负责所分管会计数据输入，数据处理，数据备份和输出会计数据（包括打

11、印输出凭证、帐薄）的工作。二、严格按照操作程序操作计算机和会计软件，应按照记帐凭证规定格式将应填写的项目内容认真填写完整，并及时与出纳日报表现金收付数据核对，若有数据出入应及时查明原因，做到帐表相符。三、正确编制会计分录。应当根据经济业务的内容，按照会计制度的规定，正确使用会计科目，有关的二级科目和明细科目要填写齐全，科目的对应关系必须正确、清晰，不得把不同经济业务合并填列在一张记帐凭证中。另外，“扎要”栏要求文字简练、准确，以满足查阅帐薄需要。四、每站记帐凭证要证明所附原始凭证张数，以便复核记帐凭证是否正确和日后的查对；如果根据同一原始凭证编制几张记帐凭证的，应在未附原始凭证 的记帐凭证上注

12、册所附原始凭证的记帐凭证种类和编号，便于查核。五、记帐凭证必须连续编号，以便查考和避免散失。一项经济业务需要编制多张记帐凭证时，应采用分数编号的方法。六、数据输入操作完毕，应进行自检核对工作，核对无误后交审核记帐员复核记帐。对审核员提出的会计数据输入错误，应及时修改。七、每天操作结束后，应及时做好数据备份妥善保管。八、注意安全保密，各自的操作口令不得随意泄露，定期更换自己的密码。九、离开机房前，应执行相应的命令退出会计软件。十、操作过程中发现问题，应记录故障情况并及时向系统管理员报告。审 核 记 帐 员 职 责一、审核原始凭证的真实性、正确性，对不合规定的原始凭证不作为记帐凭证的证据。二、对不

13、真实、不规范的凭证退还给有关人员更正修改后，再进行审核。三、对操作员输入的凭证进行审核并及时记帐；并打印出有关帐表。四、负责凭证的审核工作，包括各类代码的合法性、扎要的规范性、会计科目和会计数据的正确性，以及附件的完整性。五、对不符合要求的凭证和输出的帐表不予签章确认。六、结帐前，检查已审核签字的记帐凭证是否全部记帐。出 纳 岗 位 职 责一、办理现金收付和银行结算业务。严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付凭证。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。二、根据已办理完毕并经稽核人员审查签章的收、付款凭证，编制日报表。为确保日报表数据的真

14、实性，收支凭证须及时入帐。三、认真做好日常核对工作。核对现金的日报表余额是否与当日实际库存相 符。现金、银行存款的日报表余额要及时与相应日记帐余额核对。对未达帐款，要及时查询。严禁将银行帐户出租，出借给任何单位或个人办理结算。四、负责保管好库存现金和各种有价证券。对本单位日常收入的现金以及当日的库存现金和各种保管的有价证券，要确保完全和完整无缺。如有短缺，负责赔偿责任。要保守保险柜密码。保管好钥匙。不得任意转交他人代为保管。五、保管好印章、空白支票、空白收据和空白发票，对空白支票、空白发票和空白收据须严格管理专设登记薄登记，定期负责催收按规定手续办理零用注销手续。银 行 凭 证 软 件 操 作

15、 员 岗 位 职 责一、应将审核无误的原始凭证作为依据，负责所分管会计数据输入，数据处理，数据备份和输出会计数据（包括打印输出凭证、帐薄）的工作。二、严格按照操作程序操作计算机和会计软件，应按照记帐凭证规定格式将应填写的项目内容认真填写完整，并及时与出纳日报表银行收付数据核对，若有数据出入应及时查明原因，做到帐表相符。三、正确编制会计分录。应当根据经济业务的内容，按照会计制度的规定，正确使用会计科目，有关的二级科目和明细科目要填写齐全，科目的对应关系必须正确、清晰，不得把不同经济业务合并填列在一张记帐凭证中。另外，“扎要”栏要求文字简练、准确，以满足查阅帐薄需要。四、每站记帐凭证要证明所附原始

16、凭证张数，以便复核记帐凭证是否正确和日后的查对；如果根据同一原始凭证编制几张记帐凭证的，应在未附原始凭证的记帐凭证上注册所附原始凭证的记帐凭证种类和编号，便于查核。五、记帐凭证必须连续编号，以便查考和避免散失。一项经济业务需要编制多张记帐凭证时，应采用分数编号的方法。六、数据输入操作完毕，应进行自检核对工作，核对无误后审核记帐员复核记帐。对审核员提出的会计数据输入错误，应及时修改。七、每天操作结束后应及时做好数据备份妥善保管。八、认真做好日常核对工作。银行存款的日记帐余额要及时与银行对帐单核 对。对未达帐款，要及时查明原因予以催办。九、注意安全保密，各自的操作口令不得随意泄露，定期更换自己的密

