久其财务管理软件培训手册

1、 软件的安装第一部分您可以在此记录笔记 一、久其财务软件的环境需求为保证久其财务软件在计算机上正常运行，在将其安装到计算机或网络服务器上之前应检查计算机软硬件环境是否符合软件 的要求。16M兼容机，586以上CPU， 运行所需的硬件环境：IBM/PC彩色显示器，200M硬盘空间，VGA以上内存(建议32M以上) Microsoft或PS/2兼容鼠标一个。 。运行所需的软件环境：中文Windows 98/2000/NT/XP 能适配的喷墨打印机、激光Win98/2000/NT 打印机：中文 打印机、针式打印机等各种主流打印机。 二、数据库安装 网络版安装)数据库安装的方法SQLSERVER200

2、0：(的安装盘放入光驱，点击我的电脑，首先把SQLSERVER2000选择光驱，双击打开，在光盘上找到“”可执行文件，双击系统会弹出安装界面，他的安装是采用向导形式的安装方法，在第一 组件”，如下图个安装界面选择“安装SQLSERVER2000 ，这时系统进入到下一个安装界面选择“安装数据库服务器” 需要运行一段时间， 再进入下一个安装界面，点击“下一步”，选择“本地计算机” 您可以在此记录笔记 实例”再点击“下一步”，选择“创建新的SQLSERVER地址：北京市西城区西直门内南小街，在用户信息界面系统自动提取了本机的用再点击“下一步” ）13层（10003国英1号 0 电话： 户名和单位名，

3、一般就按系统默认的 传真： 网址： 点击“下一步”，再点击“是” 您可以在此记录笔记 进入安装定义的界面，这时要根据本机器的作用而选择，如果该机器是用作服务器，就选择“服务器和客户端”如果该机器 ，不用作服务器，就选择“仅客户端工具”地址：北京市西城区西直门内南小街 国英1号13层（100035） 电话：0 传真：0 网址： 如果是选择客户端，安装按默认的就可以了，如下图 ，如果是选择数据库和客户端，按默认选择后点击“下一步”地址：北京市西城区西直门内南小街 ）100035层（13号1国英 您可以在此记录笔记，进入安装类型界面，一般就按系统默认的选择再点击“下一步” “典型安装“，如下图 ，进

4、入服务账户的界面，系统默认的是“使用点击“下一步” ，域用户账户”，这时一定要修改为“使用本地系统账户” WINDOWS进入“身份验证界面”，系统默认的是“下一步”点击和身份验证模式”，一定要修改为“混合模式”即“WINDOWS数据库系统管理员身份验证模式”，并输入SQL SERVERSQLSERVER数据库自带的管理员）的密码和确认密码，也可SA（SQL SERVER 以选择“空密码”但建议要设置一个密码，防止黑客进入数据库， SQL SERVER然后点击“下一步”，“下一步”系统就开始安装 数据库了，安装完毕，点击“完成”就可以了。 您可以在此记录笔记 SQLSERVER2000数据库安装

5、的方法：(单机版安装)点击第一步 首先将系统安装光盘放入光驱，安装向导被启动, 浏览光盘 文件夹，再点击setup进入光盘,点击MSDE第二步地址：北京市西城区西直门内南小街 .第三步 安装完后重启计算机就行了 ）13层（1000351国英号 0 电话： 0传真： 三、久其财务软件安装 网址： 安装步骤:用户只需WindowsVA久其财务管理系统是标准的应用程序，系统光盘放入光驱，在“我的电脑”中双击光驱图标，把久其VA VASetup_Chinese (PRC).exe”文件。如图找到“ 您可以在此记录笔记 ”文件，启动安装程序，“双击VASetup_Chinese (PRC).exe 系统

