《商业银行导论》课件.ppt

1、谨慎,先帝知臣谨慎，故临崩寄臣以大事也。 诸葛亮出师表,第一章 商业银行导论,商业银行是从事资金融通活动的金融机构,第一章 商业银行导论,商业银行的起源与发展 商业银行的性质和作用 商业银行的组织结构 商业银行的经营原则和政府对银行业的监管,第一章 商业银行导论,第一节 商业银行的起源与发展,第一章 第一节 商业银行的起源与发展,一、,第一章 第一节 商业银行的起源与发展,早期银行业的特点 产生与国际贸易的发展密切相关 具有高利贷性质 贷款对象主要是政府,第一章 第一节 商业银行的起源与发展,1587年，世界上最早的银行皮雅兹利亚图银行成立 该时期银行业务活动的内容、特点 接受存款、划拨清算、

2、贷款 贷款具有高利贷性质 贷款对象由政府逐步发展到工商企业,第一章第一节 商业银行的起源与发展,二、商业银行的发展 （一）现代商业银行的产生 历史上第一家资本主义股份制的商业银行英格兰银行（1694年）,第一章第一节 商业银行的起源与发展,现代商业银行的重大突破和发展 以较低利率（商业票据贴现）放款，打破了高利贷信用领域的垄断地位，顺应了资本主义的生产方式,第一章第一节 商业银行的起源与发展,第一章第一节 商业银行的起源与发展,中国商业银行的原始状态 中国古代的银钱业 南北朝的典当业 唐朝的“飞钱”：中国最早的汇兑业务 北宋的交子 明清时期的当铺、钱庄 中国现代银行的产生 1897年清政府在上

3、海成立的中国通商银行,（二）现代商业银行的发展趋势 银行资本集中化 金融业务与工具不断创新，融资证券化 业务经营混业化 业务经营电子化 业务经营国际化,第一章第一节 商业银行的起源与发展,13,第二节 商业银行的性质和作用,第一章 商业银行导论,第一章第二节 商业银行的性质和作用,一、商业银行的定义 （一）传统意义上的商业银行定义 美国银行持股公司法（1970） 商业银行是指收受活期存款业务和承做商业贷款的金融机构。 法国银行法（1984） 商业银行是向公众吸收资金、开办信贷业务、为客户提供服务或经营付款方式的信贷机构。 中国商业银行法（2003） 商业银行是依法设立的吸收公众存款、发放贷款、

4、办理结算等业务的企业法人。,第一章第二节 商业银行的性质和作用,（二）现代意义上的商业银行定义金融百货公司 以追求利润为目标，以金融资产和负债为经营对象，综合性、多功能的金融企业。,综合性、多功能的金融企业,目标,对象,第一章第二节 商业银行的性质和作用,二、商业银行的性质特殊的金融企业,第一章第二节 商业银行的性质和作用,三、商业银行的作用 商业银行作为一国经济中最重要的金融中介机构，具有其不可替代的作用 。 （一）信用中介 （二）支付中介 （三）信用创造 （四）金融服务,第一章第二节 商业银行的性质和作用,（一）信 用 中 介最基本的职能,第一章第二节 商业银行的性质和作用,第一章第二节

5、商业银行的性质和作用,第一章第二节 商业银行的性质和作用,22,第一章 商业银行导论,第三节 商业银行的组织结构,第一章第三节 商业银行的组织结构,商业银行组织结构分类 （1） 外部组织形式 商业银行在社会经济生活中的存在形式。 （2）内部组织结构 一个银行各部门内部及各部门之间相互联系、相互作用的组织管理系统。,第一章第三节 商业银行的组织结构,一、商业银行的外部组织形式商业银行组织制度 指商业银行外部机构的设置方式。 单一银行制 分支行制 控股公司制 连锁银行制 跨国联合制,第一章第三节 商业银行的组织结构,（一）单一银行制（单元银行制度或独家银行制度） 银行业务完全由各自独立的商业银行经

