关于鹤山区年财政决算(草案)和

1、个人资料整理，仅供个人学习使用关于鹤山区 2017年财政决算（草案）和2018 年上半年财政预算执行情况的报告 2018 年 8 月 31 日在鹤山区第十一届人大常委会第十次会议上鹤山区财政局党组书记冯保华各位副主任、各位委员：我受区人民政府委托，向本次会议报告鹤山区2017 年财政决算（草案）和2018 年上半年财政预算执行情况，请予审议。 矚慫润厲钐瘗睞枥庑赖賃軔。一、 2017 年财政决算（草案）情况（一）全区财政预算执行情况1一般公共财政预算执行情况（ 1）一般公共预算收入完成情况区第十一届人大第一次会议批准的2017 年全区一般公共财政预算收入为24330 万元。 2017 年一般公

2、共预算收入完成30198 万元，为预算的124.1%，增长 37.2%，超额完成了预算。其中：聞創沟燴鐺險爱氇谴净祸測。税收收入完成20301 万元，为预算的115.9%，增长 28.6%，占一般公共预算收入的 67.2%。非税收入完成9897 万元，为预算的145.3%，增长 58.9%。（ 2）一般公共预算支出完成情况区第十一届人大第一次会议批准的2017 年全区一般公共预算支出为44348 万元。 执行中， 由于新增地方政府一般债券转贷收入等因素，一般公共预算支出经区十一届人民代表大会常务委员会第六次会议批准调整为44848 万元。因受上级新增返还性收入、一般性转移支付收入、专项转移支付

3、收入等因素影响，一般公共预算支出调整为79177 万元。 2017年一般公共预算支出完成79099万元，为预算的178.4%，为调整预算的99.9%，增长 20.7%。预算完成情况较好。主要支出项目是：残骛楼諍锩瀨濟溆塹籟婭骒。一般公共服务支出6588 万元，为预算的84% ，为调整预算的 100%，增长 1.4% 。公共安全支出 2334 万元，为预算的103% ，为调整预算的 100% ，增长 34%。教育支出 9703 万元，为预算的 113.4%，为调整预算的 99.4%，同比基本持平。科学技术支出 1169 万元，为预算的491.2% ，为调整预算的 100% ，增长 346.2%

4、。文化体育与传媒支出1156 万元，为预算的653.1%，为调整预算的100%，增长 88.9%。社会保障和就业支出9733 万元，为预算的90.4%，为调整预算的99.8%，下降 29%。医疗卫生与计划生育支出5160 万元，为预算的 109.7%，为调整预算的 100%，下降 5.3% 。节能环保支出 15574万元，为预算的6489.2%，为调整预算的100%，增长 543.6%。城乡社区支出 12096万元，为预算的697.6%，为调整预算的100%，增长 18.9%。农林水支出 6725 万元，为预算的 245.7% ，为调整预算的100% ，下降 18.7%。交通运输支出 1949

5、万元，为预算的691.1%，为调整预算的100%，下降 11%。资源勘探信息等支出162 万元，为预算的88%，为调整预算的100%，下降 46.4%。商业服务业等支出676 万元，为预算的253.2%，为调整预算的100%，增长 62.5%。援助其他地区支出39 万元，为预算的102.6%，为调整预算的100%，增长 8.3%。国土海洋气象等支出340 万元，为调整预算的 100% ，增长 111.2%。住房保障支出 3303万元，为预算的374.1%，为调整预算的100%，增长 63.4%。粮油物资储备支出20 万元，为调整预算的 100%，增长 233.3% 。1 / 8个人资料整理，仅

6、供个人学习使用其他支出1401 万元，为预算的73.5%，为调整预算的100% ，增长 78.9%。债务付息支出971 万元，为预算的63.3%，为调整预算的100 %，增长 22.6%。（ 3）一般公共预算平衡情况2017 年一般公共预算收入30198 万元，加上：返还性收入752 万元、一般性转移支付收入20909万元、专项转移支付收入 34809 万元、上年结余收入 168 万元、债务转贷收入 2950 万元（其中新增地方政府一般债券 500 万元）、调入预算稳定调节基金 1708 万元， 全年一般公共预算收入总量为 91494 万元。 酽锕极額閉镇桧猪訣锥顧荭。2017 年一般公共预算