6、显示画面如图： 您可以在此记录笔记点击“下一步”按钮，在出现的许可证协议中点击“我接受该许可证协议”选项，进行下一步安装，系统显示如下画面。如，点“取消”按钮果不再安装，则点击“我不接受该许可证协议”地址：北京市西城区西直门内南小街 ）13层（1000351国英号 退出安装界面。 0 电话： 传真：0 网址： 点击“下一步”按钮，系统会出现如图所示： 默认情况，VA这时要求用户确定久其管理系统软件安装路径，地址：北京市西城区西直门内南小街 ）100035层（13号1国英安装路径为：“C:Program FilesJoinCheerVA”。如果用户不想使用默认路径可以选择“浏览（R）”按钮，在弹

7、出的对话框选择 新的安装路径。 点击“下一步”按钮，系统会出现如下画面： 由于久其VA管理系统为典型的三层应用软件，包括：客户端程序、中间层应用程序、服务器端程序，因此，在安装久其VA管理系统分为客户端安装和服务器端安装。 如果用户为单机版用户，则客户端和服务器均要安装。 如果用户为网络版，则客户端（工作站）则可进行客户端程序安装，服务器端安装服务器安装程序。 系统默认服务器端程序“功能在需要时安装”选项，因此在安装服务器端程序时应点击服务器安装，选择“将安装在本地硬地址：北京市西城区西直门内南小街国英1号13层（100035） 盘驱动器上”选项，进行安装。电话：0 传真：0 点击下一步，根据

8、向导继续进行程序安装，大约需要几分钟网址： 的时间，如果取消安装，可点击“取消“按钮，结束安装。 管理系统配置修VA安装拷贝结束后，重新启动电脑后，久您可以在此记录笔记 改生效。 初始前准备资料第二部分 需要准备的初始资料 科目准备 1、每个科目的明细科目哪些科目需要往来核算（常用的有：应收账款、应 、2 付账款）哪些科目需要编制账龄分析表（常用的有：应收账3、 款）哪些科目需要分部门核算（常用的有：营业费用各、4 明细科目） 5、 有没有外币业务，企业内部需要查询的报表，报表的取数来源（常用的表 6、有：客房经营情况明细表、餐饮经营情况明细表、前厅部经营情 况明细表等） 金额准备最明细科目的

9、年初余额，建账月份前的科目借贷方累计、1 发生额，总账科目年初余额、借贷方累计发生额，并且借贷相等。 2、建账月份前往来单位的余额及业务发生的日期 3、建账月份前的账龄分析表 、分部门核算的部门余额4 5、分部门核算的部门余额 、建账月份的银行对账余额调节表6 （按明细科目、部门）、企业当年的预算报表，7第三部分 建账及权限设置 使用的模块：“管理平台” 建账管理平台 一、模块介绍： 提供登录服务器、新建账套、数据备份与恢复、删除、人员设置并授权等功能。 启用管理平台,系统默认的用户名是Admin,密码是:system,确定就可以了,如下图 您可以在此记录笔记 就需要输入服务器数据库的服务器设

10、置说明:如果是网络版,地址：北京市西城区西直门内南小街端口号系统,如果是单机版,就需要输入本机数据库的名称名称,国英1号13层（100035） 电话：0 默认为9750.传真：0 网址： 二、业务练习： 首先要新建一套适合本单位的账套： 三、操作内容： 确定输入密码system,登录管理平台： 新建账套，输入下面的信息。如下图下一步，点击账套- 账套名称： 北京红旗饭店有限公司 BJHQFD 账套标识： 单位名称： 北京红旗饭店有限公司 会计主管：王江龙 帐套类型：普通帐套 下一步 科目模板：旅游饮食行业 （科目级数：54-2-2-2-2） 下一步 RMB (名称：人民币)本位币代码： 月20

11、07启用会计期间：年1 会计期数：12期 结账日期：每个月月底 操作员设置并授权管理平台 一、业务练习： 并给李再兴授权,增加操作员李在兴 二、操作内容：地址：北京市西城区西直门内南小街国英1号13层（100035） 点击-用户管理-工具：进入管理平台增加用户-电话：0 传真：0 自已LZX,新增用户输入用户标识，（密码为空，李在兴用户名称:网址： 修改密码） 您可以在此记录笔记先点击”实例设置”把李再兴授予可以操作这一定义权限： 然后再点击”权限设置”,套账,选择各种权限给操作员李再兴 第四部分 初始化设置 使用模块-久其VA 模块功能介绍 集初始化设置与日常业务处理与一体,方便用户操作.

