贯彻厉行节约要求全面加强预算管理

1、贯彻厉行节约要求 全面加强预算管理 2013年12月23日 计财司预算处 提 纲 三公经费管理方面 绩效评价管理方面 项目制度建设方面 定额标准建设方面 其他预算管理方面 一、三公经费管理方面 （一）背景 “约法三章”。新一届政府成立之初，李 克强总理代表国务院提出：本届政府任期 内，政府性楼堂馆所一律不得新建，财政 供养人员只减不增，公费接待、公费出国、 公费购车只减不增。 一、三公经费管理方面 （二）我局有关措施 一是加强制度建设与管理。12月17日，发布了 国家林业局因公出国（境）经费预算管理办法 （林规发2013212号）。调整重申内容： 明确预算实行总量控制，结转额度可编入下年预 算

2、。 调整预算审批管理权限。司局除国合司出国费外， 继续将经费承诺函上报计财司审核，出具确认件。 直属单位由本单位财务部门审核出具经费承诺函， 随同出国（境）申请文件上报国合司审批。 一、三公经费管理方面 （二）我局有关措施 二是合理确定三公经费预算规模： 出国（境）预算优先考虑司局公务出国、 履约出国，重点考虑科研等专项工作需求， 其他一般性出国予以压缩控制或不安排 车辆运行费：15人1辆车、平均5万元/辆预 算 招待费：按领导人数，平均1.88万元/人 一、三公经费管理方面 三是严格控制预算执行。要求各单位严格 按下达预算控制数执行，超出预算由单位 领导作出解释，并报局领导。 四是下一步要研

3、究部署如何加强日常对三 公经费及会议费预算执行的监督管理。 二、绩效评价管理方面 选择确定2014年绩效评价试点项目12个， 比上年增加6个；填报绩效评价目标项目15 个，比上年增加2个。 研究制定了上述27个项目绩效评价指标体 系 依托北京林业大学成立了全国林业财政资 金绩效研究考评中心 二、绩效评价管理方面 国家林业局关于加强中央部门预算资金 使用绩效报送工作的通知（规预函 201335号），2013年部门预算绩效管 理需上报材料： （一）报送部门预算资金总体使用绩效情 况：2月底前上报 二、绩效评价管理方面 （二）报送绩效评价试点项目绩效报告 2013年度6个绩效评价试点项目，包括：林

4、业科技成果国家级项目推广、全国湿地资 源普查、野生动物疫病监测和预警系统维 护、国家森林病虫害预测预报补助经费、 荒漠化监测、森林资源清查与动态监测 项目主管单位完成自评并于2014年1月底前 报送绩效报告 二、绩效评价管理方面 （三）报送“出国考察”和“课题研究”重点 项目资金使用绩效情况 2013年选择科技中心上报3个“出国考察”类 项目完成绩效情况、合作中心上报2个“出国 考察”类项目完成绩效情况，经研中心上报3 个“课题研究”类项目完成绩效情况、中国林 科院科所上报2个“课题研究”类项目完成绩 效情况。 填写“出国考察类项目绩效信息情况表”和 “课题研究类项目绩效信息情况表”，连同相

5、应的“出国考察报告”和“课题研究报告”， 一式两份，于2014年2月底前上报 二、绩效评价管理方面 （四）报送单位整体支出管理绩效综合评价报 告 2013年选择国家林业局驻北京森林资源监督专 员办事处、国家林业局对外合作项目中心2个 单位开展整体支出管理绩效综合评价试点 2014年1月20日前报送本单位2013年度整体支 出绩效情况报告，试点单位不需重复报送部门 预算资金总体使用绩效情况 组织绩效评价专家组，对照试点单位“单位整 体支出绩效目标申报表”，于2014年1月底前 完成试点单位整体支出管理绩效的综合评价 二、绩效评价管理方面 （五）绩效管理工作其他要求 上述材料按时报送计财司预算处，

6、电子材 料请发送 绩效管理工作联系人及电话：吴昊， 84238451。 二、绩效评价管理方面 （五）绩效管理工作其他要求 上述材料按时报送计财司预算处，电子材 料请发送 绩效管理工作联系人及电话：吴昊， 84238451。 三、项目制度建设方面 目前有效执行的管理制度共有19个，其中：综 合性制度7个，专项制度12个。详见“国家林 业局预算管理制度一览表” 2013年工作：一是修改完善并发布已拟定初稿 的项目制度。二是启动剩余的项目制度建设工 作。对部门预算中尚未建立制度且符合制度建 设条件的剩余26个项目，经整理，需建立单项 制度14个、综合制度4个，累计需建立18个项 目制度，全部纳入20