7、支出79099 万元，加上：上解支出3274 万元、调出资金147 万元、债务还本支出 2450 万元、补充预算稳定调节基金6446 万元、年终结余78 万元（为结转下年的支出），全年一般公共预算支出总量为91494 万元。 彈贸摄尔霁毙攬砖卤庑诒尔。2政府性基金预算完成情况区第十一届人大第一次会议批准的2017 年政府性基金预算：全区没有安排政府性基金预算收入，全区政府性基金预算支出为7351 万元。 执行中， 因受上级新增政府性基金补助收入等影响，政府性基金预算支出调整为12210 万元。 2017 年政府性基金预算支出完成12162 万元，为预算的165.4%，为调整预算的99.6%，增

8、长 148%。 謀荞抟箧飆鐸怼类蒋薔點鉍。（ 1）政府性基金预算收入完成情况2017 年我区没有政府性基金预算收入。（ 2）政府性基金预算支出完成情况2017 年政府性基金预算支出完成12162 万元，为预算的165.4%，为调整预算的 99.6%，增长 148%。厦礴恳蹒骈時盡继價骚卺癩。主要支出项目情况是：社会保障和就业支出47 万元，为预算的276.5% ，为调整预算的100% ，增长 51.6%。城乡社区支出 11434 万元，为预算的 156.5%，为调整预算的 99.6%，增长 157.9% 。其他支出 681 万元，为预算的2432.1%，为调整预算的100%，增长 148.5%

9、 。（ 3）政府性基金预算平衡情况因 2017 年我区没有政府性基金预算收入，只有政府性基金上级补助收入12210 万元，加上调入政府性基金预算资金（一般公共预算调入）147 万元，收入总量为12357 万元。 茕桢广鳓鯡选块网羈泪镀齐。2017 年政府性基金预算支出12162 万元，政府性基金上解上级支出137 万元（ 2017 年土地净收益清算）、债务还本支出10 万元，收支相抵，年终结余48 万元。 鹅娅尽損鹌惨歷茏鴛賴縈诘。3国有资本经营预算完成情况2017 年全区没有国有资本经营预算收支。4社会保险基金预算完成情况区第十一届人大第一次会议批准的2017 年全区社会保险基金预算收入为3

10、870 万元，社会保险基金预算支出为 3607 万元。 执行中由于城乡居民基本医疗保险基金上划至市级，因此我区只剩下城乡居民基本养老保险基金预算完成情况。籟丛妈羥为贍偾蛏练淨槠挞。（ 1）社会保险基金预算收入完成情况2017 年社会保险基金预算收入（为城乡居民基本养老保险基金收入）完成1392 万元，为预算的106.9%，增长 8.9%。 預頌圣鉉儐歲龈讶骅籴買闥。（ 2）社会保险基金预算支出完成情况2 / 8个人资料整理，仅供个人学习使用2017 年，社会保险基金预算支出（为城乡居民基本养老保险基金支出）完成1074 万元，为预算的 99.3%，增长 7.3% 。 渗釤呛俨匀谔鱉调硯錦鋇絨。

11、（ 3）社会保险基金预算平衡情况2017 年社会保险基金预算收入1392 万元，加上上年结余1334 万元，收入总量为 2726 万元。 2017年社会保险基金预算支出1074 万元，年终结余1652 万元。 铙誅卧泻噦圣骋贶頂廡缝勵。（二）政府债务情况2017 年，地方政府一般债务转贷收入2950 万元，为地方政府一般债券转贷收入2950 万元，包含置换一般债券 2450 万元，新增一般债券 500 万元。本年地方政府债务还本支出2460 万元，其中地方政府一般债务还本支出2450 万元，为地方政府一般债券还本支出2450万元；地方政府专项债务还本支出 10 万元，为地方向外国政府借款还本支