17、码。十、离开机房前，应执行相应的命令退出会计软件。十一、操作过程中发现问题，应记录故障情况并及时向系统管理员报告。往 来 结 算 岗 位 职 责一、负责对单位的暂收、暂付、应收、应付、备用金等往来款项建立必要的清算和管理制度，加强管理及时清算。二、严格审查各种往来款项是否合法，并对审查后的往来帐款进行归类分析。三、及时整理各种往来结算帐户的结算情况及月末余额，年终要抄列清算，并向领导和有关部门报告。财 产 物 资 核 算 岗 位 职 责一、熟悉和掌握国家对财产物资的管理办法和有关财务会计法规制度。二、负责协助有关部门做好财产物资的日常核算工作，对财产物资购置，调拨、报废要督促有关部门或人员办理

18、会计手续。三、认真做好日常核对工作。每月根据明细帐的有关余额，及时与相关科室会计进行核对，若有不符，应及时查明原因，做到帐帐相符。四、参与财产物资的清查盘点，对清查中发现盘盈、盘亏和毁损的财产物资要查明原因，弄清责任，并按规定进行帐务处理。奖 金 核 算 岗 位 职 责一、每月按时计算全院各科室、个人的劳务奖。二、根据门诊系统计算机数据，统计门诊医生的工作量，据以计算门诊医生奖金。三、根据门诊、住院系统计算机数据及科室报来的资料，统计各门诊辅助科室、医技科室的收入，抵销科室的各项费用支出（包括直接费用和间接费用） 后，按一定比例计算门诊辅助科室、医技科室奖金。 四、根据住院系统计算机数据各病区

19、收入，扣除病人欠费、伙食费、发展基金等各项费用作为病区计奖收入，抵销病区的各项费用支出（包括直接费用和间接费用）后，按一定比例计算出各病区劳务费。五、计算部分行政、后勤科室的工作量奖。六、根据全院劳务费发放情况，计算平均奖，并填制平均奖发放清单。七、根据各科室反馈的劳务费各单，将其输入计算机存盘汇总后拷入工资软件，并打印发放清册。八、定期（每季）对全院资金发放变动情况，合理性程度等进行较为全面的分析，并提供改进奖金方案的线索，供有关领导参考。工 资 核 算 岗 位 职 责一、根据批准的工资总额，会同人事科控制工资和奖金支出。二、每月根据职工考勤表，负责工资的明细核算，提供工资分配的明细资料。三

20、、每月将全院职工奖金一并归入工资清册。四、审核工资、奖金的发放。五、负责计提职工福利费、工会经费。六、负责编制有关工资、奖金的记帐凭证。七、负责个人所得表代扣代缴清单的核算和打印。科 室 核 算 岗 位 职 责一、以科室为成本核算对象，根据记帐凭证登记各科室支出明细帐。二、收集、计算门诊科室（包括医技科室、手术室）每月的工作量。三、每月正确编制“科室支出明细表”，为计算科室奖金提供详细的数据资料。四、会同有关人员进行科室奖金测算，为医院经济决策提供可靠的经济信息。财 务 报 表、分 析 岗 位 职 责 篇3：会计档案管理员岗位职责会计档案管理岗位职责1、根据会计法、档案法、会计档案管理办 法的

21、规定，建立健全会计档案的立卷、归档、调阅、保存和销毁等管理制度，管好、用好会计档案。2、按年度形成分类法，编制会计档案案卷目录表，统一分类排序归档。3、做好安全防范和保密工作。4、负责微机系统的各类数据、软盘、光盘的存档保管工作。5、按规定期限，催交各种有关的软盘资料和帐表凭证等会计档案资料。6、搞好本辖区内的清洁卫生工作。7、遵守厂纪厂规，按时考勤。8、及时完成领导交办的其他各项工作和任务。9、认真履行中华人民共和国医务人员医德规范及医疗机构从业人员行为规范。第6篇：会计档案管理岗位职责会计档案管理岗位职责会计档案管理岗位职责一、根据会计法、档案法、会计档案管理办法的规定，建立健全会计档案的

22、立卷、归档、调阅、保存和销毁等管理制度，管好、用好会计档案。二、按年度形成分类法，编制会计档案案卷目录表，统一分类排序归档。三、做好安全防范和保密工作。四、负责微机系统的各类数据、软盘、光盘的存档保管工作。 五、按规定期限，催交各种有关的软盘资料和帐表凭证等会计档案资料。六、搞好本辖区内的清洁卫生工作。 七、遵守厂纪厂规，按时考勤。八、及时完成领导交办的其他各项工作和任务。 职责二：会计档案管理岗位职责1、执行国家档案工作政策和学校会计档案管理办法，对会计档案进行规范化、系统化、标准化管理。2、做好会计档案的装订、编目、立卷和归档整理工作，做好会计档案科学分类、存放有序、妥善保管、查找方便工作

