用友通一体化练习题(30份

1、用友通10.2财务业务处理上机练习总账、报表将帐套备份后进行评分姓 名单 位分 数一、系统建账 （1分）帐套号：606帐套名称：财务考核帐套启用日期：2007年1月本位币：人民币企业类型：工业 行业性质：新会计制度科目会计科目编码级次42222 客户分类编码级次233部门编码级次：122 地区分类编码级次：2存货分类编码级次：1223 收发类别编码级次12结算方式编码级次：12 供应商分类编码级次：223在经济处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。 存货数量、存货单价、开票单价、件数及换算率的小数位均为2。二、设置人员及权限 （1分）电算主管自己的姓名：负责会计软件运行环境的建立，以及各项

2、初始化设置工作；负责会计软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；审核业务兼负责总账及报表管理。会计员王晶：负责所有凭证的输入、记账工作。出纳员陈光：负责现金、银行帐管理工作，具有出纳签字权、现金和银行存款日记账的查询及打印权、资金日报查询权、支票登记权以及银行对帐有关的操作权限；同时负责资金管理工作。三、基础档案设置 （总6分）1） 部门档案：（0.5分）编号名 称部门属性1综合处管理部门101总经理办公室综合管理102财务部财务管理2市场部购销管理3开发部技术开发4生产车间生产车间2） 职员档案：（0.5分）职员编号职员名称所属部门人员类别基本工资奖励工资101陈鹏总经

3、理办公室经理人员2100300102马方财务部经理人员1800300103王晶财务部管理人员1500200104陈光财务部管理人员1300200201赵斌市场部经理人员1800300202宋佳市场部经营人员1200200301孙健开发部经理人员2000300302王华开发部开发人员1800250303白雪开发部开发人员18002503） 客户分类：（0.5分）客户分类编码客户分类名称01工业02商业03事业4）客户档案：（0.5分）客户编号客户名称客户简称所属分类码001北京立达世纪学校世纪学校03002广东杏云物资公司杏云物资02003华南水泥制品厂华南水泥015）供应商分类：（0.5分）供

4、应商分类编码供应商分类名称01工业02商业03事业6）供应商档案：（0.5分）供应商编号供应商名称供应商简称所属分类码001深圳万科多媒体有限公司深圳万科02002北京海淀百货商场海淀百货02003天津蓝科物资公司蓝科物资01004上地油漆厂上地油漆01005长江运输公司长江运输027）存货分类（0.5分）存货类别编码存货类别名称1原材料2产成品8）存货档案（0.5分）编码存货名称规格型号计量单位税率存货属性计划价 /售价参考成本参考售价所属分类2原纸铜板纸吨17销售、外购、生产耗用50005700原材料102木材8#吨17销售、外购、生产耗用原材料103油漆红色桶17销售、外购、生产耗用原材

5、料104沙发靠垫个外购、销售、生产耗用原材料201普通打印纸-A4A4箱17自制、销售120150产成品202凭证套打纸-8X8X箱17自制、销售160210产成品203管理革命U8张17外购、销售8098产成品204沙发张17自制、销售木材0.2吨、沙发靠垫3个、油漆4桶产成品9）外币设置：美元10）仓库档案：（0.5分）仓库编码仓库名称计价方式1原料仓移动平均2成品仓移动平均11）凭证类别：（0.5分）选择 记账凭证12)结算方式：（0.5分）编码结算方式票据管理标志编码结算方式票据管理标志1现金结算4汇 兑2支 票401电 汇201现金支票402信 汇202转帐支票5委托收款3商业汇票6

6、银行汇票301商业承兑汇票7托收承付302银行承兑汇票8其他四、科目及期初余额 （总5分）（一）总账系统初始设置1、业务控制参数 （1分）凭证制单时，采用序时控制；进行支票管理与资金及往来赤字控制；可使用其他系统受控科目；制单权限不控制到科目；不可修改他人填制的凭证；打印凭证页脚姓名；凭证审核时控制到操作员；由出纳填制的凭证必须经出纳签字。帐薄打印位数每页打印行数按软件的标准设定，明细账查询控制到科目，明细账打印按年排页。数量小数位和单价小数位2位，部门、个人、项目按编码方式排序，会计日历1月1日-12月31日。2、会计科目及期初数据 （4分）级次科目编码科目名称外币计量单位方向辅助账类型期初

