项目投资价值分析报告模版_4252

1、项目投资价值分析报告第一部分概 述项目名称：项目单位：一、 企业简介、 目标企业的历史沿革，隶属关系，企业性质及制度；目前职工人数。、 地理位置，占地面积；各交通运输条件（铁、公路、码头和航空港口等），运输方式。、 年设计及实际生产能力，运营状况。、 产品种类，主导产品名称及产量。、 能源供应条件（水、电、汽、气、冷冻等）配套情况。、 主要原、辅、燃料的供应量及距离，费用情况。、 产品质量状况及产品在国内、外市场的定位与知名度。、 产品出口量、主要国家和国外市场份额。二、 项目概要三、 简要分析结论第二部分团队和管理一、 董事长、法人代表二、 原有股东情况三、 主要管理人员四、 主要技术负责人

2、员1 / 8五、 员工和管理管理及人力资源评价指标1、 内部调控是否合理2、 管理组织体系是否健全3、 管理层是否稳定团结4、 管理层对市场拓展、技术开发的重视程度5、 有否科学的人才培训计划6、 各层面的执行情况第三部分产品和技术一、 产品介绍二、 产品应用领域及性能特点三、 主要技术内容四、 技术先进性五、 产品技术指标六、 国内外技术发展状况产品评价指标1） 产品是否具有独特性，难以替代2） 产品的开发周期3） 产品的市场潜力4） 产品的产业化情况5） 产品结构是否合理6） 产品的生产途径2 / 8技术评价指标1） 技术的专有性（技术来源）2） 技术的保密性（专利保护）3） 技术的领先性

3、技术开发1） 技术开发投入占总收入的比重2） 技术开发体系与机构3） 技术储备情况第四部分市场及竞争分析一、 市场需求二、 目前的市场状况产品市场分布三、 产品应用市场前景分析四、 产品市场需求预测五、 产品市场竞争力分析（ 1） 产品质量竞争力分析（ 2） 生产成本竞争力分析（ 3）产品技术竞争力分析六、 主要竞争对手分析（ 1） 国内主要竞争对手分析，列出前 20 名。做出竞争对手一览表。（ 2） 国外竞争对手分析3 / 8（ 3） 潜在竞争对手分析七、 市场竞争状况分析（ 1） 市场垄断情况（ 2） 该行业是否存在剩余生产能力，目前是什么情形？（ 3） 该行业转换成本高低（ 4） 该行业

4、进入壁垒与退出壁垒八、 企业发展趋势与行业发展趋势比较（ 1） 技术发展趋势比较（ 2） 产品结构发展趋势比较（ 3） 价格发展趋势比较（4） 替代品的研究与开发；替代品的性能价格比；替代品对产业的威胁。第五部分建设内容及产品方案一、 建设内容二、 投资预算三、 产品方案第六部分融资需求及股权设计一、 融资方式二、 融资金额三、 股权设置方案四、 融资条件五、 资金使用计划4 / 8第七部分财务状况1、历史财务报表分析与考查：（1） 损益表A、营业收入确认政策，收入分部门、分地区情况；B、利润构成考察C、公司产品销售成本构成：直接材料、直接人工与制造费用明细D、公司管理费用、财务费用和销售费用

5、明细及间接费用分配政策。E、公司利润分配政策及历年利润分配情况说明；F、税率和面临的赋税负担。（2）、现金流量表与融资A、现金收入与构成B、现金支出与构成C、折旧与摊销政策及这就与摊销金额；D、资本支出与营运资金支出；E、自由现金流量、融资需求与融资额。（3） 产负债表A、考察核实现金及现金等价物余额及本期变动情况；B、存货明细及存货可变现净值考查，存货管理办法及管理效果，存货张面值与盘点记录比较；C、应收账款明细及相关管理措施：账目集中、欠款追逃、质量、准备金、疑问账目、注销记录、追索、过期账目、账令分析、应收账款政策；5 / 8D、固定资产明细，历史成本与可变现价值，这就政策等；E、长期投

6、资明细及长期管理办法；F、银行长短期借款明细；G、应付帐款明细（4） 合并财务报表考查（5） 积压未交订货摘要（6） 主要合同摘要2、 未来五年财务预测（1）、公司业务计划、主要客户摘要及主要业务部门资料（2）、损益表预测：从销售出发，考查预测数据并评价预测假设。合并财务报表。（3）现金流量表预测：主要考察投资需求、资本支出维持水平、计划资本支出、计划折旧和摊销时间表、融资需求、产生净现金的能力。（4）资产负债表预测： 主要考查各主要账户的估计变动、固定资产变动、负债、流动负债变动情况及变动的合理性，与销售和损益的对照。财务主要考查指标：1、安全性1） 资产负债率 2 ） 有形净资产 3 ） 有形净值债务率 4 ） 利息保障倍数2、 流动性6 / 81） 流动比率 2 ） 速动比率3、 盈利性1） 主营业务收入 2 ） 销售毛利率 3 ） 净资产收益率4、 效率性1） 存货周转率 2 ） 应收账款周转率3 ） 总资产周转率第八部分经营预测和经济效益评价一、 经营预测二、 经济效益评价第九部分投资退出和回报一、 公开上市二、 协议转让三、 管理层回购四、 其他退出回报第十部分主要风险因素及对策一、 经营管理风险二、 市场和竞争风险三、 技术研发和生产风险四、 退出风险五、 财务风险第十一部分结论和建议一可行性研究结论二建议7 / 8做好投资协议具体条