12、出10 万元。 擁締凤袜备訊顎轮烂蔷報赢。2017 年末地方政府债务余额为25198 万元，其中一般债务20279 万元（为地方政府一般债券 20279万元 ) ，专项债务 4919 万元（为地方政府专项债券4603万元，其他专项债务316 万元）。政府债务指标正常。 贓熱俣阃歲匱阊邺镓騷鯛汉。（三） 2017 年重点工作完成情况1、通力协作强征管，财政收入稳增长。全区各级财税部门积极应对宏观经济下行、产业转型发展还处在攻坚时期等因素影响，通过加强收入调度、强化信息管税、推进综合治税、挖掘增收潜力、积极培植财源，财政收入平稳增长。2017 年全区公共财政预算收入规模达到3 亿元，实现较大突破。

13、坛摶乡囂忏蒌鍥铃氈淚跻馱。2、千方百计筹资金，经济发展添活力。一是通过多方渠道积极筹措资金，有力地支持了企业、园区发展和项目建设，增强了经济发展后劲。两个产业园区销售收入呈几何级增长，税收收入大幅增长，新的财政增长极正在形成。二是通过积极协调金融机构，创新融资方式，有效解决了企业融资难、融资贵问题，为稳定我区实体企业的生产经营起到了积极作用。通过金融扶贫政策为五岩山公司贷款2000 万元，助力旅游发展，带动群众增收。三是大力扶助农民创业。通过提供财政支持金融扶贫和小额信贷累计帮助60 家合作社、 种养大户和群众争取贷款300 多万元， 有效解决了农民创业的融资难题。四是争取上级各项补助资金6.

14、8 亿元，有力的支持了我区各项社会事业的发展。 蜡變黲癟報伥铉锚鈰赘籜葦。3、支出结构重优化，发展成果惠民生。2017 年，全区用于民生方面的资金达65399 万元，增长19.9%，八项支出达到62357 万元，增长 24.9%，支出结构进一步优化，公共财政职能进一步体现。全年农林水支出6725 万元， 为提高农业生产水平，促进农村经济发展奠定了基础。实施村级公益事业建设一事一议财政奖补项目12 个，总投资95 万元。申请美丽乡村项目建设资金2286 万元，建设蜀龙花卉和鹤源古街美丽乡村示范带。保障了医疗卫生、社会救助、养老保险等各项社会保障支出。教育支出9703 万元，保证了工资发放和教育基

15、础设施建设，改善教育教学条件。积极落实农村义务教育寄宿生生活费、学前教育、普通高中国家助学金、中职学生助学金等免费补助政策。加大保障性住房后续建设力度，落实资金5000 多万元，解决保障房历史欠账。筹集资金落实了干部教师年终一次性奖金、健康休养费、公积金提标、公车改革补贴和取暖补贴等各项待遇，保证了政府正常运转。買鲷鴯譖昙膚遙闫撷凄届嬌。4、监督管理更规范，脱贫攻坚见实效。成立了财政专项扶贫资金管理领导小组，对扶贫资金全过程实施严格监管。出台了一系列制度和规范性文件，规范管理。实施了项目优化组合、监管部门组合、责任单位组合、项目资金组合、财政内部组合的 “五项组合 ”模式，加快项目进展，提高了

16、扶贫资金效率，实现了由 “资金等项目 ”到 “项目等资金 ”的转变，资金管理及监管做到有条不紊。3 / 8个人资料整理，仅供个人学习使用2017 年区级配套达到680 万元，占扶贫项目资金的31.3%。建立信息公开和公示公告制度并严格执行。建立鹤山区财政扶贫资金监督检查制度，开展了扶贫资金监督检查。2017 年扶贫资金支出进度达到 98.3%。通过转移就业、产业扶持、易地搬迁、政策兜底脱贫等措施，全面完成年度减贫任务。 綾镝鯛駕櫬鹕踪韦辚糴飙钪。5、推进步伐更迅捷， 财税改革重落实。 认真贯彻落实财税改革政策，以建立现代财政制度为目标，稳步推进各项改革。一是全面落实税制改革。严格按照要求全面实