12、登录久其VA,点击桌面上的久其VA,输入用户名,密码，点击确定进入系统.如下图 点击“功能面版”弹出功能按钮,如下图 您可以在此记录笔记 设置级次管理,(1) 级次管理点击基础数据-基础资料设置- 部门（2）设置科目往来单位 点击基础数据-基础数据维护-客户 常住户 001地址：北京市西城区西直门内南小街国英1号13层（100035） 中青旅 00101电话：0 传真：0 00102 康辉旅行社网址： 002 散客 00201美容美发 00202 建国科技 供应商点击基础数据-基础数据维护- 001食品供应 00101 北京水产 北京西餐食品有限公司 00102 烟酒供应 002 00201

13、海淀烟草专卖 五粮液集团 00202 点击基础数据- -货币：基础数据维护 货币代码：USD 货币名称：美元 小数位数：6 汇率： 原币 折算方式：本位币=*汇率 科目基础数据维护- 点击基础数据- 在“科目定义”中增加： 科目属性：银行 工行地址：北京市西城区西直门内南小街 建行 核算外币：美元；科目属性：银行国英1号13层（100035） 电话：0 传真：0 网址： 在科目定义修改 往来核算：客户应收账款1131 往来核算：供应商应付账款2121 选3（ ，“总账”）单击 外币 期末余额 年初金额再选择”科目初；“初始”择 始”科目 100101现金-人民币 1,000 1,000 8，人

14、民币-工行 000，000 8,000,000 银行存款-10000$ 85,000 85,000 美元-建行 银行存款- 150,000 1131应收账款 12,000 -备用金113305其他应收款213300 140101长期股权投资-股票213,300 投资6,000,000 -房屋建筑6,000，000 固定资产150101 5,500,00150102 机器设5,500,00360,00360,0015020累计折房屋建140,00140,00150202 机器设6,80开19010长期待摊费6,80556,00短期借款短期21010556,00押贷420,00应付账2121 42

15、0,0015,0021810其他应付工会15,006,240,106,240,10长期借面值长期抵贷12,000,00实收资法人资国有12,000,00人237,0031210盈余公法定盈237,00公积单击“总账”，选择“初始”；再选择”辅助核算初始”,录入往来金额初始 往来科目 年初金额 结转管理往来单位 5502 金额 业务编号及业务日期 ZW(JF,550 应收账款 150,000 费用结转财务 费用结转损益常住户-中青旅 5503 80,000 00101,06-8-18 2) ZW(JF,550 散客-美容美发 3131 70,000 PHS 00102,06-12-20 3) 应

16、付账款 、C自动转账凭证 420,000 食品北京水产 230,00000201,06-11-11 酒烟供应 五粮液集团摘要 会 190,000借方金额核计00202,06-12-30 贷方 录入往来数据初始界面。 4（）启用帐套：实例-模块中，基础服务VA四、数据备份与恢复：在久其您可以在此记录笔记 备份操作内容：将账套备份在d:账套备份文件目录下，备份文件名为： 初始化练习，请重新建账，账套标识为BJHQFD1 第五部分 日常业务处理 日常业务处理久其VA 一、模块介绍：主要包括基础信息维护、凭证处理、账簿查询打印、预算管理、往来管理、内部报表、银行对账、期末处理等内容。 .录入凭证 您可

17、以在此记录笔记 业务练习：定义一些凭证处理部分专用的基础信息：；增单击“显示”，选择“常用摘要维护”1、进入凭证录入, 加常用摘要： 摘要关联科目助记码 地址：北京市西城区西直门内南小街国英1号13层（100035） 100101TQXJ 提取现金 电话：0 输入数字传真：0 存入现金CRXJ 网址： 双击左键选输入汉字 择科目 215102FFGZ 发放工资；增加常用凭证2、单击“操作”，选择“选取常用凭证” 介绍常用凭证的作用与增加方法)( ；公司于（1） 1月1日提取现金20,000 借：现金-人民币20,000 贷：银行存款-人民币 工行 20,000- 日用银行存款支付北京水产应付账

