2016年个税明细申报简化版操作手册课件

1、新版个税系统申报流程（图解版）一、新版个税申报系统的特点1、两个途径“互联网地税局”客户端一一有税务登记的纳税人和扣缴义务人，企 业为员工扣缴个人所得税在此办理；“北京地税官方网站”一一未办理税务登记的自然人等特殊情况。2、两个变化软件合二为一。对于最常见的企业为员工扣缴个人所得税申报， 由原 来的两个软件 “互联网地税局-纳税申报”申报个税总额，“个人 所得税明细申报系统”申报员工每个人的个税明细，变为一个软件一 在“互联网地税局”客户端，“个人所得税申报”模块直接办理。 员工信息不再保存在本地电脑，而是保存在服务器，避免更换电脑需 要重新导入员工信息的麻烦。时间合二为一。原企业为员工扣缴个

2、人所得税申报，“个税总额申报” 要求在15日之前，“明细申报”要求为月底之前。改为一个软件后，“明细申报”成为“个税总额申报”的一个环节，所以申报日期统一 变更为每月15日之前（征期）。二、个税申报全流程申报流程从整体上看分为3部分一一1填写“个人所得税基础信息 表”（初次和员工发生变化时填写）；2、填写“扣缴个人所得税报告 表”（每月申报时填写）；3、生成缴款书。下面以最常见的“有限责任公司”为例，详解整个个税申报的全流程1、登陆“北京互联网地税局”，点击左下角的“个人所得税申报”全员全執扣缢申报个励得税基MHSJfcR （俵）减免事项报吿i釣干帕人*扣徽;idi人纳耗哪 曲再在碱免i h所

3、得税质形的报書）石瞬干扣顒斗止则世丄眾壬魏栢瘠 明细审掘时具主仃所得加人基础后 息的塩报I性产营所潯申报（诫用予鱼于业隼位审包爭酬童書丘甲（EI境內彌=旳血蟀单垃的承包疑営一 Sft瞪曹称r的1人所福悅薯冷申描和年J2、在之后的界面，点击左上角的“个人所得税基础信息表（ A表）”3、在之后的界面，点击“添加”，逐个录入员工信息。其中“姓名”“证件类型”、“证件号码”等“基本信息”为必填，注意“残疾烈属 孤老”要选择“是”或“否”。“员工类型”按实际情况选择，一般 选择“雇员”，填完后点击“保存”。员工信息除手工添加外，也可点 击“导入”，从之前已有的excel表格中导入。在：身谢证侍耳码：&*

4、、无亠兀万国压fit医）：申国4、员工全部录入后，点击“提交税务机关”，出现如图所示，表明提 交成功。向税务机关提交成功5、返回上一层，点击“扣缴个人所得税报告表”总北京互联网地税局鏈趣哆更趣 更多納税申报亍介人所藩税基础信患董0表）减免舉项报吿（适粉foil义壽人課理全员主騎相崛冷黄甲干姻純人、JC麒义务人姻軸禅新细申播时”甚支忖所得鄒親L基砒信时柚摊免牛人所得稅皆理的报吿J扣畅伞人所存稅報苦炭軀填卡生产营所得申根 IM于毋业戦承包股整鏈価在中阖 境内I1簿*踽色峥单垃奎障包经营、金租 觀t卿”的于炳禅取垂応肉税申播和年 Jli总書燃）6、在之后的界面，选择“导入”-“初始化员工申报数据”，

5、点击“确 定”。刚才录入的员工信息即出现在此“报告表”中。7、下面对每名员工的当月纳税信息进行填写。以第一名员工为例， 首先点击第5列“所得项目”旁的下拉箭头，按所得类型选择对应选 项，一般选择第一项“工资、薪金所得-普通月工资”。r ri- M |r -丘 11：諛月皿 薪经所得一F工乎 崭主所得-地-駅性一里 薪金所谒-巒窗同駅性H孕 薪金所得一期十笑励 新鱼所碍-企尊蠢 松所得-揭静退休e砍审吃 軽所冉一苴他 嶄鱼所冲-出狙土龙二91出01001工探D1S-1S- DIIO-T 肌小工瓷* 皿；-工牴 DM工去三备P3H戸用耳M3-梢酹斤得UK0特浑仪僮册W簿 OTW-HSx孵臭 觸 血