17、现“营改增 ”。二是全力推进预决算公开。根据预算法的要求和我区实际，印发了鹤山区预决算公开办法，着力规范预决算信息公开的方式，扩大公开范围，细化公开内容，畅通公开渠道，预决算公开工作取得新进展。三是推进机关事业单位养老保险改革和工资改革。启动了行政事业单位养老保险费征缴及退休人员待遇社保发放。四是推进政府采购管理改革。进一步推行“去中间化 ”政府采购，尽量减少中间供应商和经销商，通过直接向生产厂家、批发商询价、竞价等方式，切实降低政府采购成本。2017 年，全区共发生采购 112 宗，通过政府采购，节约资金456 万元，节约率达11.9%。 驅踬髏彦浃绥譎饴憂锦諑琼。6、资金监管再增强，财政风

18、险有防范。一是加强对国有资产的管理。按省市财政部门要求对全区进行了资产清查， 完成了 2017 年全区资产清查系统上报及区资产管理信息系统数据库的更新。二是加强 “三公经费 ”管理。 2017 年全区 “三公 ”经费支出471 万元，实现连年下降目标。三是加强财政投资评审工作力度。全年完成114个项目的工程预决算评审，工程预算决算送审金额13490 万元，审定金额 12418 万元，审减金额1072 万元，规范和节约了政府性工程支出资金。四是积极开展财政监督工作。组织开展了民生资金、扶贫资金等专项检查，进一步严肃了财经纪律，提高了资金使用效益，保障了资金安全。五是切实加强债务管理。继续坚持“科

19、学举债 ”、 “积极化债 ”理念，进一步规范政府性债务举借、使用、偿还和担保行为，构建并不断完善“责、权、利 ”和“借、用、还 ”相统一的债务管理机制，全区债务风险率正常。猫虿驢绘燈鮒诛髅貺庑献鵬。二、 2018 年上半年财政预算执行情况2018 年上半年，在区委、区政府的正确领导下，从培植壮大区级财源入手，努力增收节支，强化税收征管，保障民生和重点领域支出，加强监督管理，确保资金安全，防控债务风险，规范债务管理，深化财政改革，建立现代财政管理制度，实现了“时间过半、任务过半”的工作目标，各项重点工作得到了有效落实。锹籁饗迳琐筆襖鸥娅薔嗚訝。（一）一般公共预算执行情况1一般公共预算收入执行情况

20、区第十一届人民代表大会第二次会议审议通过的2018 年全区一般公共预算收入为33370 万元。上半年，全区一般公共预算收入完成16810 万元，为预算的 50.4%，增长 14.9%。其中： 構氽頑黉碩饨荠龈话骛門戲。（ 1）税收收入完成11846 万元，为预算的53%，增长 13% ，占一般公共预算收入的70.5%。（ 2）非税收入完成4964 万元，为预算的 45.1%，增长 19.4%。2一般公共预算支出执行情况区第十一届人民代表大会第二次会议审议通过的2018 年全区一般公共预算支出为48155 万元。人大会后，由于上级又下达了提前下达转移性收入等原因，为与上级保持一致，保证预算的完整

21、性，全年预算数调整为61131 万元。 輒峄陽檉簖疖網儂號泶蛴镧。上半年执行情况为：一般公共预算支出完成48253 万元，为预算的 78.9%，为调整预算 (包含了上级新增转移支付收入等，下同）的70.4%，增长 21.9%。主要支出项目是： 尧侧閆繭絳闕绚勵蜆贅瀝纰。4 / 8个人资料整理，仅供个人学习使用一般公共服务支出3776万元，为预算的42.8%，为调整预算的45.9%，下降 10.7%。公共安全支出 1293万元，为预算的57.4%，为调整预算的57.3%，下降 17.5%。教育支出5447 万元，为预算的41.2%，为调整预算的49.8%，下降 6.1%。科技支出552 万元，为

22、预算的876.2%，为调整预算的94.8%，增长 253.8%。文化体育与传媒支出93万元，为预算的81.6%，为调整预算的72.7%，下降 90.9%。社会保障支出 8329万元，为预算的76.7%，为调整预算的76.3%，增长 31.9%。医疗卫生与计划生育支出3996 万元，为预算的 77.7%，为调整预算的 73.3%，增长 14.2%。节能环保支出 4156万元，为预算的92.6%，为调整预算的88.6%，增长 106.4%。城乡社区支出 11240 万元，为为预算的181.2%，为调整预算的99.7%，增长 31.5%。农林水支出 4428 万元，为预算的85.4%，为调整预算的6