18、款月5）（2 公司于1 ；元（转账支票号码30,0004406） 往来核算： 30,000 食品供应-北京水产借：应付账款 30,000 _人民币工行贷：银行存款3,000日用现金支付五粮液集团应付账款月（3） 公司于16 元； 借：应付账款 往来核算：烟酒供应五粮液集团 3,000 贷：现金 3,000 日购买原材料，价款80000元，月）（4 公司于18 80,000- 借：原材料维修材料 贷：银行存款人民币工行80,000 结算方式：）（转帐支票，4407 元，月112日，取得客房收入280,000）（5 中青旅 180,000 往来核算：常住户借：应收账款 - 应收账款往来核算：散客

19、100,000 -美容美发部门280,000 -贷 ：主营业务收入客房收入房费收入 地址：北京市西城区西直门内南小街 核算：客务部国英1号13层（100035） 电话：0 传真：0 网址：（6） 1月13日，用银行存款支出工作服费： 借：营业费用-工作服 85,000 核算部门：餐饮部 营业费用-工作服 95,000 核算部门：客务部 您可以在此记录笔记 结算方式：-工行 180,000 贷：银行存款-人民币存款 ）（转帐支票，4408 日，结转成本月16（7） 1核算部门： 35,000-餐饮成本食品成本借：主营业务成本 餐饮部核算部门：40,000 -餐饮成本饮品成本主营业务成本 客务部

20、北京水产往来核算： 贷：应付账款 35,000 40000 往来核算：海淀烟草 应付账款 日，收到中青旅汇入欠款80,000（8）1月20 80,000 借：银行存款-人民币-活期存款-工行 贷：应收账款 80,000 （往来核算：中青旅） 元分摊1,0001月21日将工资12,000、长期待摊费用9（） 到管理费用；核算部门：人 1,000 借：管理费用-长期待摊费用摊销 事部 核算部门：餐饮部_工资_中方工资 5,000 营业费用 _工资中方工资 6,000 核算部门：客务部 营业费用 -中方工资 1,000 核算部门：财务部 管理费用-工资 长期待摊费用-其他 1,000: 贷 应付工资

21、-中方人员计提工资 12,000 ；日发放职工（中方）工资12,000（10） 公司于1月22 中方人员工资 12,000借：应付工资- 贷：现金 12,000 500,000；11）1月23日收到大股东投资款（ 借：银行存款人民币-工行500,000 500,000贷：实收资本-法人资本-国有法人股 4409结算方式：转帐支票，以操作员王江龙的身份登录；对已录入的1 、更换操作员 凭证进行审核。 2、 查询功能 1）在“凭证查询”中，查询1月份的凭证。（ ；1月的现金和银行存款日记账（包括未记账）（2）虚拟查询供3）虚拟查询1月的的明细账部门明细账客户明细账（ ；应商明细账（包括未记账凭证，

22、）（包括未1月的的科目余额表部门余额表（4）虚拟查询 ）记账凭证， 号凭证（5）凭证汇总，汇记字111地址：北京市西城区西直门内南小街 100035号13层（）1国英 电话：0 传真：0 网址：3、将账套备份，备份文件名，HQFD-1月记账前.JBK 4、将凭证记账；（如果不记帐，下一步的自动转帐就不能进行） 5、账簿查询 （1）日记账查询 （2）查询1月的所有科目的总账（只显示有发生额的科目，不包括数量金额账，连续显示所有科目）； （3）查询1月的部门总账（选择全部项目和全部科目）； （4）在多栏账中新建帐簿“管理费用多栏账”，选择所有明细项，单独分析借方发生额。 第六部分 期末账务处理 期