6、】-丁円且丽得-居厨冃制得 瞅:寸祖痢得虞恤 ：匚：-匚=尹-.-F斤济船京尹寸斤占 0*0我产学得丫压屋半上所孑9 BW.JNiTH所清-算他壬：-其滋导8在“收入额”中填写收入总额（此收入总额，含“五险一金”和“个税”，本例中填写的是“ 6000”）。之后的“基本养老保险费、基 本医疗保险费、失业保险费、住房公积金”列，按实际扣缴情况填写（此处填写的为单位扣缴的个人承担部分； 扣缴比例：养老保险8%， 医疗保险2%,失业保险0.5%,住房公积金12%;以6000为例，养 老保险=6000*8%=480，医疗保险=6000*2%=120，失业保险 =6000*0.5%=30,住房公积金=60

7、00*12%=720）。“之后的减除费用”， 每月普通月工资申报时填写“ 3500”。;或迭费秩金咒详扌二W7 d ! M命鼻莒计91011121：4LG灯000480.U012D.D030JD72D.DO0.000.001350.003500.00卢l3r冲25JB,-* JL. 47GOO.GO385G.G0利0034.5UD.0034.503*1 r5U0.003500 u03110 00AM34J00003*U034 -503500.00” 10、依次录入每名员工的纳税信息，在录入工程中建议多点击“临时 保存”以防数据丢失。全部员工录入完毕后，点击“提交税务机关”， 在出现的询问“临时

8、数据将删除”对话框中点“是”，在之后出现的“扣缴税额”信息对话框中核对扣缴信息，没有问题的话，点击“确 定提交”。系统将显示“申报成功”对话框，点击“关闭”。（注意： 一旦提交税务机关，则已提交员工的个税扣缴信息将无法再在本地修 改。出现申报错误，只能找地税管理所的管理员进行修改。所以一定 核对清楚后再提交。）询问提交税务机关后，本地保存的临时数据将删除，是否继续 提交税务机关？11 ”是(Z)否通:11、按两次“返回”按钮，返回到首层菜单。点击“纳税申报”，在之后的界面点击右下角的“税款缴纳”。纳税申报(行政规费代征（骸人就业保障金） 点税源财务个人所得税申报I sS告知事项佶用管理营況及朋

9、朮椀脅申唯麵就 企业所得 税缄款即商崔畑k业尢麹使嚼赞申蚩嫩（适用于上辻悅费）种的令税押 有轉申*趣款.栄稅种无税申报 以長营业税及附加的减免税申 枝）令 Hie 即用 a印花税甲嘏 资源税申报委托炖飜罷福豔隸藏毅定尊建枕艮陥即申报（适用于未在圉税申扌賑建及附 加的情形）报备刑墩企业所簿稅台备箋竺 i護Gt用于个人航磁城養土地 便用誌 腐門匕 印花税.資源 施城建稳及附加）12、在之后出现“税款缴纳”界面，点击“查询”。在出现的申报表前面打对勾选中，点击“生成缴款书”，点击“确定”yiv 话札 mri H4.HIIK - &、I-MP. *西锐.城城叩:Mh*h却*在出现的如下界面，点击“打印”。（若缴款书错误，此处可点击“作 废”）。在出现的如下的“打印预览”界面，点击“打印”。最后，持打印的“银行端查询缴税凭证”到银行缴款即可。（此处数字证书用户，缴款方式会有不同，以实际界面为准）。WWW代円，納枪人名体五工旨唧 泸jP22Z33Z33Z33C532EE3I