6、营，不设或限设分支机构。 这种银行制度在美国非常普遍，印度等少数国家也有过。,第一章第三节 商业银行的组织结构,（二）分支行制 法律允许除了总行（总行制和总管理处制）以外，在本市及国内外各地普遍设立分支机构，所有分支机构统一由总行领导指挥。 分行制度起源于英国。 目前，大多数国家（包括我国）采用分行制度。,第一章第三节 商业银行的组织结构,（三）控股公司制（银行持股公司或集团银行制） 银行控股公司是指由一个集团成立股权公司，再由该公司以持股方式控制或收购其他独立的银行。 控股公司类型： 非银行控股公司：如英国汇丰集团、中国的光大集团等。 银行控股公司：美国商业银行最基本的组织形式。如美国的花旗

7、集团和大通集团、瑞士信贷集团、中国的中信公司等。,第一章第三节 商业银行的组织结构,（四）连锁银行制（联合制） 指某人或某集团通过持股方式控制两家或两家以上的独立银行。 产生于美国西部。,某人或某集团,银行,银行,银行,第一章第三节 商业银行的组织结构,（五）跨国联合制（国际财团制） 指不同国家的大商业银行共同出资组建跨国银行，专门经营境外货币和国际资金存放业务。 1971年，荷兰、意大利、比利时、法国、英国和德国的大商业银行合资成立欧洲联合银行。 适应于跨国公司和经济全球化的发展需要。,联合银行,乙国银行,甲国银行,丙国银行,第一章第三节 商业银行的组织结构,二、商业银行的内部组织结构（商业

8、银行的治理结构） 指银行内部各部门及各部门之间相互联系、相互作用的组织管理系统。 主要包括： （1）决策机构：股东大会、董事会等 （2）执行机构：行长、各委员会、业务 部门 （3）监督机构：监事会,第一章第三节 商业银行的组织结构,32,第一章 商业银行导论,第四节 商业银行的经营原则和 政府对银行业的监管,第一章第四节 商业银行的经营原则和政府对银行业的监管,一、商业银行的经营原则稳健经营 安全性：资产和负债免遭风险的程度。首要地位。 流动性：应付客户提存、贷款或投资的能力。包括资产的流动性和负债的流动性。中心地位。 盈利性：追求利润最大化。协调地位。,三者关系：对立统一，其中安全性是前提，

9、流动性是保证，盈利性是目的。,第一章第四节 商业银行的经营原则和政府对银行业的监管二、政府对银行业进行监管的原因,储户和商业银行之间存在着严重的信息不对称。银行倒闭的社会和经济后果非常严重。 银行是信用货币的创造者，货币供给与经济发 展密切相关。 银行的综合化发展使其与经济发展联系日益紧密，加强对银行的监管有利于对金融危机的防范。,第一章第四节 商业银行的经营原则和政府对银行业的监管,三、政府对银行业进行监管的原则 谨慎原则“CAMELS”原则 C：Capital 资本，最重要的是对资本充足率的监管 A：Asset 资产，如资产的规模、结构 M：Management 管理，即管理者的能力 E：

10、Earning 收益，即盈利能力 L：Liquidity 清偿能力，银行满足提 款和借款需求的能力 S:Sensitivity敏感性，针对市场风险。 其中每类又分为稳健、满意、中等、勉强和不及格,第一章第四节 商业银行的经营原则和政府对银行业的监管,四、政府对银行业监管的主要内容 银行业的准入 银行资本的充足性 银行的清偿能力 银行业务活动的范围 贷款的集中程度,五、存款保险制度 存款保险制度要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构，当投保银行经营破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付。 存款保险制度的存在增强了社会对商业银行的监管，同时也刺激了商业银行进行高风险的投资。,第一章第四节 商业银行的经营原则和政府对银行业的监管,第一章第四节 商业银行的经营原则和政府对银行业的监管,存款保险制度的组织形式,第一章第四节 商业银行的经营原则和政府对银行业的监管,六、我国政府对银行业的监管 1984年，中国人民银行正式行使监管职能。 1995年，中国人民银行法确立中国人民银行为银行监管的主管机关。