2012全员成本目标管理实施方案

1、2012 全员成本目标管理实施方案 采油一厂注水大队全员成本目标管理 实施方案 为进一步规范生产成本管理和绩效考核工作有效地控制生产成本实现有限 资金效益的最大化做到全员参与齐抓共管精细管理从而全面完成大队年度 生产经营任务现结合采油一厂全员成本目标管理活动要求制定本方案。 、指导思想 全员成本目标管理是以全面预算管理节点控制精细化管理为抓手健全成本 管理制度按照全员参与、目标管理、过程控制、量化考核的原则通过全员参与 制定批成本目标、全过程控制成本目标、全方位管理成本目标不断优化目标、赶 超标杆目标细化成本管理单元完善激励约束机制形成持续有效的全员成本目 标管理体系。 、组织领导 为顺利推进

2、全员成本目标管理工作的深入开展大队成立成本目标管理领导小 组经营组负责该项工作的落实与实施。 组 长: 熊国良 姜 旭 成 员 : 姚 博、张鉴群、郭燕、张国、房世杰、何荣 领导小组工作职责 :负责制定大队全员成本目标管理实施方案构建全员成本 目标管理体系 ,指导、监督、评价和考核基层单位全员成本目标管理工作,组织开展 全面预算、成本控制、经济活动分析工作。每月检查基层班站成本目标管理开展及 成本控制情况统筹资金安排严格执行注水大队成本管理制度做到先预 算、再审批、后 干活以达到生产成本的控制目标同时严格按照考核办法考核到单位、个 人。 三、全员成本目标管理 总体目标 : 注水大队完全成本控制

3、在 8827.7 万元以内 . 注水大队单位完全成本控制在 21.3219 元/ 方。 百元产值完全成本控制在 107.8 元 四、全员成本目标管理责任体系 注水大队完全成本采取“横向到边、纵向到底”的责任管理体系 将指标层 层细化分解建立大队、小队、班组、设备 , 员工,四级控制网络对生产成本实行 预算、日清日结、公示、分析”的动态管理在工作中随时寻找出成本控制的节 点和增效点确保控制工作落实到位。各组室负责切块费用, 基层单位领导班子负 责本单位成本费用并负责将成本一一细化分解到班站、单泵设备承包人则负责成 本节点精细管理。 五、保障措施 1、细化目标分解。基层单位要以消耗节点为基础制定科

4、学合理的分配依据 将成本费用指标层层分解到班站、单泵并责任到人落实到人考核到人。 2、强化预算管理。各基层单位要严格执行全年预算指标按照月度预算安排 组织生产当月预算当月执行月度预算超平均进度的应在季度内消化做到 以月保季以季保年”。对预算要实行刚性控 12 制无预算的大队坚决不予办理 .对生产急用费用原则上先报批审核过后再 办理。 3、精细过程控制继续实施成本分因素控制。各单位及班站要配备专, 兼, 职 成本管理人员成本管理采用“日清日结、旬分析、月考核”动态管理及时掌握 成本发生及结算情况并定期进行成本展布公示加强成本运行中的监督开展 队、站两级经营活动分析工作。各班站要通过成本核算本记录

5、每天成本费用发生情 况,材料、电费、厂内劳务等 ,做到日清月结及时反馈岗位工人能及时掌握当 月费用发生情况。 4、继续开展指标达标创优竞赛活动。基层注水队主要指标评价占60%设立四 项指标: 综合能耗降低率、注水单位成本、红旗设备验收达标率以及注水配注合格 率注水站综合指标评价占 40%设立注水站单位成本、注水泵效、注水单耗。各 单项管理指标独立评价 , 综合汇总得分排名对排名第一的注水队授予“扛旗竞标 优胜队”称号 . 评价负单位 比例 单项指标 计算方法 评价依据 责人 综合能耗降低率 （ 实际能耗-计划能耗）/ 计划能耗 活动台账 郭燕 生产成本台注水单位成本 总成本/ 注水量 郭燕 账

6、 注水队 60% 红旗设备验收达标率 上报台数 / 验收台数 设备验收 张国 注水配注合格率 生产报表 房世杰 站单位成本 材料与电费之和 / 注水量 活动台账 郭燕 注水站 40% 注水泵容积 效率 张国 注水单耗 综合单耗 10.2 生产报表 房世杰 可比性指标 : 综合能耗降低率、红旗设备验收达标率、注水配注 13 合格率、注水泵容积效率、单耗均按排名评价第一名 100分每降低一个名 次注水队指标减 5 分注水站指标减 1 分。 2、不可比指标注水单位成本、注水站单位成本均与计划相比完成计划得100 分每超 1%扣 1分. 3、对指标实行加分政策 : A、注水队和注水站共七项指标月度评价

7、均与本年度标杆指标进行对比超过 标杆每项指标加2分标杆指标以每个月度最高水平视为本年度最好水平 B、注水站注水泵容积效率与注水单耗两项指标与上年度最好水平对比注水 泵容积效率 2011年度96.6%、每增加 1%加2分,注水单耗 10.2每增加 0.1度加 10分. 六、具体实施要求 为更好的开展全员目标成本管理工作及成本分因素控制法各单位要结合单位 实际生产情况做好以下工作 : 1、在目前开展的成本分因素控制的基础上强化以班站为基础以电费、常 用材料费、油料费等可控成本为核算内容以成本分因素中成本消耗点为落脚点 要按照附表 ,1, 的形式将指标层层分解到班站、设备、岗位 , 承包人, 切实做

