SAP财务事务与数据结构、数据存储.pptx

1、1,SAP财务事务&数据结构、数据存储,周 清 湘 2009年12月10日,2,提纲,基础知识 数据结构 存取过程,3,基础知识,科目分类 相互关系 科目与表 成本对象 成本要素 利润中心,4,基础知识科目分类,财务分类,1,2,资产负债表 资产类 负债类 权益类 损益科目表,统驭科目 非统驭科目,3,4,统驭管理,未清管理,未清项科目 非未清项科目,行项目管理,行项目管理 非行项目管理,5,基础知识相互关系,科目统驭,1,2,3,4,统驭未清,科目未清,未清统驭,6,基础知识科目与表（FI）,7,基础知识成本对象,成本中心：组织中最基本的费用耗用单元（Z、M、L、F、V） 内部订单：多成本中

2、心、多成本要素的费用归集单元 生产订单 ：产品制造费用收集的基本单位 销售订单：直接营业费、获利能力归集的基本单位 维修订单：资产维护费用归集的基本单元 服务订单：各类服务费用收集的基本单元 项目管理：按项目管理模式的费用收集 获利能力分析：市场投入产出的细分,8,基础知识成本要素,初级成本科目记账时必须录入“成本中心” 销售收入科目记账时必须录入“利润中心” 销售折扣科目记账时必须录入“利润中心”,初级成本要素类别,内部结算内部订单向其它成本对象结算费用 成本分摊间接制造成本中心向直接制造成本中心分摊 作业分配直接制造成本中心向生产订单分配费用,次级成本要素类别,9,基础知识利润中心,销售费

3、用,管理费用,收入、成本,销售折扣,成本中心,利 润 中 心,利 润 中 心,利润中心获利能力,10,提纲,基础知识 数据结构 存取过程,11,数据结构,12,提纲,基础知识 数据结构 存取过程,13,存储过程,离散凭证 集成凭证 清账凭证 月度结算 年终结算 其它凭证,14,离散凭证,资产负债表科目 损益表科目 混合类型科目,15,离散凭证资产负债表（不含清账）,GLFUNCT、FAGLFLEXT、GLFUNCA,16,离散凭证,资产负债表科目 损益表科目 混合类型科目,17,离散凭证损益表科目,18,离散凭证损益表科目（续）,财务会计,总账会计,利润中心,成本控制,特殊会计,BKPF BS

4、EG BSIS,GLFUNCT FAGLFLEXT FAGLFLEXA,GLPCT GLPCA GLPCO GLPCC,COEP COBK COSP COSS,GLFUNCA GLIDXA,19,离散凭证损益表科目（续）,财 务 会 计,总 账 会 计,利 润 中 心,成 本 控 制,特 殊 会 计,BKPF BSEG BSIS,GLFUNCT FAGLFLEXT FAGLFLEXA,GLPCT GLPCA GLPCO GLPCC,COEP COBK COSP COSS,GLFUNCA GLIDXA,获 利 分 析,CE11000 CE31000 CE41000,20,离散凭证,资产负债表科目

5、 损益表科目 混合类型科目,21,离散凭证混合类型科目,22,离散凭证混合类型科目,财务会计,总账会计,利润中心,成本控制,特殊会计,BKPF BSEG BSIS,GLFUNCT FAGLFLEXT FAGLFLEXA,GLPCT GLPCA GLPCO GLPCC,COEP COBK COSP COSS,GLFUNCA GLIDXA,23,离散凭证混合类型科目,财 务 会 计,总 账 会 计,利 润 中 心,成 本 控 制,特 殊 会 计,BKPF BSEG BSIS,GLFUNCT FAGLFLEXT FAGLFLEXA,GLPCT GLPCA GLPCO GLPCC,COEP COBK

6、COSP COSS,GLFUNCA GLIDXA,获 利 分 析,CE11000 CE31000 CE41000,24,离散凭证混合类型科目,财务会计,总账会计,利润中心,成本控制,特殊会计,BKPF BSEG BSIS BSID,GLFUNCT FAGLFLEXT FAGLFLEXA,GLPCT GLPCA GLPCO GLPCC,COEP COBK COSP COSS,GLFUNCA GLIDXA,25,离散凭证混合类型科目,财 务 会 计,总 账 会 计,利 润 中 心,成 本 控 制,特 殊 会 计,BKPF BSEG BSIS BSID,GLFUNCT FAGLFLEXT FAGLF

