银行年金基金账户管理运营操作规程样本

1、银行年金基金账户管理运营操作规程12020 年 4 月 19 日文档仅供参考，不当之处，请联系改正。中国银行股份有限公司年金基金账户管理运营操作规程（ ）制定机构：总行草拟部门：公司金融总部（养老金业务）语言：中文版本密级：非密版本信息：文号：生效日期：修订日期：22020 年 4 月 19 日文档仅供参考，不当之处，请联系改正。目 录目 录 .第一章 总 则 .错误 ! 未定义书签。错误 ! 未定义书签。第二章 账户管理业务概述. 错误 ! 未定义书签。第三章 建 账 .错误 ! 未定义书签。第四章 信息变更 .错误 ! 未定义书签。第五章 缴 费 .第六章 投资及收益分配.第七章 待遇支付

2、 .第八章 转移处理 .错误 ! 未定义书签。错误 ! 未定义书签。错误 ! 未定义书签。错误 ! 未定义书签。第九章 账户管理费 .错误 ! 未定义书签。第十章 信息披露 .错误 ! 未定义书签。第十一章 档案管理 .错误 ! 未定义书签。第十二章 其 它 .第十三章 附 则 .错误 ! 未定义书签。错误 ! 未定义书签。32020 年 4 月 19 日文档仅供参考，不当之处，请联系改正。第一章 总 则为确保中国银行年金基金账户管理业务有序开展及规范运营，根据人力资源和社会保障部企业年金试行办法、企业年金基金管理试行办法、企业年金基金管理运作流程和其它相关法律法规的规定，结合中国银行年金基金

3、账户管理运营的特点，制定本操作规程。授予年金基金账户管理运营权限的总行及相关分支机构在业务运营中需严格执行此操作规程。以下为本操作规程中涉及的部分名词解释：年金计划 ：年金计划分单一年金计划和集合年金计划两类。单一计划 ：即单一年金计划，是指仅针对一家企业设立的年金计划。集合计划 ：即集合年金计划，是指允许多家企业共同参加的年金计划。企业计划 ：企业计划是年金账户管理运作的个体，是将企业和年金计划关联起来的主体。每个企业能够参加多个年金计划，能够拥有多个企业计划。计量方式 ：计量方式是年金资产的统计形式，分为 金额法和份额法 两种。金额法计量方式 ：指年金资产以现金数额的形式统计，并定期或不定

4、期进行投资收益分配的计量方式。42020 年 4 月 19 日文档仅供参考，不当之处，请联系改正。份额法计量方式：指年金资产以投资组合份额的形式统计，并定期进行估值核算、公布投资组合 单位净值 和年金基金总净值的计量方式。直接缴费 ：指企业提供缴费明细，账户管理人以此明细计入个人账户的缴费业务。规则缴费 ：也称正常缴费，指企业提供缴费规则，由账户管理人按规则计算缴费明细，并以此计入个人账户的缴费业务。企业公共账户缴费 ：也称 特别账户缴费 ，是直接缴费的一种，这类缴费到账后不分配到个人账户，直接进入企业公共账户。企业公共账户：也称特别账户，是企业用来记录超缴、未归属权益、残差或特殊缴费等信息的

5、账户。理事会受托：受托管理模式的一种。企业成立企业年金理事会，并以理事会作为对内履行受托人职责、对外履行委托人职责的法律主体。法人受托 ：受托管理模式的一种。企业选择外部有资质的机构作为本企业年金计划的受托人，履行受托职责。预处理日：账户管理人在预处理日汇总上个交易日以来的交易，生成 投资指令预汇总表，发送受托人，以便相关机构根据汇总表上的申购、赎回金额预先准备资金头寸。预处理日一般为估值日前一天，也可能与估值日为同一天。估值日： 也称定价日或t 日。 t 日当天，托管人汇总本周期内的交易情况和资产变动情况，核算基金资产，生成资产估值 表，发52020 年 4 月 19 日文档仅供参考，不当之处，请联系改正。送受托人。交易日 ：也称处理日。受托人在交易日之前将本期资产估值表发送账户管理人，账管人根据估值表信息维护基金资产净值和单位净值信息，生成投资指令汇总表，发送受托人。交易日一般为估值日后一天，也可能为估值日后若干天。母子计划模式/ 分支机构模式：这是两种建账模式。针对集团型企业，在母子计划模式下，集团总部和其分支机构分属不同的企业计