职工食堂考核指标

1、职工食堂内部考核办法为加强内部管理和成本控制， 按 公司年度财务决算审计整改的 要求，将职工食堂的核算纳入大厦统一账务体系， 作为经营项目进行 全成本核算， 在不亏损基础上要求略有盈余。 为进一步确保职工食堂 经营能够做到全年收支平衡， 在经营中提高管理水平， 有效控制成本 费用支出，从 2010年 7月起执行新的考核办法，相关规定如下：一、下半年经营指标：1、下半年应实现收入 73 万元，平均每月不低于 12.20万元。现 上半年已实现收入 77万元，预计全年收入合计不低于 150 万元。收 入内容涵盖职工食堂所有经营收入。2、全年利润不亏损，略有盈余。 （盈亏考核办法见第三项）3、毛利率不

2、低于 55%。若市场发生重大变化等因素，可上下浮 动 3%。本项考核从 2010年 7月开始，截至年终下半年累计毛利率应 不低于 55%。4、下半年食品原材料成本应不超过 33 万元，平均每月不超过 5.5 万元，现上半年食品原材料成本支出 43 万元，预计全年食品原材 料成本合计不超过 76 万元。5、下半年除原材料成本之外的费用支出不应超过 40 万元。现上 半年实际费用支出 34 万元，全年除原材料成本之外的一切费用预计 不应超过 74 万元。电费指标在考核时予以剔除，但全年不得超过 9 万元。二、人员编制：现职工食堂正式编制为 13 人。职工食堂原有人员 14人，为规范 财务管理，将职

3、工食堂销售餐卡收款岗位 1 人调至 部。一层餐厅 3 人，由职工食堂统一调配管理，人员费用不计入职工食堂，仍计入一 层餐厅。三、考核办法1、月度考核：当月基本奖金（类别： 260 元和 130 元），在当月 毛利率达到考核指标情况下予以发放， 反之暂扣。 在以后月份累计毛 利率达到考核指标情况下，予以补发。2、年度考核：1）完成全年各项考核指标且实现盈利，按照盈利总额的30%提取奖金，奖金总额的 50%奖励厨师长，剩余 50%由厨师长分配奖 励。2）未完成考核指标出现亏损， 亏损总额的 30%由职工食堂全体 员工承担，其中 55%由厨师长承担， 45%由其他员工承担。亏损额从 当年的绩效奖中扣

4、除，不足部分可在下年度绩效奖中扣除（下年度 6 月底前扣完）。3、发生重大安全等责任事故，取消上述奖励，由相关人员承担 相应责任。四、采购及入库管理： 采购价格应经采购负责人和职工食堂负责人根据市场实际变化 情况共同询价确定， 采购负责人制定采购计划需报领导审批。 日常采 购，原材料采购入账价格严格遵循采购计划。采购入库时间为每周一至周五， 入库前需库管、职工食堂负责人、 供货商三方共同验货确认。周六日只可采购当日所需蔬菜。职工食堂需指定专人定期配合计财部进行盘点工作， 编制日常存货盘点表，并妥善保管五、其他考核事项1、全年无食品卫生责任事故2、全年无安全责任事故3、全年无劳动纠纷六、考核时间

5、：为年度考核，时间截止 2010 年末七、考核小组成员：组长：成员：考核组长：职工食堂负责人：大厦2010年 7月 1日售餐卡人员工作内容1、每日中午 11：0013：00 销售餐卡，并同时负责空白卡和备用 金的管理。（不包括职工食堂自购备用金 3000 元）2、每日下午 3：00，协助职工食堂外卖收款，并负责编制销售报 表，于次日将款项上交给计财出纳。3、每天打印正餐消费统计表，转交给职工食堂4、每天打印商务中心日消费统计表，转交给计财部5、每天打印外卖消费统计表，并同外卖销售表上交计财部6、每周打印 ktv 和上岛咖啡刷卡统计表，分别转交到客户前台7、每月打印个营业点月消费统计表， 打印日

6、期选择为上月末 26 日 -本月 25 日。于当月 26日打印，上交计财部。8、协助职工食堂催收各项订餐款项9、每月末协助职工食堂进行盘点，制作盘点表。10、保管各种与职工食堂核算有关的各项档案资料。按日对餐卡销 售电脑进行数据备份，要求硬盘和 u 盘同时都留有备份。11、协助职工食堂制作订餐菜单。售餐卡人员工作内容1、每日销售餐卡，并同时负责空白卡和备用金的管理。 （不包 括职工食堂自购备用金 3000 元）2、每日协助职工食堂外卖收款，并负责编制销售报表，于次日 将款项上交给计财出纳。3、每天打印正餐消费统计表，转交给职工食堂4、每天打印商务中心日消费统计表，转交给计财部5、每天打印外卖消费统计表，并同外卖销售表上交计财部6、每周打印 ktv 和上岛咖啡刷卡统计表，分别转交到客户前台7、每月打印个营业点月消费统计表， 打印日期选择为上月末 26 日-本月 25日。于当月 26 日打印，上交计财部。8、协助职工