7、LEXA,GLPCT GLPCA GLPCO GLPCC,COEP COBK COSP COSS,GLFUNCA GLIDXA,获 利 分 析,CE11000 CE31000 CE41000,26,离散凭证混合类型科目,财务会计,总账会计,利润中心,成本控制,特殊会计,BKPF BSEG BSIS BSIK,GLFUNCT FAGLFLEXT FAGLFLEXA,GLPCT GLPCA GLPCO GLPCC,COEP COBK COSP COSS,GLFUNCA GLIDXA,27,离散凭证混合类型科目,财 务 会 计,总 账 会 计,利 润 中 心,成 本 控 制,特 殊 会 计,BKPF

8、 BSEG BSIS BSIK,GLFUNCT FAGLFLEXT FAGLFLEXA,GLPCT GLPCA GLPCO GLPCC,COEP COBK COSP COSS,GLFUNCA GLIDXA,获 利 分 析,CE11000 CE31000 CE41000,28,离散凭证混合类型科目,财务会计,总账会计,利润中心,成本控制,特殊会计,BKPF BSEG,GLFUNCT FAGLFLEXT FAGLFLEXA,GLPCT GLPCA GLPCO GLPCC,COEP COBK COSP COSS,GLFUNCA GLIDXA,29,离散凭证混合类型科目,财 务 会 计,总 账 会 计

9、,利 润 中 心,成 本 控 制,特 殊 会 计,BKPF BSEG,GLFUNCT FAGLFLEXT FAGLFLEXA,GLPCT GLPCA GLPCO GLPCC,COEP COBK COSP COSS,GLFUNCA GLIDXA,获 利 分 析,CE11000 CE31000 CE41000,30,存储过程,离散凭证 集成凭证 清账凭证 月度结算 年终结算 其它凭证,31,集成凭证,销售分销 仓储管理 采购管理 固定资产 生产订单,32,集成凭证销售分销标准销售,订单交货,虚拟发票,发票取消,出具发票,特殊会计 总账会计,财务会计,BKPF BSEG BSIS BSIM,特殊会计

10、 总账会计 利润中心 获利能力,财务会计,BKPF BSEG BSIS BSID,特殊会计 总账会计 利润中心 获利能力,财务会计,BKPF BSEG BSIS BSID BSAD BSAS AGKO,特殊会计 总账会计 利润中心 获利能力 成本控制,财务会计,BKPF BSEG BSIS BSID,33,集成凭证销售分销“代售”销售,订单交货,虚拟发票 发票取消,公司间发票,正式发票,特殊会计 总账会计,财务会计,BKPF BSEG BSIS BSIM,特殊会计 总账会计 利润中心 获利能力,财务会计,BKPF BSEG BSIS BSID BSAD BSAS AGKO,特殊会计 总账会计

11、利润中心 获利能力 成本控制,财务会计,BKPF BSEG BSIS BSID,特殊会计 总账会计 利润中心 获利能力 成本控制,财务会计,BKPF BSEG BSIS BSID BSIK,34,集成凭证销售分销“费用”“代售”,订单交货,虚拟发票 发票取消,公司间发票,特殊会计 总账会计 利润中心 成本控制,财务会计,BKPF BSEG BSIS BVOR BSIM,特殊会计 总账会计 利润中心 获利能力 成本控制,财务会计,BKPF BSEG BSIS BSID BSIK,35,集成凭证,销售分销 仓储管理 采购管理 固定资产 生产订单,36,集成凭证仓储管理,成本中心消耗,财务会计,总账

12、会计,利润中心,成本控制,特殊会计,BKPF BSEG BSIS BSIM,GLFUNCT FAGLFLEXT GLFUNCA,GLPCT GLPCA GLPCO GLPCC,COEP COBK COSP COSS,GLFUNCA GLIDXA,37,集成凭证仓储管理（续）,从非限制到报废 返修发料 返修生产收货 “成品”免费收货,财务会计,总账会计,特殊会计,BKPF BSEG BSIS BSIM,GLFUNCT FAGLFLEXT GLFUNCA,GLFUNCA GLIDXA,38,集成凭证仓储管理（续）,内部订单投料 福利发放 礼品领用 研发物料领用,财务会计,总账会计,利润中心,成本控

