农信社库存现金管理问题调研报告

1、农信社库存现金管理问题调研报告库存现金是信用社金融服务的不可或缺的交易内容， 做好库存现金管理，是做好金融服务工作的重要保障，是 管控风险，案件防范的重中之重，也是提高精细化管理水 平，打造效益富社工程的重要保证。然而，目前农信社的 库存现金管理却存在着此彼问题，不尽完善，有待进一步 规范。如何在既保证业务经营中备足现金正常支付，又确 保现金安全的前提下做好现金的使用和管理，提高现金使 用效率，压缩非生息资产占比，降低现金库管风险和业务 经营风险，是现阶段农信社库存现金管理中不可忽视的问 题。一、存在的问题及原因分析硬币和残币堆积。农信社地域覆盖广，地理位置偏远， 营业网点多分布在农村地区，经

2、济、交通、市场、文化、 观念、素质等因素导致硬币和残币市场流通难，呈现出堆 积现象。一是硬币投入难度大，市场使用率低，投放少， 回收多。由于硬币携带不便，真假难辨，容易丢失，在农 村使用渠道单一，群众对硬币有较大的排斥现象，硬币回 笼数量远远大于投放数，致使现金库存量增加，囤积现象 凸显。以我社为例，全辖共 48个营业网点，其中地处农村网点达37个，目前我社硬币的数量已达 10万余元之多， 存放时间长达1年以上。二是残币数量多，损坏程度大。 由于农村地区的地理气候、市场体系、居民素质、现金交 易频繁等因素，致使残币屡现不止，屡缴不尽。按照人民 银行残币管理规定，金融机构所兑换的残币需成捆后才能

3、 上缴，但由于币种的多样化，加之人力资源短缺，数量不 够的未成捆残币就只能积压在库房内，日积月累，导致农 信社现金库款量不断增加，既增加了安全隐患，也减少了 收益。库存量限额难以预测。一是农村信用社面向“三农”， 服务面广、对象多，代理业务品种繁、金额大，现金供给 时间不固定，需求不稳定，无形中给管理部门对各社库存 限额核定增加了难度。二是资金结算渠道欠完善。随着大 小额支付系统、农信银等网络汇兑业务的开通，农信社的 资金结算效率、功能较以往大大增强，但由于属于农信社 自己的、具有现代化支付功能的银行卡迟迟未发，这就增 加了习惯用“卡”办理跨行、跨区域业务的客户使用现金 的频率。三是现代化支付

4、结算业务未有效推广。广大群众 对新的现代化支付业务了解不明白，理解不深刻，使用不 信任，没有形成利用新科技结算工具的良好社会氛围，致 使农村地区市场交易中现金交易仍占主流。四是近年来农村金融机构的锐减，而资金需求量呈增长趋势，客观上增加了农村信用社库款管理压力，这些都给准确核定库存限 额带来了一定的难度。库存现金申报方式安全隐患较大。现阶段信用社普遍 采取电话申报、钞车押送方式解决库存现金余、缺问题， 一定程度上增加了安全隐患，上升了经营风险。1. 电话申报存在隐患。一是容易泄密。一方面，信用 社工作人员在上班期间进行现金申报时，柜台外难免有客 户存在，申报金额、时间等信息易泄露，给不法分子可

5、乘 之机；另一方面，在科技时代，信息传输过程中可能被不 法分子窃听，进而可能诱发高科技犯罪。二是容易出错。 利用电话申报，准确度有依赖电话线路的好坏，容易出现 金额、时间、调入或调出等要素错误的情况。一些信用社 为了不泄密，采用编译密码的方式进行申报，但密码编译 的复杂性增加了工作人员的操作难度，进而也就可能增加 差错率。三是责任明确较难。电话申报时主要靠姓名询问 或话筒声音判断申报人，舌L报姓名的情况不能完全排除， 失声情况难免出现，一旦出现误报、谎报、乱报等违规情 况，责任明确及追究难度较大。2. 钞车押送风险较大。一是钞车的现金配送、调运任务繁、时间紧、责任重，且农村地区交通条件较落后，

6、地形 复杂，多山路，雾雪天气、自然灾害、交通事故等因素潜 在着较大的安全事故隐患。二是农村地区地广人稀，山多树茂，给犯罪分子进行犯罪活动制造了条件和环境，治安 形势不容乐观，案件风险不容忽视。二、对策与建议减少库存现金不合理占比。一是加强硬币使用宣传， 发挥社会各界联动作用，提高广大群众对硬币的认知度和 信任度，形成“硬币纸币都一样，同样都是人民币”的观 念认识，积极为硬币流通创造良好的市场环境和社会氛围， 实现农村地区纸币单一流通进一步向纸、硬币混合流通转 变。二是加强硬币调剂管理，根据库款的票面结构，及时 向人民银行反映征求支持，帮助把硬币向经济发达地区、 大都市进行输送流通。三是加强残币

7、的整点和回笼工作， 对成捆的残币及时上缴，确保准确性和时效性；对未成捆 的进行规范化清理和搁置，提高库款管理水平，优化库款 现金结构。按季核定库存限额。农业生产季节性较强，使信用社 的现金收支状况呈现出规律性特征，如春耕时节现金投放 多，回笼少；秋收时分现金回笼多，投放少。为减少不生 息资金的占比，根据现金收支的规律性特征，分析撑握规 律，科学统筹，合理规划，改变信用社库存限额的一年一 定规则，按季、按客观需要核定库存现金，减少累赘占款， 降低库款管理风险，提高资金使用效率。增设SC6000系统库存现金申报交易。随着全省各地SC6000综合业务系统的陆续成功上线，信用社的现代化、 科技化、信息

8、化建设不日而语，但现金调送申报交易在此 系统中却未有涉及。试想，如在 SC6000系统具备现金申报 功能，利用网络进行调送申报。如此以来，文前所述的易 出错、责任追究难、信息易泄露等现金调送风险就游刃而 解，人力资源也将大大节省。降低现金使用量，提倡现代化支付。农信社以农村为 主要业务市场，以“三农”为主要服务对象，客户多是金 融知识相对匮乏的乡村居民，文化素质相对较低，以传统 的现金支付为主要结算手段，对现代化的汇兑业务、卡业 务的了解盲然或一知半解，加之农村地区的现代代支付设 备短缺，致使在农村市场的现金交易量巨大。针对这样的 情况，信用社工作人员一是要扎实、深入、到位、有效地 做好现代化支付方式的宣传讲解，对客户进行面对面的推 出支付新业务、新方式，减少现金交易量，进而降低