公司理财内容提纲教学文案_7997

1、精品文档第二章银行及其他金融中介1. 股本溢价2. 累计留存权益3. 流动性4. EBIT5. 非现金项目，折旧 摊销 递延税款6. 净营运资本7. 经营性现金流量计算公式8. 资本性支出，两种计算公式9. 债务计算10. 权益计算第三章财务报表1. EBITDA2. 流动比率3. 速动比率4. 现金比率5. 负债比率6. 权益乘数7. 存货周转率8. 应收账款周转率9. 总资产周转率精品文档精品文档10. ROA11. ROE12. EPS13. EV14. 资本密集度15. 杜邦恒等式 ROE16. 销售百分比17. 应付账款与应付票据18. EFN19. 内部增长率定义及其公式20. 可

2、持续增长率定义及其公式精品文档精品文档第四章折现现金流量估计1. 名义利率2. 实际利率3. 复利计息期数4. 多年期复利5. 连续复利6. 永续年金，计算公式7. 要注意年金发放的日期，是年初还是年末8. 永续增长年金9. 马上支付股息的例子，下一年股息10. 永续增长年金的 C 是现在起一年以后收到的现金流11. 年金的表达式12. 年金的终值计算公式13. 年金系数14. 递延年金的计算公式，分两步15. 先付年金16. 不定期年金17. 增长年金18. 分期偿还贷款19. 利息 +固定本金偿还20. 180 个月的还款21. 公司价值评估精品文档精品文档精品文档精品文档第五章净现值1.

3、 净现值2. 回收期法3. 折现回收期法4. 内部收益率（项目承担的最大资本成本）5. 互斥项目决策方法6. 比较净现值7. 计算增量净现值8. 比较增量内部收益率与折现率9. 时间序列问题10. 内部收益率缺陷11. 盈利指数法12. PI1 接受13. 增量现金流14. 资本配置第六章投资决策1. 沉默成本2. 机会成本3. 副效应4. 协同效应精品文档精品文档5. 成本分摊6. 净营运资本7. 残值8. 实际利率9. 名义利率10. 名义现金流11. 实际现金流12. 计算折现时要注意现金流是名义还是实际13. 折旧是非常特殊的，不随通货膨胀变化14. 名义折现15. 实际折现16. 约

4、当年均成本法，现折现后以年金形式分摊第七章1. 盈亏平衡分析2. 会计盈亏平衡点3. 净现值盈亏平衡点4. EAC+ 固定成本 *（ 1-t） -折旧 *t精品文档精品文档第八章利率和债券估值1. 到期收益率2. 债券面现值计算3. 折价债券4. 高于面值利率价格计算5. 低于面值价格计算6. 半年期利息7. 如何计算到期收益率8. 零息债券9. 费雪效应10. 债券收益率决定因子11. 利率期限结构12. 债券收益率曲线第九章股票估值1. 股利与资本利得2. 零增长股票估值3. 固定增长股票估值4. 变动增长股票估值5. 公司增长率的公式精品文档精品文档6. 股利支付率7. 股利收益率8.

5、计算必要收益率9. 增长机会10. NPVGO11. 市盈率第十章市场历史的启示1.股票收益率计算股利收益率 +资本利得收益率2. 计算平均收益率3. 风险统计 方差 波动性4. 计算几何平均收益率精品文档精品文档第十一章资产定价模型1. 单个证券特征2. 协方差和相关系数3. 投资组合期望收益4. 组合的标准差与方差5. 投资组合多元化效应6. 两个证券的投资组合标准差小于这两个证券各自的标准差的加权平均数7. 两个资产组合的有效集图8. 风险 R= （ R） +m+f9. 多元化本质10. 引入无风险借贷11. 无风险借贷线性图12. 最优投资组合13. 投资者持有市场组合的风险定义14. 贝塔系数是度量一种证券对于市场组合变动的反应程度的指标15. 贝塔系数计算公式16. 期望收益与风险之间的关系（资本资产定价模型）17. 市场的期望收益18. 单个证券的期望收益模型表述19. 证券市场线20. 资本市场线精品文档精品文档精品文档精品文档第十二章套利定价模型1. 市场模型2. 因素模型第十三章风险资本成本资本预算1.2. 折现率 必要收益率3. 无风险利率计算公式4. 股利折现模型 (DDM)5.6. 贝塔的估计7.8. 财务杠杆与贝塔9. 权益贝塔表达式10. 加权平均资本成本11.12. 加权平均发行成本精品文档精品文档13.14. 内部收益和发行成本第十四章资本结构