法考与司法考试之客观不法要件(上)单位犯罪

1、【壹】典型判例一一某公司合同诈骗案基本案情事实一：2000年3月19日,在天津市河北区假日饭店712房内， 李某代表内蒙古“三禾羊绒有限公司与天津“乐琪”物资供销公司 经理李某玉签订金额500万元的羊绒购销合同。同年4月4日，“乐琪”公司付给“三利”公司400万元货款，“三利”公司在收到“乐琪”公司支付的货款后并未履行合同，被告 人李某将上述货款用于归还“三利”公司的银行贷款、欠款 及其个人 花费。在李某玉多次催要下退还“乐琪”公司206万元，其余194万 元被“三利”公司及被告人李某非法占有。事实二：据此，天津市河北区人民检察院指控被告单位“三利” 公司及作为直接负责的主管人员被告人李某的行

2、为构成合同诈骗罪， 请求依法判处。事实三：被告人李某认为，公诉 机关指控被告单位及被告人李某 犯合同诈骗罪事实不清，证据不足，不构成犯罪；指控被告人李某及 三利公司犯合同诈骗罪的罪名不能成立；自己 在主观上没有非法占有 的故意，客观上没有利用合同进行诈骗的行为，不具备合同诈骗罪的 构成要件，是无罪的。事实四：人民法院认定事实：被告单位内蒙古“三利”羊绒有限 责任公司1997年5月20日成立，后于2001年3月1日变更法定代 表人为李某。被告人李某经朋友介绍与天津“乐琪”物资供销公司经 理李某玉相识。2000年3月19日在天津假日饭店712号房间双方签 订金额为500万元的羊绒购销合同。2000

3、年4月4日李某玉将400万元货款以银行汇票的形式汇入“三禾公司 账户。被告 单位“三禾公 司当日收到货款，随即划出 114万元及利息21816.89元，归还其在中国银行的贷款114万元；4 月5日又划出1405500元归还其前大兴羊绒有限公司的债务，4月6日、利”7日又分别提取现金100万元、70万元。“乐琪”公司 发现“三 三利 公司未履行合同，开始反复多次向“三利”公司 催促退还货 款。“三禾 公司分别于2000年8月10 日，2001年4月28 日，2001 年5月7 日，2001年6月26 日，2001年6月30日退还“乐琪”公 司货款共计226万元，其余174万元货款“三利”公司拒不

4、归还。事实五：2001年12月7日，被告人李某被抓获归案。裁判结果法院审理认为：被告 单位三利公司以签订购销合同的手段，骗取 巨额货款，直接用于偿还债务、支付与履行合同无关的费用，致使被 害单位巨额货款无法返还，且数 额特别巨大，其 行为已构成合同诈骗 罪。被告人李某作为三利公司的主管人员和本案的直接负责人，其行 为亦已构成合同诈骗罪。公诉机关指控的合同诈骗罪的罪名成立，应定 罪科刑。被告人李 某拒不供认有证据证明的犯罪事实，认罪态度不好，应酌情从重处罚、 被告单位的辩护人及李某的辩护人所提出的公诉机关指控被告单位 及被告人李某犯合同诈骗罪亊实不清，证据不足，不构成犯罪的辩护 意见，与合议庭査

5、证的亊实不符，理由不足，没有法律上的依据，故 不予采纳。法院判决：被告单位内蒙古临河市三利羊绒有限责任公司犯合同 诈骗罪,判处罚金人民币200万元；被告人李某犯合同昨骗罪，判处 有期徒刑12年，并处罚金人民币100万元，剥夺政治权利3年。被 告单位三利公司非法所得人民币173.55万元依法予以追缴，并发还 天津乐琪物资供销公司；已追缴在案的赃款人民币4500元及警兴汽 车一辆、行车证一本，手机一部，手表一块等发还乐琪公司。本案是一个比较典型的单位犯罪案件。单位犯罪是区别于自然人 犯罪的一种特殊犯罪形态，是指 以单位为主体的犯罪。我 国的单位犯 罪不同于国外刑事立法中的法人犯罪。根据我国民法通则