23、末处理久其VA 完成的工作：结转收入、费用，银行对账、期末调汇、往来账款核销、查询账龄分析表、结账 1、（1）定义自动转账凭证: A、 自动转账核算借方金贷方金额 摘要 会计科目 额凭证 部门 ZW(DF, 5101 结转收入 结转收入 5101) 3131 PHS 、 B 自动转账核算借方金会计科目 贷方金额 摘要 额 部门 凭证ZW(JF,540结转成本 结转成本 5401 1) 结转营业 5501 ZW(JF,550 费用1) 金额算 科目 部 门将本年利将本年利润3131 ZW 润至结润转利结转至利润分配 ）YE,3131（ 分配 PHS 314112第一步：将A 、 B生成凭证后，审

24、核记账； 第二步：将 C生成凭证后，审核记账； 2、银行对账 （1） 增加银行对账： 操作方法:在基础数据-基础数据维护-银行,点击增加,输入如图信息 在基础数据-基础数据维护-账户,点击增加,输入如图信息 点击保存后,退出 在总账-出纳-银行初始, 科目代码 营业费用 中方工资 银行未达 积等科目；借款利息，应付股利等科目。主要对应利润表中财务费用中利息支出。银末收（借） 号 码 企业未达 企末付（借） 号码 银行账号 工作服 客房经营毛利 103021 2006-12-29 400,000 001 2006-12-18 300,000 001 科目余额 8,000,000 2006-12-

25、3 0 60,000002 2006-12-20 100,000 002 科目名称 工行 2006-12-28 150,000 003 2006-12-2 2400,000 003 工商银银行名称 行 第二步：将净利润调整为经营活动产生的现金流量。银行未达 银末付（贷） 号码 企业未达 企末收（贷） 号码 2006-12-25 1,160,000 004 2006-12-24 100,000 004银行余额 8,150,00 02006-12-26 100,000 005 2006-12-25 200,000 005 （2）导入日记账 （3）录入银行对帐单： 日期 借方金额 贷方金额 号码 0

26、012007-1-8 400,000002 2007-1-10 800,000 003 2007-1-14 175,500 004 2007-1-23 18,000（4）银行对账 （5）查询银行余额调节表。 您可以在此记录笔记、往来业务：客户明细账、总账查询、往来核销（核消中3 ) 应收账款(、账龄分析表青旅的往来业务）4、报表生成： （1）报表的公式解释 （2）自定义一张报表 主标题 客房部经营情况表 副标题 编制单位 北京红旗饭店有限公司 报表编号 点击此按元 计量单位 钮选择 表样： 本期实本期预上年同本年累本年预上年同际 算 期 计 算累计 期累计 主营业务收入 房费收入 餐费收入 （

27、3）操作方法 进入会计报表-报表管理 分组新建分组，输入报表分组的信息等 报表-新建报表,输入报表主标题等信息, 在相应的单元格输入文字信息 设置公式，双击单元格进入公式生成器,选择相应的科目和取数据类型 保存，并在查询下面重新计算得到报表的数据 5、结帐，并备份账套，账套名“ HQFD05-1月结账前.jbk” 第七部分 现金流量 现金流量表是反映企业在一定的会计期间由经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流入与流出情况的报表。 地址：北京市西城区西直门内南小街国英1号13层（100035） 电话：0 它以收付实现制为基础，真实地反映企业当期实际收 传真：0 网址：入的现金、实际支出的现金、

28、现金流入和流出相抵后的净额，从而分析利润表中本期净利润与现金流量之间的差异，正确地评价企业的经营成果。为了正确的计算企业当期的净收益，合理负担费用支出，企业的会计核算是以权责发生制为基础的。凡是当期已经实现的收入和已经发生或应当负担的费用，不论款项是否收付，都要作为当期的收入和费用，在本期入账。以此为基础，利润表中的销售收入，有一部分属于企业的应收账您可以在此记录笔记 款，当期并未实际收到；有一部分费用支出，当期并未实际支付，期末计算出的净利润并不是企业当期实际流入的现金。因此，有些年份会出现净利润较大，企业却现金短缺；而有些年份净利润较小甚至无净利润，现金却不短缺。企业能够用于生产经营周转的