8、到 横到边、纵到底 . 2、强化班组、队、大队三级预算管理以班组为单位按照附表,2, 上报月度 预算、各单位经过讨论后反馈到班组再落实到各承包人头上。 3、建立健全成本管理基础资料台帐 14 认真做好班组核算本的日常登记、公示工作将每天的材料、电费、修理费、 内部劳务等费用做到日记日清月结 .同时根据附表 ,3, 对费用支出进行汇总使每项费 用消耗有出处明细、原因、具体负责人 ,附表 3,. 4、完善各项成本管理及考核制度 各单位要结合本单位生产实际建立健全成本管理制度、修旧利废管理制度以 及成本考核制度要继续按照 2011年度开展的员工量化评价考核办法将经营 指标、管理指标落实到人责任到人考

9、核到人切实将各项指标考核奖惩与员工 的切身利益紧密联系。 5、各切块组室要明确自己的职责严格控制成本资金流向对外结算单上严 把关细算帐并按照规范签字手续进行签字大队经营组在结算过程中发现问题 及时反馈到各组室保证成本费用发生有消耗点。 6、坚持开展成本分析会及成本公示工作 为有效激励全员参与成本目标管理全员控制成本的积极性和主动性。要认真 落实三个分析会及三级公示 : 三个分析会即 : 每旬召开一次班组长以上的干部会对各项指标完成情况进行 汇总、分析、查找原因对存在的问题及时整改并制定下旬的工作计划。 每月注水大队主持召开分因素控制会一次根据月度成本完成情况安排下月 工作量制定出详细的资金预算

10、。 每季度召开一次分因素控制工作总结会公布费用指标完成情部 15 我分队、分班组指标完成情况效果分析及对基层队、班组的考核、奖惩情 况。 三级公示即 : 大队每月底对各单位成本消耗情况在队务公开栏及公示墙上予以 公示。针对常用材料消耗情况库房还每日公示各基层单位领料情况每10天 汇总一通报以便基层队随时掌握材料发生情况。 基层对注水班组成本消耗及指标完成情况应予以公示各基层单位要将材料消 耗明细、单泵成本情况形成报表反馈到大队经营组并在本队务公开栏中予以公示 接受各班组及职工的监督。 注水班站内利用白板公示栏、班组核算本等资料台帐及时公示本站各项成本费 用发生情况以及员工考核奖惩情况。 七、考

11、核奖惩 , 大队领导班子考核 考核对象 考核指标 权重 考核资料 利润指标 熊国良 党政只参与评价不兑现考核 正职 姜旭 年累成本 产值指标 30% 注水大队生产成本台帐 切块成本 30% 注水大队生产成本台帐 姚 博 张 鉴群 基础管理 , 包队, 10% 干部包站评分表 行政 副职 本系统厂月度量化排名 10% 厂通报 姚博 设备完好率 20% 设备组提供 张鉴群 注水单耗 20% 注水大队生产成本台帐 行政副职按厂核拨考核基数的 50%进行挂钩考核 . 16 按照成本分因素法主管生产副大队长负责电费、厂内劳务、水源井修理费等 设备副大队长负责设备修理费、修理劳务费、燃料费以及杂品油。按照

12、大队经营考 核办法对主要责任人实行成本可控率考核。考核切块成本指标的控制率每超 欠 ,1%奖扣挂钩绩效工资的 5%。 , 、对分管负责人的成本考核 对切块负责人主要考核指标 : 产值指标、成本指标、管理指标分别挂钩基本 奖的 20%、 40%、 40%。其中政工组不考核成本指标。按照大队经营考核办法对分管 人员实行成本控制率考核。考核成本控制率每超节 1%奖扣基本奖的 5%。如若 有客观原因造成成本超支的可不参照此办法执行。 三, 、对基层单位成本考核分两步进行 : 一是对基层单位各项经营指标进行考核主要包括产值指标、生产成本、管理 指标分别与基本奖励挂钩 30%、 40%、 30%。 1、产

13、值指标以注水大队下达基层队产值指标为准考核产值指标超欠率每 超节 1%奖扣基本奖的 3%。 2、注水大队下达基层队完全成本不做为考核依据但对主要项目如材料费、 修理费、电费、厂内劳务做为单项挂钩考核。 材料费 , 挂钩 20%,考核单位年目标成本每月考核成本控制率每超节1% 奖扣基本奖的 1%。 中小修理费 , 挂钩 10%,每月按年度平均计划运行实行年度累计考核成本控 制率每超节 1%奖扣基本奖的 2%。 17 电费, 挂钩 10%,考核单位年目标成本考核成本控制率每超节1%奖扣基本 奖的 3%.对 2012年厂电量不足造成的缺口各单位要实行以收抵支的方式扣减, 即 产值超计划部分折抵电费

14、, 。 二是对各基层单位管理干部按大队基层管理干部量化评价考核办法对本 单位百元产值完全成本、利润指标进行量化评价得分与绩效工资挂钩切实将成 本量化到个人。 , 四, 结合大队开展的“油藏经营管理达标年”活动把基层单位的注水单位成 本以及利润指标、达标对标竞赛活动均作为评价子单元实行月评分季排名并给 予不等金额的奖励。 , 五, 基层单位要依据员工量化评价考核办法对班组、设备承包人成本指 标、管理指标等进行量化评价并结合单位薪点工资发放形式纳入到绩效考核中。 、几点要求 八 1、提高认识加强组织。各单位和领导要亲自抓加强组织协调完善全员 成本目标管理体系形成长效的工作机制并纳入到日常工作管理形成一级抓一 级层层抓落实的工作格局切实把目标管理工作抓实。 2、为使全员目标成本管理更细致落实更具体各注水队必须按照大队的总 体方案要求结合本队生产实际认真编制本单位的全员成本目标管理方案及成本 分配方案于4月5日前将交大队备案审核5月份全面推广全员成本目标管理工 作。 3、各单位要正确理解比学赶帮超、全员成本目标管