23、。3、定期检查档案，做好档案管理的日常清洁工作，保持档案室空气流通，做好防潮、防水、防虫、防盗工作，严格执行有关档案查阅、调阅制度，完善手续，填写档案使用记录。4、严格执行档案安全和保密制度，防止档案毁损，散失和泄密。5、负责学校各类收费票据统一印制、领用、保管、装订及核销工作，协助上级有关部门对我校收费票据的检查工作。6、负责对领用票据的定期清理工作，督促领用人员及时交回。 7、按照学校档案管理办法移交有关档案。 8、完成领导交办的其他工作。 职责三：会计档案管理岗位职责一、认真贯彻执行会计档案管理办法等有关档案管理工作的法规、制度，保证会计档案妥善保管、有序存放、方便查阅、严防毁损、散失和

24、泄密。二、做好会计档案的收集、整理、鉴定、保管、统计、编目和利用工作。电算化档案还要做好防磁、防潮、防尘，保证其完整无缺，有效利用。三、对移交的会计档案，应当编制会计档案移交清册，原则上应当保持原卷册的封装。个别需要拆封重新整理的，档案管理人员应当会同会计主管人员、经办人员共同拆封整理，以分清责任。四、负责会计档案调阅工作，会计档案的调阅要严格按照会计制度规定的调阅手续进行办理。五、负责定期检查会计档案的到期情况，按规定办理会计档案的移交、销毁手续。六、接受上级主管部门的业务指导和监督检查。 七、定期向领导汇报档案管理情况。 八、完成领导交办的其他任务。 职责四：会计档案管理岗位职责一、负责制

25、管理制度。按照会计法及会计档案管理办法的规定要求，结合本单位具体情况制订会计档案的立卷、归档、保管，调阅和销毁等管理制度，报经批准后，负责监督执行。二、负责会计资料的整理、装订工作。对各种会计凭证、会计帐薄、会计报表，财务计划、单位预算和重要的经济合同等会计资料，定期收集，审查核对，整理立卷，编制目录，装订成册并妥善保管。三、调阅会计档案，严格办理借阅手续。凡本单位人员调阅会计档案，要经会计主管人员同意，外单位人员调阅会计档案，要有介绍信，经会计主管人员或单位领导人批准。批准后要办理详细借阅手续。四、负责对管理期满会计档案的销毁工作，对保管期满的会计档案，要按照有关规定，报经上级主观部门批准后

26、，进行处理，对单位里领导和财会部门共同派员监销，并在销毁清册上签名或盖章。 会计档案销毁清册 要长期保存，以便备查。附送：会计模拟实_内容会计模拟实_内容一、会计模拟实_的目的（一）理论联系实际，增强独立开展会计工作的能力。通过会计模拟实_操作，使学生加强对会计基本理论的理解、会计基本方法的运用和会计基本技能的训练，使其把书本知识和实际业务处理进行对照比较，加深认识，达到理论教学和会计实务的统一，增强学生毕业后独立从事会计工作的能力。（二）严格基本技能训练，提高实际操作能力。通过会计模拟实_操作，使学生身居实际会计工作岗位，对其生产经营过程中的各经济业务环节的处理进行一次全面系统的演_，以提高

27、学生记帐、算帐、报帐、用帐以及分析管理的实际操作能力。（三）从培养高级应用型人才的角度出发，对学生进行政策水平、分析问题和解决问题的能力训练。通过会计模拟实_操作，不仅培养学生识证、制证、登帐、编表能力，还要学会经济活动的分析能力，不仅知道“是什么”，“怎么做”，还要分析“为什么”。通过各项经济业务的帐务处理所依据的政策、法规、原则、制度，作出财务分析，以提高学生分析问题、解决问题及财经应用写作的能力，形成会计责任观念。二、会计模拟实_内容会计模拟实_单位（即会计主体）为青山伟业钢板有限责任公司。即实_学生为青山伟业钢板有限责任公司的一名会计人员，对其xx年12月1日至12月31日的日常经济业