29、是实际拥有的现金，只有正确地反映企业现金的 净流量，才能为企业的经营决策提供正确的信息。现金流量表编制的基础 是以现金为基础编制的。这里的“现金”是广义的概念，包括现金、银行存款、其他货币资金。具体地讲，现金是指企业的库存现金、可以随时用于支付的存款和其他货币资金。现个月金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起，3，流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风内到期） 险较小的投资。 现金流量表主附表的试算平衡关系主表的经营活动产生现金流量表净额附表经营活动产生 现金流量净额主表的现金及现金等价物净增加额附表的现金及现金等价物净增加额 现金流量表的编制而且这些凭证必须带有主要是依据总账的

30、凭证，主表编制：现金、银行存款、其他货币资金的分录。分析时根据非现金科目 的实际业务把数据归集到现金流量表相应的项目中。附表编制：主要是根据总账科目数据，设置取数公式，形成经营 活动的现金流量。主表编制时将科目分为两大类，一类是资产负债表中的科目，是指科目代码以“1”，“2”，“3”打头的科目，如应收账）等都是资产负），实收资本（3101）款（1131，应付账款（2121地址：北京市西城区西直门内南小街是指科目代码以“5”打债表的科目；另一类科目是利润表科目，国英1号13层（100035） 电话：0 5401”，5101”和“主营业务成本头的科目，如“主营业务收入传真：0 “管理费用5502”

31、都是利润表的科目。 网址： 主表项目与科目的对应关系： 对应的科目现金流量表项目 主要对应资产负债表中科目中的流动资经营活动产生的现金 产和流动负债中除投、筹资类的科目。 净流量 主要对应利润表中主营业务收入，主营业务成本，其他业务收入，其他业务支出，经营费用，管理费用中除折旧，长期待摊费用摊销，无形资产摊销部分。 投资活动产生的现金主要对应资产负债表中投资类（长期投资，短期投资），固定资产，无形资产，净流量 在建工程，其他资产，应收股利，应收利息。 主要对应资产负债表投资类科目的折旧，摊销和减值类的科目，和处置净收益和净损失，如营业外支出中的减值准备，费用中的折旧等。 筹资活动产生的现金资产

32、负债表中借款（长期借款，短期借款）；所有者权益中的实收资本，资本公净流量 附表的计算过程： 净利润的计算过程： 净利润=主营业务收入-主营业务成本-主营业务税金及附加+其他业务收入-其他业务支出+营业外收入营业外支出-管理费用-财务费用-经营费用+投资收益+补收入-所得税 第一步：将净利润调整为经营活动的净利润； 计算过程 附表项目 对应科目 取数类型 净利润：净利润： -主营业务成本-主营业主营业务收入-其他业务税金及附加+其他业务收入务支出+营业外收入营业外支出-管财务费-管理费用-财务费用-理费用 -+补贴收入所得税用+投资收益收入：贷方发生额支出费用类：借方发生额 加：投资活动和筹资活

33、动的 费用科目说明：从净利润中加这些信息，主要是由于这些项目取数的科目活是都非营经动，我们在计算净利润时已经把计提的资产减值 准备营业处支出：计提的无形资产减值准备；计提的固定资产减值准备；计提的在建工程减值准备。 借方发生额 固定资产折旧 -主营业务成本折旧费 经营费用折旧费- 折旧费-管理费用借方发生额 无形资产摊销 -管理费用无形资产摊销借方发生额 用摊费待长期摊 销 长期待摊费用摊销-管理费用借方发生额 财务费用 利息支出-财务费用 借方发生额他们减出去了，因为把净利润调节为经营活动的 净利润。固定资产报废损 失一般没有发生 借方发生额 减：投资活动和筹资活动的收入科目 处理固定资产，无产和其他长形资期资产的损失（减 收益）营业处收入-处置固定资产资产净收 益；出售无形资产收益；营业外支出：处置固定资产资产净损 失；出售无形资产净损失；贷方发生额 投资损失减收益 投资收益贷方发生额 =经营活动产生的净利润加：经营活动资产类科目的减少（减增加） 说明：这些加减原因是把净利润的数据