7、13年项目制度建设工作计 划。 三、项目制度建设方面 四方面要求： 一是抓紧提交 二是审核、整理，反复征求意见 三是反馈意见 四是及时发布。2015年全面完成。 四、定额标准建设方面 关于进一步推进项目支出定额标准体系建设 工作的通知（规预函2013166号） （一）总体要求 1.高度重视标准制定工作。 2.全面推进标准制定工作。2013年开始，我局 将部门预算中所有项目均纳入定额标准体系建 设范围（除一次性或即将终止等项目外），分 别不同情况全面推进项目定额标准制定工作 3.推陈创新标准制定模式 4.大力推广标准应用工作。 四、定额标准建设方面 （二）具体工作安排 1.提交初稿。各单位按照“

8、国家林业局部 门预算项目定额标准制定工作安排表” ， 参照“国家林业局部门预算项目支出预算 定额标准模板”，组织相关人员拟定项目 定额初稿。各项目定额标准初稿统一于 2013年12月31日以前报送国家林业局计财 司。 四、定额标准建设方面 2.专家初审。2014年6月份完成。 3.征求意见。2014年 12月底以前完成。 4.发布实施。项目定额标准修改完善后， 正式以局文发布实施。 四、定额标准建设方面 （三）其他要求 1.注重厉行节约。既要突出标准的可操作 性和稳定性，又要充分考虑我国经济社会 实际发展水平和财力可能，贯彻厉行节约 的精神。 2.注重沟通联系。专家组联系人及电话： 王宏伟，8

9、4238076田治威， 62338426 四、定额标准建设方面 （四）现状及原因 2010年4个项目，野生动物肇事补偿试点项目已合 并，实际仅3个已完成； 2011年8项，森林防火物资储备项目已合并，实际 仅7项已完成； 2012-2013年，仅提交了林业行政许可审批、湿地 监测与管理、林业有害生物防治管理与督查3个项 目定额标准初稿。总体工作严重滞后。 原因：一是主观不重视。二是不知道如何做。 四、定额标准建设方面 （五）七个要求 一是动起来 二是先易后难 三是全覆盖 四是多种形式 五是实际运用 六是不断完善 七是加强研究 五、其他预算管理

10、方面 一是规范津补贴的发放。 机关、参公单位：基本工资+国家统一规定 的津补贴+改革性津补贴+规范津补贴 事业单位：基本工资+国家统一规定的津补 贴+改革性津补贴+其他津补贴 五、其他预算管理方面 在职人员规范津贴补贴后津贴补贴由三部分内 容组成。 第一部分为归并设立津贴补贴项目，即工作性 津贴和生活性补贴； 第二部分为国家统一规定的津贴补贴项目，包 括1993年工改保留补贴、在京中央国家机关适 当补贴、公务移动通讯费用补贴等9项内容； 第三部分为改革性补贴项目，包括住房公积金、 住房补贴、提租补贴、无班车补贴等4项内容。 五、其他预算管理方面 退休人员规范津贴补贴后津贴补贴由三部 分内容组成

11、。 第一部分为归并设立津贴补贴项目，即生 活性补贴； 第二部分为国家统一规定的津贴补贴项目， 包括1993年工改保留补贴、中央国家机关 补贴、公务电话包干费3项内容； 第三部分为改革性补贴项目，仅提租补贴1 项内容。 五、其他预算管理方面 二是加快预算执行。 12月9日财政部农业司与我司召集京内部分 单位召开了关于加快预算执行进度的会议。 根据国家林业局中央部门预算管理工作 规程（办规字2013119号）规定： 五、其他预算管理方面 申报项目初步方案阶段。重点按照上一年度项 目支出预算执行进度情况，分类确定项目支出 预算最终方案： 项目年度支出进度大于等于80%、低于90% （不含90%），下

12、一年度项目预算实行零增长 申报； 项目年度支出进度大于等于70%、低于80% （不含80%），下一年度项目压缩10%预算申报； 项目年度支出进度低于70%（不含70%），下 一年度项目压缩20%预算申报。 五、其他预算管理方面 “一下”控制数阶段。重点结合项目支出预算 截止当年7月底的执行进度情况，以及财政部 确定的应扣减项目支出预算的执行进度（以下 简称应扣减预算执行进度），分类确定安排项 目支出预算“一下”控制数： 项目支出预算实际执行进度低于应扣减预算 执行进度10个百分点之内（含10个百分点）， 项目安排在零增长基础上，再核减10%预算。 按10%核减预算额度低于财政部核减额度，按 财政部确定的核减额度直接压缩预算； 五、其他预算管理方面 项目支出预算实际执行进度低于应扣减 预算执行进度超过10个百分点，项目安排 在零增长基础上，再核减20%预算。按20% 核减预算额度低于财政部核减额度，按财 政部确定的核减额度直接压缩预算。项目 所压缩预算调整增加执行进度排位优先的 项目支出预算。 五、其他预算管理方面 “二上”预算编制阶段。重点结合项目支出预 算截止当年10月底的执行进度情况，以及财政 部确定的预算执行序时进度（83.33%），分类 确定调整项目支出预