erp采购业务PPT演示文稿

1、1,第二章 采购管理,2,第一节 系统初始化,3,教学内容,采购管理系统参数设置 库存管理系统参数设置 存货核算系统参数设置 应付款管理系统参数设置 应付款初始设置 期初数据启用,4,教学难点,期初暂估 存货期初数据录入 期初数据录入,5,期初暂估,暂估是指企业已经收到采购货物,但尚未受到对方开据的发票.对于这类采购货物,可以预先估计货物价格并办理入库手续,待以后收到发票,在进行采购结算. 若是收到的代销商品,尚未实现销售,需要实现销售后才能办理结算,6,存货期初,一种:直接录入 第二种:从库存管理系统取数,7,期初数据录入,第一步:在采购管理系统中录入期初采购入库单和受托代销入库单 第二步在

2、库存管理系统中录入期初库存 第三步:在存货核算系统中进行期初数据录入,8,第二节普通采购业务,9,步骤,1、采购请购单 2、采购订单 3、采购到货单 4、采购入库单 5、采购发票 6、采购结算 7、支付货款（应付款系统） 8、总帐系统查看凭证,10,暂估业务处理,1、直接录入采购发票并现付结算 2、在存货核算系统中进行暂估处理 3、对暂估不正确的业务进行红字冲单 4、录入正确的蓝字回冲单 5、对正确的蓝字冲单进行现付制单,11,包含运费发票的手工结算业务,1、采购订单 2、采购到货单 3、采购入库单 4、采购发票 5、运费发票 6、采购手工结算（按数量分摊） 7、确定存货成本 8、确定应付款（

3、审核、制单,12,合理损耗部分现付业务,1、采购订单 2、采购到货单 3、采购入库单（合理损耗数量不入库） 4、采购发票（现付时支付部分款项） 5、采购手工结算（合理损耗数量录入） 6、确定存货成本 7、确定应付款（审核、现结制单,13,第三节 受托代销业务处理,14,教学内容,受托代销 暂估受托代销业务处理 正常受托代销业务处理,15,教学重点,受托代销 正常受托代销业务处理,16,任务一,2008年1月8号，代奥尔马表厂代销奥尔马女表20只，奥尔马男表30只，结算并收到普通发票，发票号为PT00055，结算单价分别为750元和700元,17,步骤,1、根据受托代销期初数据进行受托代销结算

4、2、应付单据审核和制单,18,任务二,浙北商业集团受托代销奥尔马表厂的奥尔马手表。2008年1月18日，收到奥尔马表厂发来的奥尔马男表800只，女表800只，单价分别为880元和750员,19,步骤,1、采购到货单 2、采购入库单 3、存货记帐及凭证生成,20,第四节 特殊采购业务处理,21,教学内容,1、非合理性损耗业务处理 2、未收到发票采购业务处理 3、入库前退货采购业务处理 4、结算前全部退货业务处理 5、结算前部分退货业务处理 6、已办理结算手续的退货业务 7、货到发票未到的暂估业务处理,22,教学重点,1、非合理性损耗业务处理 2、入库前退货采购业务处理 3、结算前全部退货业务处理

5、 4、结算前部分退货业务处理 5、已办理结算手续的退货业务,23,任务一：非合理性损耗业务处理,2008年1月18号收到2007年12月08日暂估业务专用发票，发票号ZY0021。发票上载明永昌男套装155套，单价860元，短缺的5套服装为非合理性损耗。已查明属于运输部门责任，运输部门同意赔偿5031员（尚未收到）。财务部门按发票开出转帐支票（支票号ZZ00558899）支付全部款项,24,步骤,1、核实采购业务初始化中的暂估男套装业务 2、在采购管理系统中增加“采购专用发票”修改发票上单价和数量，并现付 3、在采购管理系统中的“设置”中增加“非合理性损耗”类型 4、采购手工结算 注意：非合理

6、性损耗数量的输入和部分进项税的转出。 5、应付单据审核、制单 6、结算成本处理 7、生成冲销暂估入帐业务的凭证 8、生成“蓝字回冲单（报销）”凭证,25,任务二：未收到发票采购业务处理,2008年1月20日，向上海钻石手表厂订购钻石女表200只，单价115元。本月25日全部到货，办理入库手续,26,步骤,1、在采购管理系统中增加一张采购订单并审核 2、拷贝生成采购到货单 3、在库存管理系统中生单成：采购入库单“ 4、进行存货核算系统中的“正常单据记帐,27,任务三：入库前部分退货业务,2008年1月27日，收到本月22日采购的钻石男表300只，单价115元。28日验收入库时发现20只存在质量问

7、题，与对方协商，退货20只，验收合格的男表办理入库手续,28,步骤,1、增加采购订单 2、拷贝生成采购到货单 3、执行到货退回单，生成红字采购到货单 4、在库存管理系统生成“采购入库单”修改“本次入库件数：为0.7 注意：待收到对方按实际验收数量开具的发票后，按正常业务办理采购结算,29,任务四：结算前全部退货业务处理,2008年1月28日，发现本月25日入库的上海钻石女手表100只存在质量问题，要求该批女表全部退回。与上海钻石表厂协商，对方同意全部退回。对方已经按200只开具专用发票。发票已于27日收到（发票号ZY00258），但尚未结算,30,步骤,1、采购订单 2、采购到货单 3、采购入

8、库单 4、采购发票 5、采购到货退回单 6、在库存管理系统，拷贝采购到货退回单，生成红字采购入库单“ 7、生成采购发票红字专用采购发票 8、在采购结算中，执行红蓝入库单和红蓝发票的自动结算,31,任务五：结算前部分退货业务处理,2008年1月30日，本月20日向上海永昌服装厂订购的800套女套装，单价为340元，30日全部到货并办理了验收入库手续。31日发现10套女装有质量问题。经协商，对方同意退货。当日收到对方开具的专用发票，发票号ZY00518,32,步骤,1、采购订单 2、采购到货单 3、在库存管理系统中生成“采购入库单” 4、生成到货退回单（数量：-10） 5、在库存管理系统中生成红字入库单 6、在采购专用发票中生成退货后的发票 7、采购手工结算（注意刷入的红字采购入库单和采购发票,33,任务六：已办理结算手续的退货业务,2008年1月31日，发现本月30日入库的20件大地男风衣、15件大地女风衣存在质量问题，要求退货。经与北京大地服装厂协商，对方同意退货。该批服装已于30日办理了采购结算,34,步骤,1、拷贝普通采购业务中的“大地服装”订单生成到货退回单 2、在库存管理系统中生单成红字采购入库单 3、在采购管理系统，参照红字采购入库单生成红字专用采购发票。 4、在采购管理系统中，执行红蓝入库单红蓝发票的自动结算,35,任务七：货到