6、的规定， 法人必须具备一定的条件，即：1. 依法成立；2. 有必要的财产或者经费；3. 有自己的名称、组织机构或者场所；4. 能够独立承担民事责任。而现实中如某些银行的分、支行，某些总公司下属的分公司，社 会团体中的非法人团体等，虽然 不具有法人资格，但某些条件下却可 能成为犯罪的主体。为此，我国刑法规定的是单位犯罪，而不是法人 犯罪，它既包括法人，也包括非法人组织。本案中，被告单位三利公司以签订购销合同的手段，骗取 巨额货 款，直接 用于偿还债务、支付 与履行合同无关的费用，致使 被害单位 巨额货款无法 返还，且數额特 别巨大。虽然被告单位和被告人称自己主观无非法占有之目的，但是被告 单位及

7、被告人在订立了羊绒购销合同后，从次 日起便将其中256万余 元归还对外欠款，并 提取现金140万元，短短数日，致使被害人所支 付的羊绒货款已被挥霍殆尽，最终导致被告方已无力偿还货款。由此可见，被告 单位及被告人李某根本无履行合同的诚意与能力, 签订合同之时已产生利用经济合同诈骗的主观故意。最高人民法院1993年12月16日发布关于审理诈骗案件具体 应用法律的若千问题的解释规定：行为人具有下列情形之一的，应 认定其行为属于非法占有目的，利用 经济合同进行诈骗；其中第3款 规定：挥霍对方当事人交付的货物、货款、预付款，或者定金、保证 金等担保合同履行的财产，致使上述款物无法返还的。由此可见被告单位

8、及被告人李某的行为完全符合上述司法解释， 应认定其主观上有非法占有财物故意。综上所述，法院认为，被告单位三利公司以签订购销合同的手段， 骗取巨额货款，直接用于偿还债务、支付与履行合同无关的费用，致 使被害单位巨额货款无法返还，且数 额特别巨大，其行为已构成合同 诈骗罪。被告人李某作为三利公司的主管人员和本案的直接负责人， 其行为亦已构成合同诈骗罪。【贰】相关法条梳理刑法第三十条公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。有下列情形之一，以非法占有为目的，在签 骗取对方当事人财物，数额 较大的，处三年以 并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重第三

9、十一条 单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的 主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法 分则和其他法律另有规 定的，依照规定。第二百二十四条 订、履行合同过程中， 下有期徒刑或者拘役， 情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者 有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处 罚 金或者没收财产：（一 ）以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的；（二）以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的；（三）没有 实际履行能力，以先 履行小额合同或者部分履行合同的方 法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的；（四）收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或

10、者担保财产后逃 匿的；（五）以其他方法骗取对方当事人财物的。第二百三十一条 单位犯本节第二百二十一条至第二百三十条规 定之罪的，对单 位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接 责任人员，依照本节各该条的规定处罚。最高人民法院关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解 释第2条规定：“个人为进行违法犯罪活动而设立的公司、企业、 事业单位实施犯罪的，或者公司、企业、事业单位设立后，以实施犯 罪为主要活动的，不以单位犯罪论处。”第3条规定：“盗用单位名义实施犯罪，违法所得由实施犯罪的 个人私分的，依照刑法有关自然人犯罪的规定定罪处罚。”【叁】重点知识点解析作为单位组成人员的自然人的双重身份决

11、定了其在实际生活中 的行为既可能是单位行为，也可能是个人行为。因此，如何判断单位 成员所实施的行为是单位行为还是个人行为，就成为实践中认定犯罪 行为是否属于单位犯罪的关键。最高人民法院指出，单位 行为与个人行为的区分，在实践中可以 结合以下几个方面来加以具体判断：1. 单位是否真实、依法成立。单位是依照有关法律设立，具备财产、 名称、场所、组织机构等承担法律责任所需条件的组织。对于为了进行违法犯罪活动而设立的公司、企业、事业单位实施 犯罪的，或者公司、企业、事业单位设立后，以实施犯罪为主要活 动的， 由于不符合单位设立的宗旨，且通常具有借此规避法律制裁的非法目 的,故应按自然人犯罪处理。2. 是否属于单位整体意志支配下的行为。单位 犯罪是在单位意志 支配下实施的，行为 人的行为是单位意志的体现；而个人犯罪则完全 是在其个人意志支配下实施的，体现的是其个人意志。单位意志一般 由单位决策机构或者有权决策人员通过一定的决策程序来加以体现。 未经单位集体研究决定或者单位负责人决定、同意的行为，一般不能 认定为单位意志行为。3. 是否为单位谋取利益。在 故意犯罪尤其是牟利型犯罪中，只有 在为本单位谋利益的情况下，才能认定为单位行为。