28、务、期末帐项调整、财产清查和年度决算进行全过程的会计帐务处理。即：（一）根据原始凭证（有的需要自填）编制记帐凭证； （二）根据记帐凭证登记现金、银行存款日记帐和有关明细分类帐；（三）根据记帐凭证编制科目汇总表； （四）根据科目汇总表登记总分类帐；（五）有关明细帐、日记帐与实物核对，达到帐实相符；（六）总帐与有关明细帐相互核对，达到帐帐相符；（七）根据总帐和明细帐编制会计报表并进行报表分析。具体涉及到该企业的货币资金核算、销售与收款核算、采购与付款核算、工资管理核算、固定资产核算、存货核算、成本与费用核算、税金及附加核算及其他核算内容等。三、会计模拟实_步骤及时间安排 （一）会计模拟实_步骤1、

29、初余额见p27，多栏式明细帐期初余额见p2829，固定资产明细帐期初余额见p3032）。（2）11月25日12月2日（周六、日照常休息，周二下午学校统一安排，下同）根据该企业上旬原始凭证（部分自填）编制记帐凭证，登记日记帐和有关明细帐，并汇总登记总帐（见综合实训p117193，即12月1日10日的 3、实_总结阶段时间安排xx年元月3日元月6日个人总结（体会、收获、不足及打算），填写会计模拟实_鉴定表（附后），指导老师对其实_情况进行成绩评定。实_结束。四、会计模拟实_组织为了加强对会计模拟实_的管理，保证会计模拟实_过程顺利进行，会计系成立实_领导小组，11人组成。组长：肖宪堂成员：温毓敏、

30、王冬梅、张勤、张新成、各班班长、团支部书记、学_委员。具体分工：肖宪堂负责会计模拟实_方案的制定、实_动员及实_过程的检查、监督。温毓敏、张勤负责03会电一班的会计模拟实_管理和具体指导，以及会计模拟实_日志（附后）的记录。 王冬梅、张新成负责03会电二班的会计模拟实_管理和具体指导，以及会计模拟实_日志的记录。各班班长、团支部书记和学_委员协助各班指导老师做好考勤、纪律检查和会计模拟实_日志的统计和记录工作。会计模拟实_场地： = 1 * gb3 会计模拟实验室 = 2 * gb3 各班教室五、会计模拟实_要求（一）会计模拟实_是培养和提高学生专业技能的关键，实_指导教师要向正常上课一样按时

31、上、下课，认真负责，严格管理，及时沟通，要统一要求，统一进度，统一标准，对学生实_做到及时指导、讲评、核对和检查。（二）实_学生要严格遵守实_纪律，不迟到，不早退，因故请假的学生超过半天的需经系领导批准，并将实_缺漏部分周六、日及时补上，周一由指导老师检查，以免掉队。（三）实_中可以小范围的探讨、研究、商量，但不能高声喧哗，不能影响其他学生、其他班级。要注意对照原学过的基础会计、财务会计、成本会计、会计报表分析、财务管理等教材的有关内容。实_操作过程要符合会计准则和财经法规，帐务处理要符合会计核算原理。实_目的要明确，态度要端正，操作要规范，防止草率了事、马虎敷衍的现象出现，严禁抄袭行为。（四

32、）会计模拟实_中要严格遵守和认真执行财政部制定的会计基础工作规范。记帐凭证填制的内容（日期、摘要、帐户名称、记帐方向、金额、编号、附件、有关人员签章）不能有遗漏，要全面、规范，字迹要清楚、工整，不得潦草、模糊。会计帐簿的登记要符合规定，做到数字准确、摘要清楚、登记及时、字迹工整；注意格距，不要写满格（一般应占格距的二分之一）；注意要用蓝黑墨水或碳素墨水书写（不得使用圆珠笔或铅笔书写）；出现错误必须按规定方法进行更正，不得刮擦挖补、涂改或用褪色药水消除字迹；登记帐簿不得跳行、隔页；注意“过次页”、“承前页”和结计发生额的要求；要认真对帐和结帐，保证帐证、帐帐、帐实相符。要注意做好会计报告前的准备

33、工作，按照财务会计报告的编制要求，注意数字真实、内容完整、计算准确、报送及时以及其他各方面的要求等等。六、会计模拟实_的考核和鉴定为了达到会计模拟实_目的，推动学生按时完成进度，保证会计实_质量，提高实_操作水平，实_期末要对每个学生的实_情况进行考核和鉴定。（一）考核的内容及标准1、对日常出勤纪律的考勤：占总成绩的20%，即20分，旷课一次，扣3分，五次以上的无分，经常迟到、早退的酌情扣分。2、对会计资料（即实_成果）的考核： = 1 * gb3 书面资料的整洁、规范性，满分为10分，有涂改、不规范的酌情扣分； = 2 * gb3 凭证的添制，满分为25分，有错误和不规范的酌情扣分； = 3 * gb3 帐簿的登记满分为25分，有错误和不规范的酌情扣分； = 4 * gb3 会计报表和分析等部分，满分为20分，