23、5.7%，增长 137% 。交通运输支出 460 万元，为预算的136.1%，为调整预算的79.2%，下降 72.3%。资源勘探信息等支出89万元，为预算的41.6%，为调整预算的41.6%，增长 15.6%。商业服务业等支出101 万元，为预算的71.1%，为调整预算的71.1%，下降 82.7%。援助其他地区支出42 万元，为预算的100%，为调整预算的100%，增长 7.7%。国土海洋气象等支出 242 万元，为预算的 80.4%，为调整预算的73.1%。住房保障支出835 万元，为预算的82.1%，为调整预算的82.1%，增长197.2%。其他支出 2581 万元，为预算的 139.7

24、%，为调整预算的62.1%，增长 168% 。债务付息支出593 万元，为预算的67.5%，为调整预算的67.5%，下降38%（二）政府性基金预算执行情况区第十一届人民代表大会第二次会议召开时，我区未安排政府性基金预算。人大会后，由于上级又下达了提前下达政府性基金转移收入等原因，为与上级保持一致，保证预算的完整性，政府性基金预算支出安排146 万元。 识饒鎂錕缢灩筧嚌俨淒侬减。1政府性基金预算收入执行情况上半年，政府性基金预算收入4 万元，为城市基础设施配套费收入。2政府性基金预算支出执行情况上半年，政府性基金预算支出3240 万元，为预算的 2219.2% ，为调整预算的99%，下降 56.

25、7%。主要支出项目是：凍鈹鋨劳臘锴痫婦胫籴铍賄。社会保障和就业支出17 万元，为预算的 100% ，为调整预算的34%，下降 54.1%。城乡社区支出 3048 万元，为预算的 6350%，为调整预算的 100%，下降 58.2%。其他支出 175 万元，为预算的216%，为调整预算的 100%，增长 21.5%。（三）国有资本经营预算执行情况2017 年全区没有国有资本经营预算收支。（四）社会保险基金预算执行情况区第十一届人民代表大会第二次会议审议通过的2018 年全区社会保险基金预算收入为7500 万元、社会保险基金预算支出为6970 万元。 恥諤銪灭萦欢煬鞏鹜錦聰櫻。由于机关事业单位基本

26、养老保险资金、城乡居民基本医疗保险基金均划归市级管理，因此我区只剩下城乡居民基本养老保险基金预算执行情况。鯊腎鑰诎褳鉀沩懼統庫摇饬。上半年，社会保险基金预算收入（为城乡居民基本养老保险基金收入）完成1381 万元，为预算的97.3%，增长 27.5%。 硕癘鄴颃诌攆檸攜驤蔹鸶胶。社会保险基金预算支出（为城乡居民基本养老保险基金支出）完成548 万元，为预算的45.4%，5 / 8个人资料整理，仅供个人学习使用增长 4.4%。 阌擻輳嬪諫迁择楨秘騖輛埙。（五）地方政府债务还本情况上半年， 地方政府债务还本支出44 万元，其中地方政府向外国政府借款还本9 万元， 地方政府其他一般债务还本支出35

27、万元。 氬嚕躑竄贸恳彈瀘颔澩纷釓。三、 2018 年上半年所做的主要工作（一）着力加强财力建设，做优财政实力一是加强收入征管。继续加强税收征管，强化国、地、财协调机制，强化税收征管和分析调度，完善重点税源分析监控制度，加大对重点企业、重点行业、重大项目税收征管以及园区企业的税收监控，确保收入稳中有增。上半年全区一般公共预算收入完成16810 万元，为预算的50.4%，增长 14.9%。二是支持产业园区和重大项目建设。扶持实体经济发展，促进产业实力提升，积极发展现代服务业，形成新的经济增长点，带动了财政收入稳定增长。三是积极争取资金。针对国家和省 2018 年政策导向和重点支持项目，超前谋划，主