7、余额11001现金借06685.70 11002银行存款借0.29 2 工行存款借0.29 2 中行存款美元借00.00 11111应收票据借00.00 2 商业承兑汇票借客户往来0.00 2 银行承兑汇票借客户往来0.00 11131应收账款借客户往来.00 11133其他应收款借03800.00 2应收个人款借个人往来3800.00 2备用金借 部门核算0.0011141坏账准备贷0788.00 11151预付账款借供应商往来0.00 11211原材料借00.00 2生产用原材料吨借00.00 2其他原材料借00.00 11243库存商品借00.00 11301待摊费用借0642.00 1

8、1501固定资产借0.00 11502累计折旧贷06528.27 11801无形资产借058800.00 12101短期借款贷0.00 12111应付票据贷供应商往来0.00 2 商业承兑汇票贷供应商往来0.00 2 银行承兑汇票贷供应商往来0.00 12121应付账款贷供应商往来.00 12131预收账款贷客户往来0.00 12153应付福利费贷010222.77 12171应交税金贷0-13000.00 2 未交增值税贷0-13000.00 12181其他应付款贷02100.00 13101实收资本（或股本）贷0.00 13141利润分配贷0-80188.05 2 未分配利润贷0-8018

9、8.0514101生产成本借02直接材料借02直接人工借02其他借015502管理费用借02 工资费用借部门核算2 福利费借部门核算2 办公费借部门核算2 差旅费借部门核算2 招待费借部门核算2 折旧费借部门核算2 其他借部门核算期初数据-应收账款余额开票日期客户名称销售部门业务员摘要数量单价金额06-12-25杏云物资市场部赵斌凭证套打纸-8X500210.00.0006-12-28世纪学校市场部宋佳管理革命530100.0053000.00期初数据-其他应收账款-应收个人款余额日期部门人员摘要金额06-12-20总经理办公室陈鹏出差借款3800.00期初数据-应付账款余额开票日期供应商名称

10、销售部门业务员摘要数量单价金额06-12-20海淀百货市场部宋佳原纸355000.00.0006-12-21深圳万科市场部赵斌管理革命127280.00.00五、总账业务处理 （12分，每题1分，不含第13、14题，下面内容练习总帐模块，通过凭证直接录入以下发生）2007年1月份总账系统经济业务（1）3日，财务部王晶从工行提取现金10000元（附单据1张，现金支票号XJ001）。（2）5日，总经理办公室陈鹏出差归来，报销差旅费3600元，交回现金200元（附单据1张）。（3）5日，收到杏云物资还全部货款元的转帐支票一张（票号：）。（4）8日，总经理办公室支付业务招待费1200元。（5）10日，

11、收到泛美集团投资资金10000美元，汇率1：8.275，转帐支票号ZZW001。（6）9日，开发部白雪采购凭证套打纸130箱，含税单价120元，商品直接入库，货款以支票支付，转帐支票号ZZR001。（7）10日，市场部宋佳出售华南水泥凭证套打纸-8X 100箱，单价210元；开出增值税发票号码（NO:F005）。货已发出，市场部同时代垫运费1000元。（8）10日，以电汇方式（市场部宋佳采购）归还海淀百货全部货款元。票号：DH0001。（9）15日，以转帐支票（市场部赵斌采购）归还万科全部货款元。支票号：ZZR101。（10）20日，市场部宋佳从海淀百货购入原纸5吨，不含税货款25000元，开出转帐支票付讫，支票号（NO。ZZR102）。（11）20日，领用原纸5吨，单价5000元，用于生产普通打印纸-A4。（