东方钽业：非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

1、中天运会计师事务所有限公司 jonten cpas 宁夏东方钽业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况的专项说明 中天运会计师事务所有限公司 jonten certified public accountants 1 1 2 中天运会计师事务所有限公司 jonten cpas 目录 一、 关于非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 二、 上市公司2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 2 中天运会计师事务所有限公司 jonten cpas 关于宁夏东方钽业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 中天运2012普字第 9011

2、6 号 宁夏东方钽业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了宁夏东方钽业股份有限公司（以下简称“东 方钽业公司”）2011 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2011 年度的利润表及合并利润 表，2011 年度的现金流量表及合并现金流量表，并于 2012 年 3 月 23 日出具了中天运2012审字第 90115 号的标准无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发200356 号文）的要求，东方钽业公司编制 了后附的截止 2011 年 1

3、2 月 31 日东方钽业公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表（以下称“情况表”）。 如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是东方钽业公司管理当局的责任。我们 对情况表所载资料与东方钽业公司 2011 年度已审的会计报表及相关资料的内容进行了复核，在所有 重大方面未发现不一致之处。 为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附情况表应当与已审计的合 并财务报表一并阅读。 本说明仅供东方钽业公司披露控股股东及其他关联方占用资金的情况，不得用作任何其他目 的。 附件一、上市公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 中天运

4、会计师事务所有限公司 中国北京 二一二年三月二十三日 3 中国注册会计师：吕志 中国注册会计师：许倩琳 中天运会计师事务所有限公司 jonten cpas 上市公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 非经营性资金 占用 资金占用方名 称 占用方与上市 公司的关联关 系 上市公司核算 的会计科目 2011 年期初占 用资金余额 2011 年度占用 累计发生金额 （不含利息） 2011 年度占 用资金的利 息(如有) 2011 年度偿还 累计发生金额 现大股东及其 附属企业 小计- 前大股东及其 附属企业 小计 总计 - - - - - - 其它关联资金 往来 资金往来方

5、名 称 中色（宁夏）东 方集团有限公 司 往来方与上市 公司的关联关 系 上市公司控股 股东 上市公司核算 的会计科目 应收票据 应收账款 预付账款 2011 年 期 初 往 来资金余额 1,000,000.00 500,000.00 2011 年 度 往 来 累计发生金额 （不含利息） 15,411,436.50 8,705,113.35 29,045,048.07 2011 年 度 往 来资金的利 息(如有) 2011 年度偿还 累计发生金额 11,350,000.00 8,700,760.35 29,545,048.07 大股东及其附 其他应收款690,916.72690,916.72

6、属企业 西北稀有金属 材料研究院 宁夏星日电子 上市公司控股 股东控制的关 联方 上市公司控股 应收票据 应收账款 预付账款 其他应收款 应收票据 - 489,262.36 - - 4,107,526.96 - 6,026,457.55 556,627.45 - 24,703,752.64 6,288,602.98 28,811,279.60 4 - - - - 中天运会计师事务所有限公司 jonten cpas 有限公司股东控制的关应收账款7,082,129.0047,294,021.2731,156,852.33 联方预付账款 其他应收款 应收票据 鑫诚建设监理实际控制人控应收账款 咨询有

7、限公司股子公司预付账款 1,000,000.00900,000.00 其他应收款 应收票据 中色国际贸易实际控制人控 应收账款 有限公司股子公司 预付账款13,000,000.0056,052,684.6054,544,475.95 其他应收款 应收票据 中国十五冶金实际控制人控应收账款 建设有限公司股子公司预付账款 36,000,000.0030,776,025.00 其他应收款 应收票据5,107,526.9640,115,189.1440,161,279.60 小计 应收账款 预付账款 7,571,391.36 13,500,000.00 62,025,592.17 122,654,36

8、0.12 46,146,215.66 115,765,549.02 其他应收款690,916.72690,916.72 宁夏东方南兴 应收票据 研磨材料有限上市公司的子 应收账款 上市公司的子 公司公司预付账款 公司及其附属 其他应收款1,038,165.231,038,165.23 企业 宁夏有色金属 进出口有限公 司 上市公司的子 公司 应收票据 应收账款 预付账款 其他应收款 554,195.77554,195.77 5 - - - - - 中天运会计师事务所有限公司 jonten cpas 应收票据 宁夏东方超导 科技有限公司 上市公司的子 公司 应收账款 预付账款 其他应收款131,736.58131,736.58 应收票据- 小计 应收账款 预付账款 - - - - - - - - 其他应收款1,724,097.581,724,097.58 应收票据5,107,526.9640,115,189.1440,161,279.60 总计 应收账款 预