13、制,特殊会计,BKPF BSEG BSIS BSIM,GLFUNCT FAGLFLEXT GLFUNCA,GLPCT GLPCA GLPCO GLPCC,COEP COBK COSP COSS,GLFUNCA GLIDXA,39,集成凭证仓储管理（续）,“小料”生产原料领用 “赠品”发送至客户 “小料”生产收货 “低值易耗”品领用,财务会计,总账会计,利润中心,成本控制,特殊会计,BKPF BSEG BSIS BSIM,GLFUNCT FAGLFLEXT GLFUNCA,GLPCT GLPCA GLPCO GLPCC,COEP COBK COSP COSS,GLFUNCA GLIDXA,40,

14、集成凭证仓储管理（续）,促销物料领用,财 务 会 计,总 账 会 计,利 润 中 心,成 本 控 制,特 殊 会 计,BKPF BSEG BSIS BSIM,GLFUNCT FAGLFLEXT GLFUNCA,GLPCT GLPCA GLPCO GLPCC,COEP COBK COSP COSS,GLFUNCA GLIDXA,获 利 分 析,CE11000 CE31000 CE41000,41,集成凭证仓储管理（续）,“原材料”免费收货,特殊会计,GLFUNCA GLIDXA,42,集成凭证,销售分销 仓储管理 采购管理 固定资产 生产订单,43,集成凭证采购管理“库存物料”采购,采购订单,采

15、购接收,发票校验,特殊会计 总账会计,财务会计,BKPF BSEG BSIS BSIM,特殊会计 总账会计,财务会计,BKPF BSEG BSIS BSIK,44,集成凭证采购管理“非库存物料”采购,采购订单,采购接收,发票校验,财务会计,BKPF BSEG BSIS,特殊会计 总账会计,财务会计,BKPF BSEG BSIS BSIK,特殊会计 总账会计 利润中心 成本控制,45,集成凭证采购管理“固定资产”采购,采购订单,采购接收,发票校验,财务会计,BKPF BSEG BSIS,特殊会计 总账会计,财务会计,BKPF BSEG BSIS BSIK,特殊会计 总账会计 固定资产,ANEK

16、ANEP,46,集成凭证,销售分销 仓储管理 采购管理 固定资产 生产订单,47,集成凭证固定资产,固定资产采购订单,采购接收,发票校验,特殊会计 总账会计 资产会计,财务会计,BKPF BSEG BSIS,特殊会计 总账会计 资产会计,财务会计,BKPF BSEG BSIS BSIK,资产采购“采购订单”,ANEK ANEP,48,集成凭证固定资产（续）,固定资产,发票校验,特殊会计 总账会计 资产会计,财务会计,BKPF BSEG BSIS BSIK,资产采购“无采购订单”,49,集成凭证固定资产（续）,固定资产,计提折旧,特殊会计 总账会计 利润中心 成本控制,财务会计,BKPF BSE

17、G BSIS,报 废,特殊会计 总账会计 资产会计,财务会计,BKPF BSEG BSIS,50,集成凭证,销售分销 仓储管理 采购管理 固定资产 生产订单,51,集成凭证订单处理,下 达,成本控制,COSS COSP COEP COBK,投 料,特殊会计 成本控制 总账会计 利润中心,财务会计,BKPF BSEG BSIS BSIM,报 工,成本控制,COSS COSP COEP COBK,收 货,特殊会计 成本控制 总账会计 利润中心,财务会计,BKPF BSEG BSIS BSIM,52,集成凭证订单结算,订单重 估,成本控制,COSS COSP COEP COBK,订单结 算,特殊会计

18、 成本控制 总账会计 利润中心,财务会计,BKPF BSEG BSIS,53,存储过程,离散凭证 集成凭证 清账凭证 月度结算 年终结算 其它凭证,54,清账凭证,GLFUNCT、FAGLFLEXT、GLFUNCA、GLIDXA、AGKO,55,清账凭证（续）,GLFUNCT、FAGLFLEXT、GLFUNCA、GLIDXA、AGKO、BSEG,56,存储过程,离散凭证 集成凭证 清账凭证 月度结算 年终结算 其它凭证,57,月度结算,暂估清帐,财务会计,BSIS BSAS,暂估结转,特殊会计 总账会计,财务会计,BKPF BSEG BSIS BSAS,“发出”“在途”结转,特殊会计 总账会计,财务会计,BKPF BSEG BSIS BSAS,重分类,特殊会计 总账会计,财务会计,BKPF