《同城票据交换》PPT课件.ppt

1、第五章 同城票据交换,一、概念： 同城票据交换，即同城票据清算，指在同一区域内各银行之间的业务往来进行的资金清算的一种形式。票据交换业务通过中国银行同城票据清算中心进行，每天交换两次。 提出交换的银行分为提出行和提入行。,人民银行的作用？,主持交换的时间、交换的地点和交换的清算行号,清算的内容？,清算的实质？,同一家银行在一次清算过程中 即是提出行，又是提入行。,在交换时间本行提出（他行收款、他行付款的）票据， 提入（本行收款、本行付款的）票据,交换银行计算应收、应付资金的差额， 当天清算资金，实现资金的实收实支,二、分类： 根据持票人向银行提交票据的方式不同，分为顺汇清算和委托收款清算。 顺

2、汇清算的资金清算方式中，付款人开户银行(付款行)直接将款项划入收款人开户银行(收款行) 委托收款清算的资金清算方式中，则由收款人委托其开户银行向付款行收取票据款项。,同城清算业务训练,提出行,借方凭证 贷方凭证,应收资金,应付资金,提入行,贷方凭证 借方凭证,应收资金,应付资金,应收差额（应付差额）,北京财贸职业学院,案例1：,2009年3月6日二次清算，模拟银行提出转帐支票10张，合计325万元，提出进账单20张，金额425万元，提出本票2张，金额35万元。 模拟银行提入转帐支票8张，金额221万元，提入进账单22张，金额645万元，提入本票2张，金额70万元。 请计算该次模拟银行的同城清算

3、往来账户的发生 额和余额。（假定该账户的上期余额为0）。,三、交换业务管理的基本要求 （一）票据交换业务要实行票据交换定点、定时、定人执行制度。 交换票据应由指定专人负责受理、登记、交接。对定点、定时以外的临时票据交换往来由网点负责人亲自督办，并向主管行长报告。 （二）执行岗位分离制度 1办理同城票据交换，实行经办员、复核员、交换员三分离，相互制约，不能兼岗混岗。 2票据交换岗位人员同时不能兼办存放中央银行准备金、同业往来、系统内往来等账户的记账与对账工作。,北京财贸职业学院,3不能兼管客户账务的记账与对账。 4交换人员不得兼管其他应收款、其他应付款等过渡户的账务处理。 5同时不能兼管业务印章

4、和空白重要凭证。 6不能持有柜员权限卡。 （三）核对有关印章 1提出行对提出交换的凭证要认真审查、复核，无误后，按规定加盖有关印章，并附提出票据交换清单。 2提入行对提入凭证要审查核对是否加盖规定的有关印章，无误后才能进行账务处理。,北京财贸职业学院,（四）交换票据审核及管理 交换票据审核要做到： 1同城票据交换提出、提入的贷方凭证要逐笔核对清单上的收、付款单位账号、金额。 2核对凭证要素，防止错提。 3严密交换票据交接手续，在装包前或拆包后要核对清单与票据实物是否相符，防止空提。 交换票据管理要做到： 对交换的票据要密封或装包加锁并按规定进行存放保管，不能将交换的票据带回家中，不能委托他人代

5、理交换，不能在交换途中办理与交换无关的事宜。,北京财贸职业学院,（五）同城票据交换要将收受的票据按场次全部提出交换，不能截留积压，不能擅自涂改、更改票据及附件的内容；代收他行票据必须保证收妥抵用，未收妥款项不能提前签发进账回单。 （六）票据交换员必须实行每年轮换制度。 （七）人民银行电子联行等系统柜员权限管理。经办员、复核员、密押员和系统管理员必须分离，不能兼岗、混岗。,北京财贸职业学院,三、同城票据交换业务操作 （1）交换提出 交换票据的提出，是由经办柜员在受理支票、银行本票、银行汇票、银行承兑汇票、信汇等业务时，通过不同的交易，分别选择“交换提出”渠道办理的。通过交换提出，将票据提到交换所。 （2）客户填单 办理支票、银行本票、银行汇票和银行承兑汇票付款、储蓄往来处理时，需填“进账