28、动衔接，全力争取重点项目、资金和政策支持，促进经济社会事业发展。上半年争取上级资金2.39 亿元。 釷鹆資贏車贖孙滅獅赘慶獷。（二）优化支出结构，保障民生和重点支出一是 2018 年上半年我局积极调整财政支出结构，严格支出管理。按照“保工资、保运转、保民生 ”的工作思路，认真执行新预算法，制定完善了区级部门预算方案，强化预算约束，严格各项支出管理，确保了我区干部教师工资、养老保险缴费、职业年金缴费、公积金、医疗费及办公费的按时拨付。 怂阐譜鯪迳導嘯畫長凉馴鸨。二是在保证全区工作正常运转的同时， 从有限财力中安排专项资金予以配套， 支持我区文化教育、医疗卫生、社会保障与就业、保障性住房、村级公共

29、服务等各项民生工程，大大改善了辖区居民的生产、生活条件。 谚辞調担鈧谄动禪泻類谨觋。三是上半年我区共收到扶贫资金1860 万元，其中中央资金730 万元，市级资金400 万元，区配套730 万元，已落实并实施的项目1780 万元，其中中央资金730 万元，市级资金400 万元，区配套650 万元，已拨付资金 926.41 万元，拨付率 49.8%，支出进度位列全市第二。嘰觐詿缧铴嗫偽純铪锩癱恳。为加快我区脱贫攻坚步伐，发挥金融扶贫助推作用，结合我区实际，开展了金融扶贫工作。上半年累计发放金融贷款 2984.37万元，覆盖贫困户数为 1405 户，其中户贷户用43 户，户贷企用 151户，企贷企

30、用 1211 户。 熒绐譏钲鏌觶鷹緇機库圆鍰。上半年，民生等重点支出完成38984 万元，为一般公共预算支出的比重为80.8%，增长 25.7%；地区生产总值核算中与非营利性服务业增加值增速相关的八项支出完成38789 万元，增长 20.7%。鶼渍螻偉阅劍鲰腎邏蘞阕簣。（三）加强监督管理，确保资金安全一是加强财政监督，充分整合监督资源优势，与纪检、审计等部门联合，进一步加强财政监督检查力度，选择重点扶贫领域和民生工程建设项目开展专项检查。二是严格预算执行。严格执行各项资金管理办法和年初部门预算，强化预算执行刚性约束。三是加强政府采购管理。强化政府采购监管，规范政府采购事前审批程序，真正做到应采

31、尽采、动态管理、阳光透明。上半年全区共发生采购80 宗，通过政府采购，节约资金272 万元，节约率达11%。四是严格工程审核。将所有财政投融资建设项目全部纳入评审范围，不断完善评审机制，提高评审质量， 提高资金使用效益。上半年修改和完善了鹤山区投资评审管理办法，财政投资评审中心送审项目69 个，送审金额8038 万元，审减金额772 万元，审减率达9.61%，切实提高了财政资金的使用效益。纣忧蔣氳頑莶驅藥悯骛覲僨。6 / 8个人资料整理，仅供个人学习使用（四）防控债务风险，规范债务管理通过对政府债务底数摸底，严控政府债务增量，稳定化解存量，严控债务率。规范举债行为等措施，本年 3-4 月省审计

32、厅对我区地方性债务进行了专项审计， 审计认定，我区总债务率和 2018-2022 年的分年度偿债率均未超过警戒线， 两项债务风险指标均在可控范围之内。 颖刍莖蛺饽亿顿裊赔泷涨负。（五）深化财政改革，建立现代财政管理制度一是继续完善预算管理制度。编制了2018 2020 年中期财政规划和2018 年预算草案，加强了财政收支的计划性和前瞻性，为我区经济社会平稳较快发展提供保障；深化国库集中收付改革，开展了区级国库集中支付电子化管理改革试点工作，目前电子化支付环境已经搭建，需要测试的各类账户正在开设中，接入代理银行支付系统相关事宜也已处在签约阶段；进一步盘活财政存量资金，健全财政存量资金与预算安排统筹结合的机制；深化预算绩效管理，推进预算绩效管理与部门预算编制有机结合；继续抓好预决算公开和“三公 ”经费公开等工作，充实公开内容，推进预算信息公开常态化，上半年公开了2018 年政府预算，公开部门预算54 个，占比100%。二是加大PPP 项目入库推进力度，争取实现PPP 项目纳入中央和省级项目库。上半年我区的国储林项目可研已批复，建设规模8.9 万亩，其中集约人工